Списание с расчетного счета в 1С: где находится и как оформить

Документ «Списание с расчетного счета» в 1С:Бухгалтерии 8.3 находится в разделе «Банк и касса» → «Банковские выписки». Именно здесь отражаются все движения денежных средств по расчетному счету организации: оплаты поставщикам, перечисление налогов, выдача зарплаты, переводы собственных средств и другие операции. В зависимости от релиза конфигурации раздел может называться «Банк» или «Банк и касса», но структура остается одинаковой.

Есть два основных пути попасть к документу: открыть журнал «Банковские выписки» и создать списание вручную, либо сначала оформить платежное поручение, а затем на его основании сформировать списание. Второй вариант предпочтительнее, если вы используете обмен с клиент-банком: платежное поручение выгружается в банк, а списание подтверждает фактическое исполнение платежа.

Ниже разберем точное расположение документа в разных конфигурациях 1С, способы его создания, виды операций, типичные ошибки и способы проверки корректности проведения.

Где именно находится документ в меню 1С

В 1С:Бухгалтерии 8.3 (редакция 3.0) путь выглядит так: откройте раздел «Банк и касса» в левой панели навигации, затем выберите пункт «Банковские выписки». Откроется журнал, где отображаются и поступления, и списания. Чтобы создать новое списание, нажмите кнопку «Списание» на командной панели журнала.

Если нужного пункта нет в меню, проверьте настройки панели навигации: в правом верхнем углу раздела нажмите на значок шестеренки и убедитесь, что пункт «Банковские выписки» включен в отображение. Также списание можно найти через общий список документов: «Покупки» или «Операции» → «Все документы» — там документы ищутся по названию через строку поиска.

Создание списания через платежное поручение

Наиболее корректная цепочка документов выглядит так: сначала оформляется платежное поручение (раздел «Банк и касса» → «Платежные поручения»), которое выгружается в банк через клиент-банк или ДБО. После того как банк исполнил платеж, на основании поручения создается документ «Списание с расчетного счета» — он подтверждает факт движения денег.

Чтобы создать списание на основании поручения, откройте нужное платежное поручение и нажмите кнопку «Создать на основании» → «Списание с расчетного счета». Программа перенесет все реквизиты: получателя, сумму, назначение платежа, вид операции. Вам останется указать дату списания по выписке банка и провести документ.

1. 1
   Откройте «Банк и касса» → «Платежные поручения» и найдите нужное поручение
2. 2
   Нажмите «Создать на основании» → «Списание с расчетного счета»
3. 3
   Проверьте вид операции, получателя, сумму и назначение платежа
4. 4
   Укажите дату фактического списания по банковской выписке
5. 5
   Нажмите «Провести и закрыть» и проверьте проводки кнопкой «Дт/Кт»

Ручное создание без платежного поручения

Если платеж не проходил через клиент-банк (например, банк сам списал комиссию или проценты), документ создается вручную. В журнале «Банковские выписки» нажмите «Списание», выберите вид операции — например, «Прочее списание» для банковских комиссий. Заполните счет учета (для комиссий обычно 91.02 «Прочие расходы»), сумму и статью движения денежных средств.

Виды операций при списании

От выбранного вида операции зависят проводки и аналитика документа. Наиболее часто используются: «Оплата поставщику» (Дт 60.01 — Кт 51), «Возврат покупателю» (Дт 62 — Кт 51), «Перечисление налога» (Дт 68/69 — Кт 51), «Перевод на другой счет организации» (Дт 51 — Кт 51), «Выдача зарплаты» (Дт 70 — Кт 51) и «Прочее списание».

Важно выбирать операцию строго по экономическому смыслу платежа. Например, если перечисляете налог, используйте операцию «Перечисление налога» и корректно укажите вид налога — тогда программа правильно сформирует проводку по счету 68 и заполнит регистры для отчетности. Ошибка в виде операции приведет к неверным проводкам и расхождениям в учете.

Автоматическое создание при загрузке выписки

Если настроен обмен с клиент-банком (или подключен сервис 1С:ДиректБанк), документы «Списание с расчетного счета» создаются автоматически при загрузке банковской выписки. Программа сопоставляет данные из файла банка с платежными поручениями в базе по номеру, дате и сумме, а новые платежи создает как новые документы.

После загрузки обязательно проверьте нераспознанные документы: программа может не найти контрагента по ИНН или не определить вид операции. Такие документы подсвечиваются в журнале и требуют ручного заполнения реквизитов до проведения. Пропуск этой проверки — частая причина ошибок в учете.

Проверка проводок и результата

После проведения документа откройте его проводки кнопкой «Дт/Кт» (или «Показать проводки»). Стандартная проводка списания — дебет счета расчетов (60, 62, 68, 70, 76 и т.д.) и кредит счета 51 «Расчетные счета». Убедитесь, что сумма, счета и аналитика (контрагент, договор, статья ДДС) соответствуют платежу.

Для итоговой проверки сформируйте отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 51» (раздел «Отчеты») и сверьте обороты с банковской выпиской за период. Совпадение остатков и оборотов — признак корректного отражения всех списаний. Расхождение означает пропущенный или продублированный документ.

Контрольные точки

Как проверить результат

Проводки документа

Норма

Дт счета расчетов — Кт 51, заполнена аналитика

Тревожный признак

Пустые субконто или неожиданный счет дебета

ОСВ по счету 51

Норма

Обороты и остаток совпадают с выпиской банка

Тревожный признак

Расхождения — есть пропуски или дубли

Журнал банковских выписок

Норма

Нет непроведенных и нераспознанных документов

Тревожный признак

Документы с предупреждениями требуют заполнения

Взаиморасчеты с контрагентом

Норма

Оплата закрыла задолженность по договору

Тревожный признак

Долг «висит» — неверный договор или счет

Что делать, если документ не проводится

Если при проведении появляется ошибка, чаще всего причина в незаполненных обязательных реквизитах: не указан договор контрагента, не выбрана статья движения денежных средств, не заполнен банковский счет организации. Программа подсвечивает проблемные поля — заполните их и повторите проведение.

Реже проблема связана с правами пользователя: если кнопка «Списание» недоступна или документ нельзя провести, обратитесь к администратору 1С для проверки ролей доступа. Также проверьте, не закрыт ли период датой запрета редактирования (раздел «Администрирование» → «Поддержка и обслуживание» → «Даты запрета изменения данных»).

Часто задаваемые вопросы

Чем платежное поручение отличается от списания с расчетного счета?

Платежное поручение — это поручение банку на перечисление средств, оно не формирует бухгалтерских проводок. Списание с расчетного счета — факт исполнения платежа, именно этот документ создает проводку по кредиту счета 51 и отражает операцию в учете.

Можно ли удалить ошибочное списание?

Да, если период открыт и документ не участвует в уже сданной отчетности. Пометьте документ на удаление, затем выполните удаление помеченных объектов. Если на основании списания созданы другие документы, программа покажет ссылки и потребует сначала разобраться с ними.

Почему после загрузки выписки списания задвоились?

Обычно это происходит, когда документ был создан вручную, а затем загружен из клиент-банка повторно — программа не смогла сопоставить его с существующим из-за расхождения в номере или дате. Пометьте дубль на удаление и сверьте обороты по счету 51 с выпиской.

Как оформить перечисление зарплаты на карты сотрудников?

Используйте документ «Списание с расчетного счета» с видом операции «Перечисление заработной платы» — он создается на основании ведомости в банк. В документе указывается ведомость, и проводка формируется по дебету счета 70 в разрезе сотрудников.

Где посмотреть все списания за период?

Откройте журнал «Банк и касса» → «Банковские выписки» и установите отбор по периоду и виду документа. Либо сформируйте отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» для счета 51 с детализацией по документам — там будут все списания с аналитикой.