Учет и Финансы · 10 мин
Как отразить взнос наличных в банк в 1С 8.3
Как отразить взнос наличных на расчетный счет в 1С 8.3 Бухгалтерия: документ «Расходный кассовый ордер», проводки Дт 51 Кт 50, типичные ошибки и проверка результата.
Взнос наличных денег с кассы организации на расчетный счет — одна из самых частых кассовых операций. В 1С:Бухгалтерии 8.3 она оформляется одним документом «Расходный кассовый ордер» с видом операции «Взнос наличными в банк», который формирует проводку Дт 51 Кт 50.01. Ошибок здесь немного, но неверно выбранный вид операции или счет приводит к зависшим остаткам на счете 57 и расхождениям с банковской выпиской.
Ниже разобран полный цикл: от подготовки данных до проверки результата по оборотно-сальдовой ведомости. Инструкция актуальна для типовой конфигурации «1С:Бухгалтерия 8, редакция 3.0»; в других конфигурациях (Управление торговлей, ERP) логика аналогична, но меню может отличаться.
Какой документ использовать и какую проводку он формирует
Для отражения сдачи наличных из кассы на расчетный счет в 1С 8.3 предназначен документ «Расходный кассовый ордер» (РКО). Внутри документа выбирается вид операции «Взнос наличными в банк» — именно он определяет корреспонденцию счетов и набор обязательных полей.
При проведении формируется проводка по дебету счета 51 «Расчетные счета» с аналитикой по вашему банковскому счету и кредиту счета 50.01 «Касса организации». Если в настройках учетной политики и плана счетов предусмотрено использование счета 57 «Переводы в пути», часть конфигураций и обменов может проводить сумму через 57.02 «Приобретение иностранной валюты» или 57.03 — но для обычного взноса рублей через объявление на взнос наличными типовая схема идет напрямую 51/50.
Пошаговое оформление РКО с видом операции «Взнос наличными в банк»
Откройте раздел «Банк и касса» и перейдите в журнал «Кассовые документы». Нажмите кнопку «Создать» и выберите «Расходный кассовый ордер». В шапке документа в поле «Вид операции» укажите «Взнос наличными в банк» — после этого лишние поля (контрагент, договор) скроются, а обязательными останутся счет банка и сумма.
Заполните поля: дата (должна совпадать с датой сдачи денег по банковской квитанции), организация, банковский счет получателя, сумма взноса. В поле «Выдать» обычно указывают сотрудника, который физически сдал деньги в банк, а в основании можно сослаться на объявление на взнос наличными. После заполнения нажмите «Провести» или «Провести и закрыть».
- 1Откройте «Банк и касса» → «Кассовые документы» → «Создать» → «Расходный кассовый ордер»
- 2Выберите вид операции «Взнос наличными в банк»
- 3Укажите дату из банковской квитанции, банковский счет и сумму
- 4Заполните поле «Выдать» и основание (объявление на взнос наличными)
- 5Проведите документ и проверьте проводку Дт 51 Кт 50.01 через кнопку «Дт/Кт»
- 6Сверьте сумму с банковской выпиской после загрузки выписок
Как проверить проводки и результат
Сразу после проведения откройте движения документа кнопкой «Дт/Кт» (или через меню «Еще» → «Проводки»). Должна быть одна запись: дебет 51 с указанием вашего расчетного счета, кредит 50.01, сумма взноса. Если вместо этого видите счет 57 или 76 — значит, выбран не тот вид операции, и документ нужно перепровести с корректным видом.
Итоговую проверку делайте по оборотно-сальдовой ведомости: отчеты → «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» для счета 50.01 и 51. Оборот по кредиту 50.01 за день должен быть равен сумме взноса, а на счете 51 появится соответствующий дебетовый оборот. После загрузки банковской выписки убедитесь, что поступление на счет не задвоилось: выписка по внутрибанковским переброскам между своими счетами часто содержит ту же сумму, и ее нужно не создавать заново, а сопоставить с уже введенным РКО.
Как проверить результат
Дт 51 (ваш счет) — Кт 50.01, сумма взноса
В проводке счет 57, 76 или контрагент
Кредитовый оборот равен сумме взноса, остаток кассы уменьшился
Остаток кассы не изменился или ушел в минус
Поступление сопоставлено с РКО, дублей нет
Сумма зачислена дважды — РКО плюс документ поступления
Взнос через счет 57 «Переводы в пути»
Если деньги сданы в вечернюю кассу банка, через терминал или инкассацию и зачисляются на счет не в тот же день, корректнее использовать промежуточный счет 57.03 «Продажи по платежным картам» не подходит — для переводов в пути по наличным используют субсчет 57.02 или отдельную аналитику по договоренности с методологией компании. В типовой Бухгалтерии 3.0 прямого вида операции «взнос через 57» для РКО нет, поэтому применяют один из двух вариантов.
Первый вариант — оформить РКО с видом «Взнос наличными в банк» датой фактического зачисления по выписке, а дату сдачи указать в комментарии. Второй — использовать документ «Операция, введенная вручную» с проводками Дт 57 Кт 50 на дату сдачи и Дт 51 Кт 57 на дату зачисления. Второй способ точнее отражает реальность, но требует аккуратности: незакрытый остаток на 57 счете на отчетную дату должен быть подтвержден документально.
Два способа отражения
Подходит, когда сдача и зачисление в один день. Один документ, минимум ручной работы. Ограничение: нельзя использовать, если деньги «в пути» через отчетную дату
Подходит для инкассации, вечерней кассы, терминалов. Точнее по датам, но требует двух проводок и контроля остатка на 57 счете
Типичные ошибки и как их избежать
Самая частая ошибка — выбор вида операции «Прочий расход» или «Возврат займа контрагенту» вместо «Взнос наличными в банк». В результате дебет уходит на 91.02 или 76 счет, сумма «зависает» в расчетах, а по счету 51 денег нет. Признак проблемы: в ОСВ по 51 счету оборота нет, а касса уменьшилась.
Вторая типичная ситуация — задвоение суммы после загрузки банковской выписки. Если выписка содержит строку зачисления наличных, а РКО уже введен, программа может создать документ «Поступление на расчетный счет» с видом «Прочее поступление». Перед проведением выписок всегда проверяйте колонку сопоставления: строку зачисления наличных нужно либо удалить из выписки, либо сопоставить с существующим РКО.
Особые случаи: ИП, взнос личных средств, несколько касс
Если наличные вносит ИП как личные средства (не из кассы предприятия), РКО не подходит — кассовых операций у ИП на УСН в программе может вообще не вестись. Такой взнос оформляется документом «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Прочее поступление» и счетом, предусмотренным учетной политикой (обычно используют 75.01 или счет по согласованной методологии), либо операцией вручную.
Если в организации несколько касс (основная и операционные), проверьте аналитику счета 50: взнос должен уменьшить именно ту кассу, из которой сданы деньги. При обособленных подразделениях убедитесь, что в документе выбрана правильная организация и правильный банковский счет — при нескольких расчетных счетах программа подставляет основной, и его легко пропустить.
Печать РКО и документальное подтверждение
Из документа доступна печатная форма РКО по форме КО-2: кнопка «Печать» → «Расходный кассовый ордер (КО-2)». Перед печатью проверьте, что заполнены поля «Выдать» и «Основание» — иначе форма выйдет с пустыми строками. Нумерация кассовых документов в 1С ведется автоматически в пределах года; менять номера вручную не рекомендуется, чтобы не нарушать сквозную нумерацию.
Основанием для записи служит квитанция объявления на взнос наличными с отметкой банка. Храните ее вместе с распечатанным РКО. При сверке с банком сопоставляйте три величины: сумму в РКО, сумму в квитанции и сумму в выписке — все три должны совпадать.
FAQ
Какой вид операции выбрать в РКО для сдачи наличных на расчетный счет?
«Взнос наличными в банк». Этот вид операции формирует проводку Дт 51 Кт 50.01 и скрывает лишние поля — контрагента и договор указывать не нужно.
Почему после загрузки банковской выписки сумма зачислилась дважды?
Программа создала документ «Поступление на расчетный счет» в дополнение к уже введенному РКО. Удалите лишний документ поступления или сопоставьте строку выписки с существующим РКО перед проведением выписок.
Что делать, если деньги сданы вечером, а зачислены на счет на следующий день?
Либо проведите РКО датой фактического зачисления, указав дату сдачи в комментарии, либо используйте операцию вручную через счет 57: Дт 57 Кт 50 на дату сдачи и Дт 51 Кт 57 на дату зачисления.
Можно ли оформить взнос наличными документом «Поступление на расчетный счет»?
Нет, если деньги идут из кассы организации: тогда кредит 50 счета не закроется, и касса зависнет. «Поступление на расчетный счет» подходит только для взносов, не проходящих через кассу, например личных средств ИП.
Как отразить взнос наличных в 1С:Управление торговлей 11?
Используйте документ «Расходный кассовый ордер» с хозяйственной операцией «Сдача наличных в банк» в разделе «Казначейство». Проводки в бухгалтерский учет документ передаст при синхронизации с Бухгалтерией.
Где посмотреть, что взнос отражен корректно?
В отчете «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» для счетов 50.01 и 51: кредитовый оборот кассы и дебетовый оборот расчетного счета за день взноса должны быть равны сумме по банковской квитанции, а остаток кассы не должен быть отрицательным.
Что важно запомнить
Взнос наличных в банк оформляется РКО с видом операции «Взнос наличными в банк» и дает проводку Дт 51 Кт 50.01. Проверяйте проводку сразу после проведения, сопоставляйте сумму с банковской выпиской, чтобы избежать задвоения, и следите, чтобы остаток кассы не уходил в минус. При разнесении сдачи и зачисления на разные дни используйте счет 57.