Торговля и Склад · 10 мин
Как сделать приход в 1С:Предприятие
Как оформить приход в 1С:Предприятие: поступление товаров, приходный кассовый ордер, приходный ордер на склад. Пошаговая инструкция, проверка и ошибки.
Под «приходом» в 1С:Предприятие обычно понимают оприходование товаров, материалов или денежных средств — то есть отражение факта поступления чего-либо в учёт. В зависимости от того, что именно приходуется, используются разные документы: «Поступление товаров и услуг», «Приходный кассовый ордер», «Приходный ордер на товары» или «Оприходование товаров». Выбор документа определяет, какие проводки будут сформированы и как изменятся остатки на складах и счетах.
Ниже разобраны основные сценарии для типовых конфигураций — 1С:Бухгалтерия 8 и 1С:Управление торговлей. Названия пунктов меню могут незначительно отличаться в зависимости от версии конфигурации, но логика действий везде одинаковая: создать документ, заполнить шапку и табличную часть, провести и проверить результат по отчётам.
Определяем, какой документ нужен для прихода
Прежде чем что-то вводить в программу, ответьте на вопрос: что именно поступает? От этого зависит тип документа. Ошибка на этом этапе — самая частая причина некорректного учёта: например, поступление товара от поставщика оформляют оприходованием излишков, и в учёте не появляется задолженность перед контрагентом.
| Что поступает | Документ | Где находится (типовое меню) |
|---|---|---|
| Товары и материалы от поставщика | Поступление товаров и услуг | Покупки → Поступление (акты, накладные) |
| Наличные деньги в кассу | Приходный кассовый ордер | Банк и касса → Приходные кассовые ордера |
| Товар на склад (ордерная схема) | Приходный ордер на товары | Склад и доставка → Приходные ордера |
| Излишки по инвентаризации | Оприходование товаров | Склад → Оприходование товаров |
| Основное средство | Поступление оборудования / принятие к учёту ОС | ОС и НМА |
Как оформить поступление товаров от поставщика
Это самый распространённый сценарий. В 1С:Бухгалтерии 8 откройте раздел «Покупки» → «Поступление (акты, накладные)» и нажмите «Создать». Выберите вид операции «Товары» (или «Товары, услуги, комиссия», если в одной накладной есть и то, и другое).
Заполните шапку документа: контрагента (поставщика), договор, склад, номер и дату входящей накладной. Номер и дата первичного документа важны для корректного отражения НДС и сверки с поставщиком — не оставляйте эти поля пустыми.
В табличной части добавьте номенклатуру. Если товар уже есть в справочнике, подберите его через поиск; если нет — создайте новую карточку прямо из документа. Укажите количество, цену и ставку НДС. Сумма и сумма НДС рассчитаются автоматически, но сверьте итоги с бумажной накладной.
- 1Откройте «Покупки» → «Поступление (акты, накладные)» и нажмите «Создать»
- 2Выберите вид операции и заполните контрагента, договор, склад
- 3Внесите номер и дату входящей накладной
- 4Добавьте номенклатуру, количество, цены и ставку НДС в табличную часть
- 5Сверьте итоговые суммы с бумажным документом
- 6Нажмите «Провести» и проверьте проводки кнопкой «Дт/Кт»
Как оформить приход денег в кассу
Приходный кассовый ордер (ПКО) создаётся в разделе «Банк и касса» → «Кассовые документы» → кнопка «Поступление». Выберите вид операции: оплата от покупателя, возврат от подотчётного лица, получение наличных с расчётного счёта или прочее поступление. Вид операции определяет счёт корреспонденции в проводке.
Укажите сумму, контрагента или подотчётное лицо, основание платежа. При оплате от покупателя программа может автоматически распределить сумму по неоплаченным документам реализации — проверьте, что задолженность закрылась по правильному счёту-фактуре или накладной.
Приходный ордер на товары и ордерная схема склада
В конфигурациях с ордерной схемой хранения (например, 1С:Управление торговлей) поступление оформляется в два этапа. Сначала менеджер создаёт «Заказ поставщику» и «Поступление товаров и услуг» — это финансовый документ, он формирует задолженность. Затем кладовщик на его основании создаёт «Приходный ордер на товары» — он подтверждает фактическое размещение товара на складе.
Чтобы создать ордер, откройте документ поступления и используйте кнопку «Создать на основании» → «Приходный ордер на товары». Количество в ордере может отличаться от накладной, если поставщик привёз меньше или часть товара оказалась бракованной — расхождения фиксируют отдельно.
Если склад небольшой и один человек ведёт и документы, и приёмку, ордерную схему можно отключить в настройках склада — тогда хватит одного документа поступления. Но при разделении ответственности между менеджером и кладовщиком ордерная схема защищает от расхождений: кладовщик принимает только то, что реально получил.
Оприходование излишков и прочие поступления
Если товар обнаружен при инвентаризации, а документов поставки нет, используйте документ «Оприходование товаров» (в 1С:Бухгалтерии — «Оприходование товара» на основании инвентаризации). В нём указывают склад, номенклатуру, количество и учётную цену. Излишки отражаются в доходах, поэтому документ влияет на налогооблагаемую базу.
Для поступления основных средств существует отдельная цепочка: «Поступление оборудования», затем «Принятие к учёту ОС» с указанием срока полезного использования и способа начисления амортизации. Не пытайтесь оприходовать дорогостоящее оборудование как обычный товар — это исказит и складской, и налоговый учёт.
Проверка результата после проведения
Проведение документа — ещё не конец работы. Откройте проводки кнопкой «Дт/Кт» (или Ctrl+Enter в ряде конфигураций) и убедитесь, что дебет и кредит соответствуют ожиданиям: для поступления товара это обычно Дт 41 (или 10) — Кт 60, для ПКО — Дт 50 — Кт 62, 71 или 51 в зависимости от вида операции.
Затем постройте отчёт «Остатки товаров на складах» (или оборотно-сальдовую ведомость по счёту 41/10) и проверьте, что количество и сумма увеличились на значения из документа. Если остаток не изменился — документ не проведён или проведён на другой склад.
Как проверить результат
Дт 41/10 — Кт 60 для товара, Дт 50 — для кассы
Пустой список проводок или неожиданные счета
Количество и сумма выросли на значения документа
Остаток не изменился или изменился по другому складу
Появилась кредиторская задолженность по поставщику
Задолженность зависла на другом договоре или не создана
Частые ошибки при оформлении прихода
Большинство проблем с приходными документами сводится к нескольким типовым ситуациям. Их легче предотвратить, чем исправлять после закрытия периода.
Как выбрать действие
FAQ: частые вопросы о приходе в 1С
Документ не проводится, программа выдаёт ошибку. Что делать?
Прочитайте текст сообщения внизу окна — чаще всего не заполнено обязательное поле (склад, договор, номенклатура) или указана дата в закрытом периоде. Заполните подсвеченные поля и повторите проведение. Если стоит запрет изменения данных прошлых периодов, измените дату документа или обратитесь к администратору.
Можно ли изменить приходный документ после проведения?
Да, если период не закрыт: откройте документ, внесите изменения и проведите заново. Все движения по регистрам перезапишутся. В закрытом периоде вместо правки исходного документа корректнее создать документ корректировки текущей датой.
Как удалить ошибочно созданный приход?
Сначала отмените проведение (кнопка «Отмена проведения»), затем пометьте документ на удаление. Физически помеченные объекты удаляются через «Администрирование» → «Удаление помеченных объектов» — обычно это право есть только у администратора. Учтите: удаление поступления, по которому уже была реализация, приведёт к отрицательным остаткам.
Почему после поступления в отчёте отрицательный остаток?
Значит, товар был продан до того, как поступление оказалось в базе: реализация проведена более ранним временем, чем приход. Проверьте дату и время обоих документов — внутри одного дня порядок определяется временем. Поставьте поступление на начало дня или исправьте дату реализации, если она введена ошибочно.
Нужно ли распечатывать приходные документы?
Для приходного кассового ордера печатная форма (КО-1) обычно обязательна — она подписывается и хранится в кассовых документах. Для товарного поступления печатают приходный ордер (М-4) или используют накладную поставщика, если она содержит все обязательные реквизиты. Требования зависят от учётной политики организации.
Чем поступление отличается от оприходования?
Поступление отражает покупку у контрагента: возникает задолженность поставщику и входной НДС. Оприходование фиксирует появление ценностей без поставщика — излишки, безвозмездное получение — и относится на доходы. Путать эти документы нельзя: искажаются расчёты и налоговая база.
Что важно запомнить
Приход в 1С всегда оформляется документом, соответствующим типу поступления: товар от поставщика — «Поступлением товаров и услуг», деньги — приходным кассовым ордером, излишки — оприходованием. Заполните шапку и табличную часть, сверьте суммы с первичкой, проведите и обязательно проверьте проводки и остатки. Документы задним числом в закрытом периоде без согласования с бухгалтером не проводите.