Как пробить чек коррекции в 1С:Розница

Чек коррекции нужен, когда продажа прошла без пробития кассового чека или в пробитом чеке обнаружили ошибку — неправильную сумму, неверный признак расчёта, лишние позиции. Ситуация типичная: отключилось электричество, касса зависла, кассир ошибся в сумме, а покупатель уже ушёл. В таких случаях закон требует оформить чек коррекции, чтобы данные фискального накопителя соответствовали фактической выручке.

В 1С:Розница для этого предусмотрен отдельный документ «Чек ККМ коррекции». Он позволяет зафиксировать корректирующую операцию, передать её в фискальный регистратор и сформировать правильные данные для ОФД. Важно понимать: чек коррекции — это не возврат и не сторно. Возврат оформляется при отказе покупателя от товара, а коррекция — при технической ошибке или неучтённой продаже.

Ниже разберём, когда какой вид коррекции применять, как настроить программу и кассу, как пробить чек коррекции через РМК и документ, а также какие ошибки встречаются чаще всего.

Виды чеков коррекции и когда они применяются

Формат фискальных документов различает два типа коррекции. Первый — самостоятельная коррекция: организация сама обнаружила неучтённый расчёт и добровольно его зафиксировала. Второй — коррекция по предписанию налогового органа: ошибку нашла ФНС и выдала требование провести корректировку.

От типа зависит, что указывать в реквизите «основание для коррекции». При самостоятельной коррекции в чеке ставится признак «самостоятельно», при коррекции по предписанию — реквизиты предписания: номер и дата документа из налоговой. Смешивать их нельзя: если у вас есть предписание, а вы пробили чек как самостоятельную коррекцию, требование ФНС юридически не закрыто.

Отдельно различают коррекцию неучтённой продажи и коррекцию ошибочно пробитого чека. В первом случае деньги получены, но чек не пробит — нужно просто зафиксировать расчёт. Во втором случае чек пробит с ошибкой, и последовательность такая: чек коррекции сторнирует неверную операцию, затем пробивается правильный чек продажи.

Подготовка: настройка ККТ и прав в 1С:Розница

Прежде чем пробивать чек коррекции, убедитесь, что в программе подключён фискальный регистратор (справочник «Подключаемое оборудование») и касса ККМ корректно настроена. Чек коррекции пробивается через тот же фискальный регистратор, что и обычные чеки, поэтому при рабочей кассе дополнительная настройка оборудования обычно не требуется.

Проверьте права пользователя. Операция коррекции доступна не всем ролям: кассиру в РМК могут быть закрыты корректирующие документы. Если кнопка создания чека коррекции недоступна, попросите администратора проверить роли и профили групп доступа в разделе «Администрирование».

Также заранее подготовьте основание: внутренний акт или служебную записку о неучтённой продаже (для самостоятельной коррекции) либо документ из ФНС (для коррекции по предписанию). Дата, номер и описание основания попадут в фискальные реквизиты чека, поэтому данные должны быть точными.

Как пробить чек коррекции через документ «Чек ККМ коррекции»

Основной способ — документ «Чек ККМ коррекции». В типовой конфигурации он находится в разделе «Продажи» (в некоторых версиях — «Касса» или «Розничные продажи»). Создайте новый документ и заполните ключевые поля.

Укажите тип коррекции: самостоятельная или по предписанию налогового органа. Затем выберите вид расчёта — приход (если фиксируете неучтённую продажу) или расход (редко, при неучтённом возврате). Введите сумму, основание коррекции (дата, номер, описание) и при необходимости состав позиций.

После заполнения нажмите кнопку пробития чека — программа передаст данные на фискальный регистратор, чек распечатается и уйдёт в ОФД. Статус документа изменится на «Пробит», в нём появятся фискальные реквизиты: номер ФД, ФП, ссылка на чек в ОФД.

1. 1
   Откройте кассовую смену, если она закрыта
2. 2
   Создайте документ «Чек ККМ коррекции» в разделе «Продажи»
3. 3
   Выберите тип коррекции: самостоятельная или по предписанию ФНС
4. 4
   Укажите сумму, вид расчёта и основание коррекции
5. 5
   Нажмите «Пробить чек» и дождитесь печати на фискальном регистраторе
6. 6
   Проверьте фискальные реквизиты в документе и передачу чека в ОФД

Коррекция ошибочно пробитого чека

Если чек пробит с ошибкой — неверная сумма, лишний товар, не тот признак способа расчёта — действуйте в два этапа. Сначала пробейте чек коррекции, который сторнирует ошибочную операцию на полную сумму неправильного чека. В основании укажите реквизиты ошибочного чека и причину исправления.

Затем оформите правильный чек продажи через РМК с корректными данными. Покупателю при необходимости выдайте оба документа: корректирующий и правильный. Такая пара чеков показывает налоговой полную картину: ошибка выявлена, сторнирована и заменена верной операцией.

Не пытайтесь исправить ошибочный чек обычным возвратом, если фактически возврата товара не было. Возврат влияет на складские остатки и движение денег по кассе, и при проверке расхождение между возвратом без движения товара вызовет вопросы.

Чек коррекции в РМК и при нерабочей кассе

В некоторых версиях 1С:Розницы чек коррекции можно инициировать прямо из рабочего места кассира через служебные операции кассы. Однако типовой и более управляемый путь — именно документ «Чек ККМ коррекции», поскольку он сохраняет основание, тип коррекции и фискальные реквизиты в учётной системе.

Отдельная ситуация — касса не работала (отключение электричества, сбой фискального регистратора), а продажи фактически шли. В этом случае после восстановления работы ККТ пробивают чек коррекции на общую сумму неучтённых расчётов. Разбивать её на отдельные чеки по каждой продаже можно, но не обязательно — допускается суммовая коррекция с указанием основания.

Если фискальный накопитель при этом исчерпал срок или ресурс, сначала замените ФН и перерегистрируйте кассу — корректирующие чеки на новом накопителе легальны, но основание должно отражать период, когда расчёты не фиксировались.

Маршрут решения

Как выбрать действие

Продажа прошла, но чек не пробит вообщеПробейте чек коррекции типа «самостоятельная» на сумму неучтённого расчёта

Чек пробит с ошибкой в сумме или реквизитахСначала чек коррекции на сторнирование ошибочного чека, затем правильный чек продажи

Есть предписание из ФНСЧек коррекции типа «по предписанию» с номером и датой документа из налоговой

Покупатель вернул товарОформляйте не коррекцию, а чек возврата через РМК

Проверка результата и типичные ошибки

После пробития убедитесь, что чек ушёл в ОФД: откройте документ и проверьте наличие фискальных реквизитов и статус передачи. Если связь с ОФД временно отсутствует, чек останется в очереди фискального накопителя — это нормально, но следите, чтобы неподтверждённые документы не копились: при длительном неподключении фискальный накопитель блокируется.

Сверьте сумму коррекции с основанием и с данными Z-отчёта за смену. В отчёте о закрытии смены корректирующие чеки отображаются отдельной строкой, и их суммы должны совпадать с вашими документами коррекции в 1С.

Частые ошибки: неверный тип коррекции (самостоятельная вместо предписания), отсутствие или неточное основание, пробитие коррекции в закрытой смене, дублирование — когда коррекцию пробили дважды из-за повторного нажатия кнопки после сбоя печати. Перед повторной попыткой всегда проверяйте статус документа: возможно, чек уже пробит, а не напечатался только бумажный экземпляр.

Контрольные точки

Как проверить результат

Статус документа «Чек ККМ коррекции»

Норма

Статус «Пробит», заполнены фискальные реквизиты

Тревожный признак

Статус «Отложен» или «Ошибка» — чек не зафиксирован в ФН

Передача в ОФД

Норма

Чек виден в личном кабинете ОФД

Тревожный признак

Чек отсутствует в ОФД длительное время — проверьте связь кассы

Z-отчёт за смену

Норма

Сумма коррекций совпадает с документами в 1С

Тревожный признак

Расхождение сумм — ищите дубль или непробитый документ

Частые вопросы

Чем чек коррекции отличается от чека возврата?

Возврат оформляется, когда покупатель фактически возвращает товар и получает деньги обратно — при этом двигаются складские остатки. Чек коррекции фиксирует неучтённый расчёт или сторнирует ошибочный чек и не связан с движением товара.

Можно ли пробить чек коррекции задним числом?

Нет. Фискальный регистратор фиксирует операции только текущей датой и временем. В чеке коррекции указывается дата и номер основания, но сам чек всегда пробивается «сейчас» — именно это и показывает, когда организация выявила и исправила ошибку.

Что делать, если чек коррекции пробит дважды по ошибке?

Задвоенную коррекцию нельзя удалить из фискального накопителя. Оформите внутренний акт о технической ошибке, а при необходимости выравнивания выручки проконсультируйтесь с бухгалтером о корректном отражении в учёте — в зависимости от ситуации может потребоваться ещё одна корректирующая операция.

Нужно ли гасить чек коррекции при безналичной оплате?

Да, признак способа расчёта и форма оплаты в чеке коррекции должны соответствовать фактическому расчёту. Если неучтённая продажа была оплачена картой, в документе укажите безналичную форму оплаты.

Доступен ли чек коррекции обычному кассиру?

Зависит от настройки ролей. Во многих организациях право пробития коррекции оставляют только старшему кассиру или администратору, чтобы исключить злоупотребления. Если документ недоступен, запросите у администратора 1С расширение прав.

Можно ли вместо чека коррекции просто пробить обычный чек позже?

Нет. Обычный чек, пробитый не в момент расчёта, сам по себе является нарушением порядка применения ККТ. Для неучтённых расчётов предусмотрен именно чек коррекции с соответствующим признаком.