Как выставить счёт по акту сверки в 1С

Акт сверки взаиморасчётов фиксирует сумму долга контрагента на конкретную дату, а счёт на оплату переводит эту задолженность в документ, по которому покупатель перечисляет деньги. В 1С:Бухгалтерии эти два документа создаются в разных разделах, но логически связаны: сначала подтверждается сумма долга, затем на её основании выставляется счёт.

Такая связка нужна, когда долг накоплен по нескольким отгрузкам, когда контрагент просит подтвердить сумму перед оплатой или когда выставляется счёт на погашение просроченной задолженности. Прямой кнопки «создать счёт из акта сверки» в типовой конфигурации нет — счёт оформляется отдельно с ручным указанием суммы или подбором задолженности.

Ниже разобран полный порядок действий: от формирования акта сверки до проверки оплаты счёта, с указанием точных разделов меню и контрольных точек.

Подготовка: что проверить перед сверкой

Прежде чем формировать акт сверки, убедитесь, что в базе корректно заведены все первичные документы по контрагенту: реализации, поступления, оплаты и возвраты. Акт сверки строится по данным учёта, поэтому любой непроведённый или ошибочный документ исказит итоговое сальдо.

Проверьте карточку контрагента: должны быть заполнены ИНН, КПП, наименование и договор. Акт сверки формируется в разрезе конкретного договора или по всем договорам сразу — от этого зависит, какую сумму долга вы увидите. Если с покупателем несколько договоров, решите заранее, сверяете ли вы задолженность целиком или по одному обязательству.

Также убедитесь, что у контрагента нет незакрытых авансов, которые могут «перекрыть» долг по отгрузкам. Сальдо по счету 62 показывает итоговую картину, но для счёта важно понимать, какая именно сумма подлежит оплате.

Формирование акта сверки взаиморасчётов

Откройте раздел «Покупки» или «Продажи» и выберите пункт «Акты сверки взаиморасчётов» (в некоторых релизах — «Расчёты с контрагентами» → «Акт сверки»). Нажмите «Создать» и заполните шапку документа: организацию, контрагента, договор и период сверки.

Период сверки обычно берут с начала года или с даты последней подтверждённой сверки по текущую дату. После заполнения шапки нажмите кнопку «Заполнить» — программа автоматически подтянет все документы расчётов за указанный период по данным вашей организации.

1. 1
   Откройте «Продажи» → «Акты сверки взаиморасчётов» и создайте новый документ
2. 2
   Укажите организацию, контрагента, договор и период сверки
3. 3
   Нажмите «Заполнить» — табличная часть заполнится документами расчётов
4. 4
   Проверьте итоговое сальдо и расхождения с данными контрагента
5. 5
   Распечатайте акт, подпишите и передайте контрагенту на подтверждение
6. 6
   Зафиксируйте согласованную сумму долга для выставления счёта

Если контрагент прислал свои данные, их можно внести на вкладке «По данным контрагента» — программа покажет расхождения построчно. Это удобно, когда стороны расходятся в датах или номерах документов.

Согласование суммы и подготовка к счёту

Акт считается действительным после подписания обеими сторонами. Пока контрагент не подтвердил сальдо, выставлять счёт на спорную сумму рискованно: покупатель может отказаться оплачивать или оплатить частично, что усложнит сверку в следующем периоде.

После согласования зафиксируйте итоговую сумму долга. Если задолженность состоит из нескольких отгрузок, решите, как выставлять счёт: одной строкой на общую сумму или с детализацией по каждой реализации. Детализация удобнее покупателю для сверки и снижает риск частичной оплаты «не тех» документов.

Выставление счёта на оплату по задолженности

Перейдите в раздел «Продажи» → «Счета на оплату покупателям» и создайте новый документ. Укажите контрагента и договор — те же, что в акте сверки. Далее есть два способа заполнения табличной части.

Первый способ — вручную: добавьте строку с номенклатурой типа «Услуга» (например, «Оплата задолженности по акту сверки от [дата]») и укажите согласованную сумму. В комментарии к счёту укажите реквизиты акта сверки и перечень закрываемых документов — это избавит бухгалтерию покупателя от лишних вопросов.

Второй способ — через подбор: если счёт выставляется на конкретные реализации, используйте кнопку «Заполнить» или создавайте счёт на основании каждой реализации («Создать на основании» → «Счёт на оплату»), а затем при необходимости сведите их в один документ копированием строк. В части конфигураций доступен механизм «Оплата задолженности» при выборе основания.

Сравнение вариантов

Счёт одной строкой на сумму акта

Быстро и наглядно для итогового долга. Минус: покупателю сложнее разнести оплату по первичным документам, возможны вопросы по составу суммы.

Счёт с детализацией по реализациям

Прозрачная структура долга, проще сверка оплаты. Минус: больше ручной работы при большом числе отгрузок.

Счета на основании каждой реализации

Полная автоматическая связь документов. Подходит, когда отгрузок мало; при десятках документов создаёт избыточный объём счетов.

НДС в счёте по акту сверки

Если задолженность включает НДС, ставка и сумма налога в счёте должны соответствовать ставкам исходных реализаций. При смешанном составе долга (например, отгрузки с разными ставками) безопаснее детализировать строки, чтобы НДС был выделен корректно. Счёт на оплату в 1С:Бухгалтерии не формирует проводок и не влияет на книгу продаж — налоговые обязательства уже отражены реализациями.

Проверка результата и контроль оплаты

После проведения счёта распечатайте его или отправьте контрагенту в PDF. Проверьте ключевые реквизиты: номер и дату счёта, наименования сторон, ИНН, банковские реквизиты вашей организации, итоговую сумму и сумму НДС. Ошибка в реквизитах — частая причина возврата платежа.

Контрольные точки

Как проверить результат

Сумма счёта

Норма

Совпадает с согласованным сальдо по акту сверки

Тревожный признак

Расходится с актом — проверьте состав строк и НДС

Контрагент и договор

Норма

Те же, что в акте сверки

Тревожный признак

Другой договор — оплата может зависнуть на неверном объекте расчётов

Задолженность после оплаты

Норма

Оборотно-сальдовая по 62 счёту показывает закрытие долга

Тревожный признак

Оплата есть, а долг висит — проверьте разнесение платежа по договору и документам

Когда покупатель оплатит счёт, зарегистрируйте поступление на расчётный счёт и проверьте, что программа корректно зачла оплату: откройте оборотно-сальдовую ведомость по счёту 62 с отбором по контрагенту. Если долг не закрылся, проверьте, тот ли договор указан в платёжном документе и не осталась ли оплата в статусе аванса.

Типичные ошибки и ограничения

Учтите ограничение типовых конфигураций: акт сверки и счёт на оплату не связаны программно, поэтому контроль соответствия сумм — ручная операция. Если такие счета выставляются регулярно и в большом количестве, имеет смысл рассмотреть доработку или использование внешних обработок, автоматизирующих подбор задолженности.

Частые вопросы

Можно ли создать счёт автоматически из акта сверки?

В типовой 1С:Бухгалтерии прямой команды «создать счёт на основании акта сверки» нет. Счёт оформляется отдельно с ручным вводом суммы или подбором реализаций. Автоматизация возможна через внешние обработки или доработку конфигурации.

Обязателен ли акт сверки для выставления счёта?

Нет, счёт можно выставить и без акта — на основании реализации или договора. Акт сверки нужен, когда стороны хотят зафиксировать итоговую сумму долга, особенно при накопленной задолженности по нескольким документам или при расхождениях в учёте.

Что делать, если контрагент оплатил счёт частично?

Зарегистрируйте фактическое поступление денег. Остаток долга останется в учёте по счёту 62. При следующей сверке он попадёт в акт, и на него можно выставить новый счёт или включить в общий счёт на остаток задолженности.

Как выставить счёт, если в долге есть и отгрузки, и незачтённый аванс?

Сначала разберитесь с авансом: зачтите его на конкретную реализацию через корректировку задолженности или уточнение платежа. Счёт выставляйте только на реальную сумму долга после зачёта аванса — иначе покупатель переплатит, и возникнет новое сальдо.

Влияет ли счёт на оплату на налоговый учёт?

Нет, счёт на оплату в 1С:Бухгалтерии не формирует проводок и не отражается в книге продаж или покупок. Налоговые обязательства по НДС и выручке возникают из документов реализации, а счёт — лишь предложение оплатить.

Как быть, если акт сверки показал расхождения с данными контрагента?

Найдите построчно документ, по которому стороны расходятся: проверьте даты, номера, суммы и наличие документа в обеих базах. Внесите исправления в учёт, сформируйте акт заново и только после достижения нулевых расхождений выставляйте счёт.