Учет и Финансы · 11 мин
Как сделать сверку с поставщиком в 1С
Как сделать сверку с поставщиком в 1С: формирование акта сверки взаиморасчётов, настройка отборов, анализ расхождений, типичные ошибки и способы их исправления.
Сверка с поставщиком — это сопоставление данных вашего учёта с данными контрагента: какие товары и услуги поставлены, какие оплаты прошли и какова итоговая задолженность на дату. В 1С для этого есть типовой документ «Акт сверки взаиморасчётов», который автоматически собирает обороты по контрагенту и формирует печатную форму для подписания.
Ошибки в сверке приводят к серьёзным последствиям: искажается задолженность в балансе, возникают споры с контрагентом, а при налоговой проверке неподтверждённые суммы могут быть сняты с расходов или НДС. Поэтому сверку делают не только по запросу поставщика, но и регулярно — перед закрытием месяца, квартала и перед годовой отчётностью.
Ниже разобран порядок работы в типовых конфигурациях 1С:Бухгалтерия 8 и 1С:Управление торговлей / ERP: от подготовки данных до анализа расхождений и исправления ошибок. Названия пунктов меню в вашей версии могут незначительно отличаться, но логика действий одинаковая.
Подготовка: что проверить до формирования акта
Прежде чем формировать акт, убедитесь, что в базе введены все первичные документы за период сверки: поступления товаров и услуг, оплаты поставщику, возвраты, корректировки. Непроведённый или забытый документ — самая частая причина расхождений. Проверьте журнал «Поступления (акты, накладные, УПД)» и банковские выписки за период.
Уточните у поставщика период сверки и разрез учёта: сверять по организации в целом или по конкретному договору. Если с контрагентом несколько договоров (например, поставка товара и аренда), сверку удобнее делать отдельно по каждому договору — так проще локализовать расхождение.
Также проверьте корректность карточки контрагента: наименование, ИНН, КПП должны совпадать с данными партнёра, иначе подписанный акт могут оспорить. Если база ведётся по нескольким организациям, убедитесь, что вы формируете акт по той организации, с которой у поставщика заключён договор.
Откройте журналы документов за период и отфильтруйте помеченные на удаление и непроведённые
Проверьте, нет ли документов с пустым или неверным договором
Сформируйте ОСВ по счёту 60 с отбором по контрагенту
Где находится акт сверки в разных конфигурациях
В 1С:Бухгалтерии 8 (ред. 3.0) документ называется «Акт сверки расчётов с контрагентом» и находится в разделе «Покупки» или «Продажи» → «Акты сверки расчётов». Один и тот же документ подходит и для поставщиков, и для покупателей — программа сама подбирает счета расчётов.
В 1С:Управление торговлей 11 и 1С:ERP документ называется «Сверка взаиморасчётов» и расположен в разделе «Закупки» → «Сверка взаиморасчётов» (либо «Казначейство» / «Расчёты с партнёрами» в зависимости от версии). Там сверка строится по партнёрам и соглашениям, а не по бухгалтерским счетам.
Если у вас нетиповая или сильно доработанная конфигурация и стандартного документа нет, сверку можно сделать отчётом: оборотно-сальдовая ведомость по счёту 60 с отбором по контрагенту или отчёт «Анализ расчётов с поставщиками». Печатную форму акта в этом случае подключает программист.
Сравнение способов сверки
Подходит для юридически значимой сверки: есть печатная форма с подписями. Ограничение — показывает данные только вашего учёта, сторону контрагента заполняет сам поставщик.
Удобна для оперативной сверки по партнёрам и заказам, можно детализировать до документов расчётов. Не заменяет бухгалтерский акт для официальных целей.
Быстрый способ найти расхождение и разобрать обороты. Не имеет утверждённой печатной формы акта, для подписания нужен документ.
Пошаговое создание акта сверки в 1С:Бухгалтерии
Откройте раздел «Покупки» → «Акты сверки расчётов» и нажмите «Создать». В шапке документа укажите организацию, контрагента и период сверки. Если сверяетесь по конкретному договору — выберите его; если оставить поле пустым, акт соберёт данные по всем договорам контрагента.
Нажмите кнопку «Заполнить» → «По данным бухгалтерского учёта». Программа подберёт все проведённые документы по счетам расчётов с этим контрагентом (обычно 60.01, 60.02, 76.05 и др.) за указанный период и сформирует табличную часть: дата, документ, дебет, кредит.
Проверьте результат: внизу документа отображаются сальдо на начало, обороты и сальдо на конец периода. Сальдо на начало должно совпадать с итогом предыдущей сверки — если акты делались раньше. После проверки нажмите «Провести», затем «Печать» → «Акт сверки взаиморасчётов».
- 1Откройте «Покупки» → «Акты сверки расчётов» → «Создать»
- 2Укажите организацию, контрагента, договор (при необходимости) и период сверки
- 3Нажмите «Заполнить» → «По данным бухгалтерского учёта»
- 4Сверьте сальдо на начало с предыдущим актом или ОСВ по счёту 60
- 5Проверьте табличную часть: все ли поступления и оплаты на месте
- 6Проведите документ и распечатайте акт в двух экземплярах
- 7Передайте акт поставщику и получите подписанный экземпляр или перечень расхождений
Сверка в 1С:Управление торговлей и ERP
В УТ 11 и ERP создайте документ «Сверка взаиморасчётов» из раздела «Закупки». Укажите партнёра, контрагента, организацию и период. На закладке с данными учёта нажмите «Заполнить» — программа соберёт расчёты по заказам, накладным и оплатам.
Особенность этих конфигураций — расчёты могут вестись по заказам или накладным, а не в целом по партнёру. Если в сверке видны «лишние» долги, проверьте, не зависли ли авансы без закрытия конкретными заказами. В этом помогает отчёт «Ведомость расчётов с партнёрами».
Данные поставщика можно внести прямо в документ на отдельной закладке — тогда программа сама покажет расхождения между вашими данными и данными контрагента. Это удобно при работе с большим количеством документов: не нужно сравнивать бумажные акты вручную.
Как найти и исправить расхождения
Если сальдо в вашем акте не совпадает с данными поставщика, начните с отчёта «Анализ субконто» (или «Карточка счёта» 60) с отбором по контрагенту и договору. Разверните обороты до документов и сравните построчно с актом поставщика: обычно расхождение — это один-два документа.
Типовые причины расхождений: документ проведён в разных периодах у вас и у поставщика (накладная от 31 числа), аванс зачтён по-разному, возврат оформлен только с одной стороны, оплата прошла по другому договору или другой организации, документ помечен на удаление или не проведён.
Исправляйте расхождения правильными инструментами: ошибку в документе — исправлением или корректировкой исходного документа, а не ручной операцией «в ноль». Ручные проводки по счёту 60 допустимы только для случаев, не связанных с документами (например, списание безнадёжной задолженности), и должны быть оформлены бухгалтерской справкой.
Частые ошибки при сверке и как их избежать
Самая распространённая ошибка — сверка «в целом по контрагенту» при нескольких договорах и организациях. Аванс по одному договору перекрывает долг по другому, акт внешне сходится, а по каждому договору внутри — долг и переплата одновременно. Всегда проверяйте развёрнутое сальдо по договорам через ОСВ по счёту 60.
Вторая ошибка — сверка по неполному периоду: акт сформирован до конца месяца, а поставщик включил документы последнего дня. Договаривайтесь о точной дате отсечки и фиксируйте её в акте. Третья ошибка — игнорирование валютных договоров: при расчётах в валюте или у.е. сверяйте задолженность и в валюте, и в рублях, потому что курсовые разницы у сторон могут считаться в разные моменты.
Проверка результата и хранение актов
После получения подписанного акта убедитесь, что в нём нет оговорок о расхождениях. Если поставщик подписал акт с перечнем разногласий, акт считается несогласованным: по каждому пункту нужно разобраться отдельно и затем сформировать новый акт за тот же период.
Итоговую проверку делайте так: сальдо по акту на конец периода должно совпадать с развёрнутым сальдо по счёту 60 (60.01 минус 60.02) по данному контрагенту и договору. Совпадение — признак корректной сверки.
Подписанные акты храните вместе с договором. Срок исковой давности по расчётам ограничен, а акт сверки, подписанный контрагентом, может прерывать его течение — это ещё одна причина делать сверки регулярно, а не только при возникновении спора.
Как проверить результат сверки
Совпадает с итогом предыдущего подписанного акта
Различается — значит, после прошлой сверки менялись документы задним числом
Равно развёрнутому сальдо по счёту 60 по контрагенту и договору
Не сходится — есть непроведённые, удалённые или чужие документы
Подписан без оговорок, суммы совпадают
Есть перечень расхождений или акт не возвращён
Аванс и долг показаны развёрнуто, без «свёрнутого» нуля
По договору одновременно долг и переплата, скрытые общим сальдо
FAQ: частые вопросы о сверке с поставщиком в 1С
Можно ли сделать сверку за период, который уже закрыт?
Да, акт сверки формируется за любой прошлый период — он не изменяет учётные данные, а только отражает их. Важно, чтобы после закрытия периода никто не перепроводил документы задним числом, иначе акт «разъедется». Перед сверкой старых периодов установите дату запрета редактирования.
Почему в акте не видно оплату, хотя платёжка есть?
Чаще всего платёжное поручение не проведено, проведено на другую организацию, указан другой договор или другой счёт расчётов (например, 76 вместо 60). Откройте карточку счёта 60 по контрагенту и найдите эту оплату — по счёту и договору в проводках станет ясно, куда она попала.
Чем акт сверки отличается от оборотно-сальдовой ведомости?
ОСВ — внутренний отчёт для бухгалтера, она показывает сальдо и обороты по счетам. Акт сверки — двусторонний документ для контрагента с детализацией по документам и местом для подписей. Для поиска ошибок используйте ОСВ и анализ субконто, для согласования с поставщиком — акт.
Обязательно ли делать сверку перед годовой отчётностью?
Формально обязательной сверки с каждым контрагентом закон не требует, но при инвентаризации расчётов перед годовым балансом задолженность нужно подтвердить. Акт сверки — самый простой способ подтверждения. На практике сверку делают как минимум с поставщиками с крупными остатками и с теми, кто её запросил.
Как свериться, если расчёты идут в валюте?
Сформируйте акт и проверьте задолженность в двух измерениях: в валюте договора и в рублях. Валютная часть у сторон обычно совпадает, а рублёвая может отличаться из-за моментов переоценки. В акте при необходимости укажите обе суммы и зафиксируйте курс пересчёта.
Поставщик прислал свой акт, и он не сходится с моим. Что делать?
Не подписывайте чужой акт, пока не найдёте причину разногласий. Сравните документы построчно через карточку счёта 60, выпишите перечень расхождений с номерами документов и суммами и направьте его поставщику. После урегулирования сформируйте новый акт за тот же период и подпишите уже его.
Что важно запомнить
Сверка с поставщиком в 1С выполняется документом «Акт сверки взаиморасчётов»: укажите организацию, контрагента, договор и период, заполните по данным учёта и проверьте сальдо по счёту 60. Расхождения ищите построчно через анализ субконто и исправляйте через корректные документы, а не ручными проводками. Подписанный акт без оговорок — подтверждение задолженности, храните его вместе с договором.