Учет и Финансы · 9 мин
Как в 1С проводить оплату по карте
Как в 1С провести оплату банковской картой: эквайринговая операция в Рознице, УТ и Бухгалтерии, проводки, сверка итогов, возвраты и типичные ошибки.
Оплата банковской картой в 1С оформляется через механизм эквайринговых операций: программа фиксирует факт безналичной оплаты от покупателя, а деньги зачисляются на расчётный счёт организации позже — после того, как банк-эквайер переведёт их за вычетом своей комиссии. Именно этот разрыв во времени между пробитием чека и поступлением денег чаще всего вызывает вопросы у кассиров и бухгалтеров.
Порядок действий зависит от конфигурации. В «1С:Розница» и «1С:Управление торговлей» оплата картой проводится прямо из чека ККМ, в «1С:Бухгалтерии» — через документ «Операция по платежной карте», а в управленческих конфигурациях оплату от юридических лиц оформляют через «Поступление на расчётный счёт» с видом операции «От эквайера». Ниже разобраны все основные сценарии, проводки, сверка с банком и типичные ошибки.
Подготовка: что нужно настроить до первой оплаты
Прежде чем принимать карты, в программе должен быть создан договор эквайринга. В типовых конфигурациях это элемент справочника «Договоры эквайринга» (или «Эквайринговые терминалы») в разделе настроек продаж или казначейства. В договоре указывают банк-эквайер, расчётный счёт для зачисления средств и процент комиссии — он используется для автоматического расчёта вознаграждения банка при сверке.
Также проверьте, что в видах оплат чека ККМ активирован вид «Платёжная карта» (в некоторых конфигурациях — «Безналичные»), а сам терминал подключён к рабочему месту кассира. Если терминал интегрирован с 1С напрямую (через драйвер эквайринга), сумма передаётся на терминал автоматически. Если терминал автономный, кассир вручную набирает сумму на устройстве и лишь отмечает в программе факт оплаты.
Как провести оплату картой в Рознице и Управлении торговлей
В рабочем месте кассира (РМК) после набора товаров нажмите кнопку оплаты и выберите вид оплаты «Платёжная карта». Если терминал подключён, программа передаст сумму на устройство, покупатель приложит карту, и после подтверждения банка чек пробьётся автоматически. При автономном терминале сначала проведите операцию на самом терминале, получите одобрение, а затем подтвердите оплату в 1С.
Допускается смешанная оплата: часть суммы наличными, часть картой. Для этого в форме оплаты сначала введите сумму по карте, затем остаток наличными — программа сама рассчитает сдачу только по наличной части. Ошибка в распределении сумм приведёт к расхождению кассы, поэтому кассиру стоит озвучивать покупателю разбивку до пробития чека.
После закрытия кассовой смены эквайринговые операции попадают в документ «Отчёт о розничных продажах», а суммы по картам аккумулируются для последующего зачисления на расчётный счёт.
- 1Наберите товары в чеке и нажмите «Оплата»
- 2Выберите вид оплаты «Платёжная карта»
- 3Передайте сумму на терминал или введите её на терминале вручную
- 4Дождитесь одобрения банка и слип-чека
- 5Пробейте чек ККМ и выдайте покупателю оба чека
- 6В конце смены выполните сверку итогов по терминалу и закройте смену
Как отразить оплату картой в 1С:Бухгалтерии
В «1С:Бухгалтерии» для розничных продаж используется документ «Операция по платежной карте» (раздел «Банк и касса» — «Операции по платежным картам»). Укажите вид операции «Оплата от покупателя», контрагента или розничного покупателя, сумму и договор эквайринга. Документ формирует проводку по дебету счёта 57.03 «Продажи по платёжным картам» — деньги считаются «в пути», пока банк их не перечислит.
Когда банк зачислит средства, загрузите выписку или создайте «Поступление на расчётный счёт» с видом операции «Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам». Программа спишет сумму с 57.03 на 51 счёт, а разницу — комиссию эквайера — отнесёт на расходы (обычно счёт 91.02 или 44, в зависимости от учётной политики).
Если оплату картой вносит юридическое лицо по счёту, документ «Операция по платежной карте» одновременно закроет задолженность покупателя по дебету 62 счёта. Это удобно: не нужно ждать фактического зачисления денег, чтобы отгрузка считалась оплаченной.
Проводки и учёт комиссии эквайера
Типовая цепочка проводок выглядит так: оплата картой — Дт 57.03 Кт 62 (или 90.01 при розничной продаже), зачисление на счёт — Дт 51 Кт 57.03, комиссия банка — Дт 91.02 (44) Кт 57.03 либо Кт 76. В некоторых конфигурациях комиссия оформляется отдельным документом «Прочее списание» или автоматически при сверке эквайринга.
Важно следить, чтобы счёт 57.03 по каждому договору эквайринга закрывался в ноль после зачисления всех сумм. Остаток на конец месяца допустим — это оплаты последних дней, которые банк ещё не перевёл, — но он должен совпадать с данными банка.
Заведите привычку сравнивать обороты по 57.03 с реестром операций из личного кабинета эквайера хотя бы раз в неделю. Расхождения проще искать по свежим данным, чем разбирать месячный накопитель в конце отчётного периода.
Возврат оплаты по карте
Возврат безналичной оплаты выполняется только на ту же карту, с которой была оплата, — это требование правил платёжных систем. В РМК возврат оформляется документом «Возврат товаров от покупателя» с видом оплаты «Платёжная карта»: программа передаёт команду отмены или возврата на терминал, и деньги уходят покупателю на карту в течение срока, установленного банком (обычно несколько дней).
В Бухгалтерии создают «Операцию по платежной карте» с видом «Возврат покупателю». Проводка зеркальная: средства списываются с расчётного счёта или сторнируются через 57.03. Выдавать наличные из кассы при возврате картой нельзя — это нарушение и источник расхождений при сверке.
Сверка итогов и контроль расхождений
Ежедневно в конце смены выполняйте сверку итогов на терминале: устройство печатает итоговый слип с суммой операций за день. Эта сумма должна совпадать с безналичной выручкой в отчёте о розничных продажах. Расхождение означает, что какая-то операция прошла на терминале, но не отражена в 1С, или наоборот.
Ежемесячно сверяйте зачисления на расчётный счёт с реестром эквайера. Комиссия удерживается банком либо с каждой операции, либо итоговой суммой за период — уточните порядок в своём договоре, чтобы корректно настроить отражение комиссии в программе.
Как проверить результат
Суммы безналичной выручки совпадают до копейки
Есть разница — ищите неотражённую или дублирующую операцию
Равен сумме оплат последних дней, ещё не зачисленных банком
Старые зависшие суммы, которых нет в реестре эквайера
Сумма равна обороту по картам минус комиссия по договору
Необъяснимая разница или задержка свыше срока по договору
Типичные ошибки при проведении оплаты картой
Чаще всего проблемы возникают не из-за программы, а из-за нарушения последовательности действий или незаполненных настроек. Ниже — ошибки, которые регулярно приводят к расхождениям в учёте.
Если расхождение уже возникло, не спешите править документы задним числом. Сначала поднимите слип-чеки, реестр эквайера и отчёт о розничных продажах за нужный день, найдите конкретную операцию-источник разницы и только потом исправляйте её точечно — сторнированием или корректировочным документом.
Что важно запомнить
Оплата картой в 1С всегда проходит через эквайринг: в кассовых конфигурациях — из чека ККМ, в Бухгалтерии — через «Операцию по платежной карте» со счётом 57.03. Деньги приходят на счёт позже за вычетом комиссии, поэтому ежедневная сверка итогов терминала с отчётом о продажах и периодическая сверка с реестром банка обязательны.
Частые вопросы
Можно ли пробить чек картой, если терминал не подключён к 1С?
Да. При автономном терминале кассир вручную набирает сумму на устройстве, дожидается одобрения банка, а затем в 1С выбирает вид оплаты «Платёжная карта» и подтверждает оплату. Главное — чтобы сумма на терминале совпадала с суммой чека.
Почему деньги по карте не пришли на расчётный счёт в день продажи?
Это нормально: банк-эквайер перечисляет средства с задержкой, срок указан в договоре эквайринга (обычно от одного до нескольких рабочих дней). До зачисления сумма числится на счёте 57.03 «Переводы в пути».
Как отразить комиссию банка за эквайринг?
Комиссия отражается как расход: проводка Дт 91.02 (или 44 для торговых организаций) Кт 57.03 либо 76. Если в договоре эквайринга в 1С указан процент комиссии, многие конфигурации рассчитают её автоматически при зачислении средств.
Что делать, если покупатель оплатил картой, а чек не пробился из-за сбоя?
Сначала проверьте статус операции по слип-чеку или в личном кабинете эквайера. Если списание прошло, а чека в 1С нет — оформите чек коррекции или проведите продажу корректным документом, чтобы списать товар и отразить оплату. Не проводите оплату на терминале повторно.
Можно ли вернуть деньги наличными, если покупатель платил картой?
Нет. Возврат должен идти тем же способом, каким была оплата: на ту же карту через терминал. Выдача наличных при безналичной оплате нарушает правила эквайринга и создаёт расхождения при сверке кассы.
Как принять оплату картой от юридического лица по выставленному счёту?
Покупатель оплачивает через терминал или ссылку на оплату, а в 1С создаётся документ «Операция по платежной карте» с привязкой к счёту или реализации. Документ сразу закрывает задолженность по 62 счёту, не дожидаясь зачисления денег от банка.