Учет и Финансы · 9 мин
Как в 1С посмотреть остатки по поставщику
Как посмотреть остатки по поставщику в 1С: акты сверки, отчёты по взаиморасчётам, оборотно-сальдовая ведомость по счетам 60 и 76, типичные ошибки и проверка данных.
Остатки по поставщику в 1С — это задолженность компании перед контрагентом или его долг перед вами (аванс, недопоставка товара). Смотреть их нужно перед оплатой счёта, при закрытии месяца и перед сверкой взаиморасчётов. В зависимости от конфигурации (Бухгалтерия предприятия, Управление торговлей, ERP, Комплексная автоматизация) используются разные отчёты, но логика везде одна: открыть отчёт, задать период, отфильтровать по контрагенту.
Чаще всего применяют три инструмента: оборотно-сальдовую ведомость по счету 60 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками», отчёт «Акт сверки взаиморасчётов» и специализированные отчёты по взаиморасчётам в торговых конфигурациях. Ниже разобраны все варианты с пошаговыми действиями.
Что именно вы хотите увидеть: виды остатков
Прежде чем открывать отчёт, определите, какой остаток вам нужен. Кредиторская задолженность — вы получили товар, но не оплатили (кредитовое сальдо по 60.01). Дебиторская задолженность — вы перечислили аванс, но товар не получили (дебетовое сальдо по 60.02). Смешанные ситуации возникают, когда с одним поставщиком есть и оплаченные, и неоплаченные поставки.
От типа остатка зависит выбор отчёта. Для бухгалтерской картины подойдёт ОСВ по счёту 60, для управленческой детализации по заказам и накладным — отчёты по взаиморасчётам в торговых конфигурациях, для официальной сверки с контрагентом — акт сверки.
Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 60 в 1С:Бухгалтерии
Это универсальный способ, который работает в любой бухгалтерской конфигурации. Откройте раздел «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту». В поле «Счёт» укажите 60, задайте период и нажмите «Сформировать». В таблице по каждому контрагенту будут видны сальдо на начало, обороты и сальдо на конец периода.
Чтобы посмотреть остатки по одному поставщику, используйте кнопку «Отбор» и добавьте условие «Контрагенты равно [название поставщика]». Для детализации по договорам включите в настройках показателей группировку по договорам — тогда сальдо разложится по каждому договору отдельно.
Обратите внимание на развёрнутое сальдо: если у одного контрагента аванс по одному договору и долг по другому, свёрнутое сальдо покажет только итоговую разницу, что искажает картину. В настройках отчёта (кнопка «Показать настройки») отметьте «По субсчетам» и «Развёрнутое сальдо», чтобы увидеть 60.01 и 60.02 отдельно.
- 1Откройте «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту»
- 2Укажите счёт 60 и нужный период
- 3Через «Отбор» выберите конкретного контрагента
- 4В настройках включите развёрнутое сальдо и детализацию по договорам
- 5Нажмите «Сформировать» и проверьте сальдо на конец периода
Акт сверки взаиморасчётов с поставщиком
Акт сверки нужен, когда требуется официально подтвердить остаток с контрагентом. В 1С:Бухгалтерии перейдите в «Покупки» (или «Продажи») → «Акты сверки расчётов», создайте новый документ, выберите контрагента, договор и период, затем нажмите «Заполнить» — программа подтянет все документы поставок и оплат.
В акте видно начальное сальдо, каждую операцию (поступление, оплата, возврат) и конечное сальдо. Если итоговая сумма не совпадает с данными поставщика, ищите расхождение по строкам: чаще всего это непроведённый документ, оплата, отнесённая на другой договор, или разница в датах отгрузки.
Остатки по поставщику в Управлении торговлей и ERP
В 1С:Управление торговлей и 1С:ERP взаиморасчёты ведутся не по бухгалтерским счетам, а по партнёрам и соглашениям. Основной отчёт — «Взаиморасчёты с партнёрами» (в УТ 11: раздел «Продажи» или «Закупки» → «Отчёты», в ERP: «Казначейство» или «Финансовый результат»). Откройте отчёт, установите отбор по партнёру и сформируйте.
Для детализации используйте отчёт «Ведомость расчётов с партнёрами» — он показывает каждый заказ, накладную и платёжку с нарастающим остатком. Если нужен только итог, подойдёт «Задолженность перед поставщиками» или «Расчёты с поставщиками» — состав отчётов зависит от версии конфигурации.
Учтите, что управленческие взаиморасчёты могут отличаться от бухгалтерских: в УТ долг считается по заказам и реализациям, а в бухгалтерии — по проведённым документам на счетах. Расхождение между ними — нормальная ситуация при разрыве дат отгрузки и оплаты, но большие разницы требуют разбора.
Сравнение вариантов
Подходит для бухгалтерской картины долга и авансов. Ограничение: нет детализации до конкретных заказов и накладных.
Нужен для официальной сверки с контрагентом. Ограничение: показывает только введённые в базу документы.
Даёт детализацию по заказам и накладным. Ограничение: управленческие данные могут не совпадать с бухгалтерскими.
Карточка счёта и анализ субконто для детальной проверки
Когда сальдо выглядит подозрительно, откройте «Отчёты» → «Карточка счёта» по счёту 60 с отбором по контрагенту. Здесь видна каждая проводка: какие документы сформировали дебет и кредит, в какой последовательности. Это лучший инструмент для поиска «зависших» сумм.
Ещё один удобный отчёт — «Анализ субконто» с видом субконто «Контрагенты». Он показывает обороты по контрагенту сразу по всем счетам расчётов (60, 76, 66 и др.), что полезно, если с поставщиком есть не только поставки, но и, например, займы или претензии.
Как проверить результат
Совпадает с актом сверки поставщика и суммой неоплаченных накладных
Есть суммы, которым нет документального объяснения
Долг и аванс показаны раздельно
Одновременно висит и дебет, и кредит по одному договору без причины
Все остатки относятся к текущим операциям
Сальдо старше нескольких месяцев без движения — возможна «зависшая» сумма
Типичные ошибки и ограничения
Самая частая ошибка — смотреть свёрнутое сальдо и принимать его за реальный долг. Если по одному договору аванс 100 000, а по другому долг 80 000, свёрнутое сальдо покажет 20 000 аванса, хотя фактически вы должны поставщику 80 000. Всегда включайте развёрнутое сальдо.
Вторая ошибка — неправильный период. Остаток «на сегодня» в отчёте с периодом «месяц» покажет сальдо на конец месяца, а не на текущую дату. Указывайте точную дату окончания, если нужен остаток на конкретный день.
Третья типичная ситуация — остаток «не сходится» из-за документов, проведённых задним числом, или ручных операций по счёту 60. Проверьте журнал операций по контрагенту за период и убедитесь, что нет непроведённых или помеченных на удаление документов, которые влияют на расчёты.
Что делать, если остаток не сходится с данными поставщика
Начните с акта сверки за максимально широкий период и сравните его построчно с актом контрагента. Расхождения обычно локализуются быстро: документ есть у одной стороны и отсутствует у другой, либо сумма/дата отличается. Проверьте также, не попала ли оплата на другой договор или другого контрагента с похожим названием.
Если расхождение вызвано ошибкой в вашей базе, исправляйте её корректно: сторнирующим документом или корректировкой, а не ручной правкой проведённых документов закрытых периодов — это может нарушить отчётность и последовательность документов.
Что важно запомнить
Остатки по поставщику смотрят через ОСВ по счёту 60, акт сверки или отчёты по взаиморасчётам в УТ/ERP. Всегда включайте развёрнутое сальдо, проверяйте период отчёта и сверяйте расхождения построчно, а исправления в закрытых периодах делайте только через корректирующие документы.
Частые вопросы
Как посмотреть остаток по поставщику на конкретную дату?
В любом отчёте (ОСВ по счёту, анализ субконто) установите период, где дата окончания — нужный вам день. Сальдо на конец периода и будет остатком на эту дату. В некоторых отчётах есть отдельное поле «на дату» — тогда период задавать не нужно.
Почему в ОСВ по счёту 60 нет моего поставщика?
Значит, за выбранный период по нему не было ни остатков, ни оборотов. Расширьте период или проверьте, не заведён ли контрагент дважды под похожими названиями — операции могли попасть на дубль.
Чем отличается остаток в УТ от остатка в Бухгалтерии?
В УТ взаиморасчёты считаются по заказам и накладным в управленческом учёте, в Бухгалтерии — по проведённым документам на счётах 60 и 76. Небольшие расхождения из-за разницы дат допустимы, систематические большие — повод для сверки.
Как выгрузить остатки по всем поставщикам в Excel?
Сформируйте ОСВ по счёту 60 без отбора по контрагенту, затем используйте «Файл» → «Сохранить как» и выберите формат Excel (xlsx). Таблица сохранится со всеми сальдо и оборотами по каждому поставщику.
Что делать со старым «зависшим» остатком по поставщику?
Сначала подтвердите его актом сверки. Если долг реален — оплатите или потребуйте поставку. Если это ошибка учёта — спишите через корректирующие документы по решению бухгалтера, с учётом сроков исковой давности и налоговых последствий.