Учет и Финансы · 9 мин
Как в 1С перейти на единый налоговый счет
Как в 1С перейти на единый налоговый счет: настройка обмена с ФНС, формирование платежных поручений на ЕНС, сверка сальдо и типичные ошибки при переходе.
Единый налоговый счет (ЕНС) стал обязательным механизмом уплаты налогов: все платежи зачисляются на один счет в ФНС, а инспекция сама распределяет деньги по обязательствам. Для бухгалтера переход на ЕНС в 1С означает не только смену реквизитов в платежных поручениях, но и перенастройку обмена с налоговой, новые правила формирования уведомлений и контроль сальдо. Ошибки в настройке приводят к нераспознанным платежам и штрафам.
Переход в типовых конфигурациях (1С:Бухгалтерия 8, 1С:Управление нашей фирмой, 1С:ERP) выполняется через обновление релиза и последовательную настройку нескольких разделов: реквизитов налогового органа, способов уплаты, заявлений о распоряжении и обмена с ЕНС. Ниже разобран полный порядок действий с проверкой результата на каждом этапе.
Что изменилось с введением ЕНС и как это отражено в 1С
Суть ЕНС — единый кошелек налогоплательщика. Вместо отдельных платежек на каждый налог с собственным КБК вы перечисляете деньги одним платежом на единый КБК, а обязанность по конкретным налогам подтверждается либо отчетностью, либо уведомлением об исчисленных суммах. Уведомления требуются по платежам, срок уплаты которых наступает до сдачи декларации: НДФЛ с выплат сотрудникам, авансовые платежи, страховые взносы и ряд других.
В 1С это отражено следующими механизмами: документ «Уведомление об исчисленных суммах налогов», операция по ЕНС в платежных поручениях, регистр «Расчеты по единому налоговому счету» и сервис запроса сальдо ЕНС. Если конфигурация давно не обновлялась, этих объектов в базе просто нет, и переход начинается именно с обновления.
Шаг 1. Обновление конфигурации и проверка готовности базы
Поддержка ЕНС появилась в типовых конфигурациях начиная с релизов, выпущенных под вступление механизма в силу, и существенно дорабатывалась в последующих версиях. Проверьте текущую версию: «Администрирование» → «Обслуживание» → «Результаты обновления» или раздел «О программе». Если релиз устарел, выполните обновление через интернет-поддержку или конфигуратор, предварительно сняв резервную копию базы.
После обновления убедитесь, что в базе появились нужные объекты: документ «Уведомление об исчисленных суммах налогов» (раздел «Операции» или «Налоги и взносы»), отчет «Сальдо ЕНС», настройки обмена с ЕНС. Отсутствие этих элементов — признак того, что обновление не завершено или конфигурация сильно доработана и требует ручной адаптации.
Шаг 2. Настройка реквизитов и способов уплаты
Откройте карточку организации и проверьте регистрацию в налоговом органе: ИФНС, КПП и ОКТМО должны быть актуальными, поскольку уведомления и платежи привязываются к этим данным. Затем перейдите в раздел настроек налогов и отчетов («Главное» → «Налоги и отчеты») и проверьте, что для всех применяемых налогов указан способ уплаты через ЕНС.
В справочнике банковских счетов и шаблонах платежных поручений замените реквизиты получателя на реквизиты единого налогового платежа: единый КБК, казначейский счет УФК по Тульской области (номер счета и банк указаны в актуальных справочниках ФНС и подтягиваются в 1С автоматически при обновлении классификаторов). Получатель — «УФК по Тульской области (Межрегиональная инспекция ФНС России по управлению долгом)».
Шаг 3. Настройка обмена с ЕНС и запрос сальдо
Ключевой элемент работы с ЕНС — регулярный запрос сальдо. В 1С:Бухгалтерии перейдите в «Отчеты» → «1С-Отчетность» или используйте сервис «Помощник расчетов с бюджетом (ЕНС)». Настройте подключение через действующую электронную подпись организации: без нее запросы в ФНС отправить нельзя.
Выполните первый запрос сальдо ЕНС и сверьте полученную сумму с данными бухгалтерского учета по счету 68 и с расчетами по каждому налогу. Расхождения на старте — типичная ситуация: они возникают из-за незакрытых переплат, недоимок прошлых периодов или неучтенных уточненок. Зафиксируйте начальное сальдо как точку отсчета для дальнейшего контроля.
- 1Сделайте резервную копию базы и обновите конфигурацию до актуального релиза
- 2Проверьте реквизиты организации и регистрацию в налоговом органе
- 3Настройте способы уплаты налогов через ЕНС в разделе «Налоги и отчеты»
- 4Обновите шаблоны платежных поручений на реквизиты единого налогового платежа
- 5Подключите обмен с ЕНС через 1С-Отчетность с действующей электронной подписью
- 6Запросите сальдо ЕНС и сверьте его с данными учета
- 7Настройте формирование уведомлений об исчисленных суммах налогов
Шаг 4. Настройка уведомлений об исчисленных суммах
Уведомления — главное новшество в документообороте. В 1С документ «Уведомление об исчисленных суммах налогов» можно создавать вручную, заполнять автоматически по данным учета (начисленный НДФЛ, взносы, авансовые платежи) или формировать через обработку «Помощник формирования уведомлений». Автоматическое заполнение работает корректно только если в учете своевременно отражены начисления: проведены ведомости на выплату зарплаты, начислены взносы, сформированы авансы.
Настройте в учетной политике или настройках налогов способ формирования уведомлений и контролируйте сроки их отправки: уведомление должно попасть в ФНС не позднее установленного срока — как правило, до 25-го числа месяца уплаты. Отправка выполняется через 1С-Отчетность, статус доставки отслеживается в журнале обмена.
Шаг 5. Формирование платежных поручений на ЕНС
Платежное поручение на уплату ЕНП создается стандартно: «Банк и касса» → «Платежные поручения» → «Создать» → вид операции «Уплата налога». В поле «Налог» выберите «Единый налоговый платеж» — программа подставит единый КБК, статус плательщика и реквизиты получателя. Поля, характерные для старых платежек (основание платежа, налоговый период, номер и дата документа), при уплате ЕНП заполняются нулями или остаются пустыми по правилам заполнения.
Если используется обмен с банком (ДБО, 1С:ДиректБанк), проверьте, что выгруженное поручение корректно воспринимается банковской системой: некоторые клиент-банки требуют обновления форматов или шаблонов под реквизиты ЕНП. Первые платежи после перехода проверяйте по выписке банка и движению сальдо ЕНС.
Как проверить результат
Уведомление доставлено и принято ФНС
Ошибка формата, отказ в приеме, уведомление зависло в отправке
Сальдо увеличилось на сумму платежа в течение нескольких рабочих дней
Платеж списан банком, но сальдо не изменилось — возможны неверные реквизиты
Обязательства по налогам закрываются за счет ЕНП без отрицательного сальдо
По отдельным налогам возникает недоимка при положительном общем сальдо — не поданы уведомления
Контроль расчетов и сверка после перехода
После перехода заведите регламент: не реже одного раза в месяц (а в периоды массовой уплаты — чаще) запрашивайте сальдо ЕНС и сопоставляйте его с остатком расчетов в учете. В 1С для этого предусмотрены отчет «Сальдо ЕНС» и анализ расчетов по налогам. Положительное сальдо — это ваши деньги в запасе, отрицательное — недоимка, по которой начисляются пени.
Отдельно контролируйте соответствие уведомлений и отчетности: сумма в уведомлении по НДФЛ за месяц должна совпадать с фактически удержанным налогом, а итоговая декларация — с суммой ранее поданных уведомлений по авансам. Несовпадения приводят к требованиям ФНС и лишним сверкам.
Частые вопросы по переходу на ЕНС в 1С
Нужно ли закрывать старые переплаты по налогам при переходе на ЕНС?
Нет, специальных действий не требуется: все переплаты и недоимки по налогам были автоматически свернуты ФНС в единое начальное сальдо ЕНС. Ваша задача — запросить это сальдо через 1С и сверить с учетными данными. Если сумма вызывает сомнения, подайте заявление о проведении совместной сверки с инспекцией.
Можно ли работать с ЕНС без 1С-Отчетности?
Да, уведомления и запросы сальдо можно отправлять через другие операторы ЭДО (СБИС, Контур и т.п.) или личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. В этом случае в 1С вы формируете документы, выгружаете их и отправляете внешним сервисом, а статусы контролируете вручную — это менее удобно, но допустимо.
Что делать, если платеж ушел на ЕНС, а сальдо не изменилось?
Сначала проверьте по банковской выписке, что платеж исполнен, и сверьте реквизиты поручения с актуальными реквизитами ЕНП. Зачисление может занимать несколько рабочих дней. Если срок прошел, а сальдо не изменилось, запросите выписку операций по ЕНС и обратитесь в инспекцию с заявлением об уточнении платежа, приложив платежное поручение с отметкой банка.
Как часто нужно подавать уведомления по НДФЛ?
Уведомления по НДФЛ подаются по каждому сроку уплаты, то есть при выплатах в течение месяца уведомлений может быть несколько. В 1С удобно формировать их автоматически по данным ведомостей на выплату. Главное — успеть отправить уведомление до установленного срока, предшествующего дате уплаты.
Нужно ли перенастраивать ЕНС при смене релиза 1С?
Как правило, нет: настройки обмена, реквизиты и шаблоны сохраняются при обновлении. Но после каждого обновления проверяйте, что формы уведомлений и классификаторы КБК актуальны — ФНС периодически меняет форматы, и 1С привозит эти изменения именно в обновлениях.
Что важно запомнить
Переход на ЕНС в 1С — это обновление релиза, настройка реквизитов единого платежа, подключение обмена с ФНС и регулярная работа с уведомлениями и сальдо. Контрольные точки: принятые уведомления, корректные реквизиты платежек и ежемесячная сверка сальдо ЕНС с данными учета.