Как списать деньги с расчетного счета в 1С

Списание денежных средств с расчетного счета в 1С:Бухгалтерии оформляется документом «Списание с расчетного счета». Он фиксирует любое движение денег со счета организации: оплату поставщику, перечисление налогов, выдачу зарплаты, перевод на карту сотрудника, возврат покупателю и другие операции. Документ можно создать вручную, загрузить из клиент-банка или сформировать на основании другого документа.

Корректность списания зависит от трех вещей: правильно выбранного вида операции, заполненных реквизитов получателя и указанной статьи движения денежных средств. Ошибка в виде операции приводит к неверным проводкам, а неверная статья ДДС искажает отчет о движении денежных средств. Поэтому перед проведением документа важно понимать, какую хозяйственную операцию вы отражаете.

Ниже разобраны основные способы списания, настройки документа, типовые сценарии и проверка результата. Инструкция ориентирована на конфигурацию «1С:Бухгалтерия 8», но логика аналогична и в других решениях на платформе 1С.

Где находится документ списания и как его создать

Основной инструмент — документ «Списание с расчетного счета». Откройте раздел «Банк и касса» → «Банк» → «Банковские выписки». В журнале выписок нажмите кнопку «Списание» — откроется форма нового документа. Альтернативный путь: «Банк и касса» → «Банк» → «Списание с расчетного счета», если такой пункт выведен в интерфейс вашей конфигурации.

При создании документа из журнала выписок программа автоматически подставляет организацию и банковский счет. Если у организации несколько счетов, проверьте, что выбран нужный — деньги будут списаны именно с него, и в проводках отразится соответствующий счет 51 с аналитикой по банковскому счету.

Есть и другие способы создать документ: на основании счета на оплату поставщика, на основании поступления товаров (кнопка «Создать на основании»), а также автоматически при загрузке выписки из клиент-банка. Вариант «на основании» удобен тем, что сумма, получатель и договор подставляются автоматически — остается проверить данные и провести.

1. 1
   Откройте «Банк и касса» → «Банковские выписки» и нажмите «Списание»
2. 2
   Выберите вид операции, соответствующий хозяйственной ситуации
3. 3
   Заполните получателя, сумму, счет учета и статью ДДС
4. 4
   Укажите назначение платежа как в платежном поручении
5. 5
   Проведите документ и проверьте проводки по кнопке «Дт/Кт»

Выбор вида операции: от чего зависят проводки

Поле «Вид операции» — ключевое в документе. Именно оно определяет, какие счета появятся в проводках и какие поля станут доступны для заполнения. Наиболее используемые виды:

• Оплата поставщику — расчеты за товары, работы, услуги. Проводка: Дт 60.01 (или Дт 60.02 при авансе) — Кт 51.
• Возврат покупателю — возврат аванса или переплаты. Проводка: Дт 62.02 — Кт 51.
• Перечисление налога — уплата налогов и взносов. Проводка: Дт 68 (69) — Кт 51.
• Перевод на другой счет организации — перемещение между своими счетами: Дт 51 (другой счет) — Кт 51.
• Перевод подотчетному лицу — выдача денег на карту сотрудника под отчет: Дт 71 — Кт 51.
• Перевод заработной платы — выплата зарплаты по ведомости: Дт 70 — Кт 51.
• Прочее списание — операции, не попадающие под типовые виды; счет дебета задается вручную.

Если выбрать неверный вид операции, документ проведется, но сформирует неправильную аналитику: например, «Прочее списание» вместо «Оплаты поставщику» не закроет задолженность по счету 60, и в оборотно-сальдовой ведомости останется «висящий» долг. Поэтому при сомнениях сначала определите, какой счет учета должен быть задействован, и уже под него подбирайте вид операции.

Оплата поставщику: самый частый сценарий

Создайте документ с видом операции «Оплата поставщику». В поле «Получатель» выберите контрагента из справочника — если его нет, создайте нового с ИНН и банковскими реквизитами. Укажите договор с контрагентом: он нужен для корректного зачета авансов и формирования актов сверки.

Заполните сумму платежа и проверьте ставку НДС, если она выделяется в платеже. В поле «Счет расчетов» обычно стоит 60.01, в поле «Счет авансов» — 60.02: программа сама определит, является ли платеж авансом или оплатой по уже отраженной задолженности, при условии что в базе есть документ поступления.

Поле «Назначение платежа» заполняется по шаблону: «Оплата по договору №… от … за …, в т.ч. НДС …% — … руб.». Корректное назначение важно не только для учета, но и для банка: при налоговых платежах и переводах физлицам банк может запросить подтверждающие документы, если назначение сформулировано неясно.

Оплата по счету или накладной

Удобный прием — создавать списание на основании документа «Счет на оплату поставщика» или «Поступление (акты, накладные)». Откройте исходный документ, нажмите «Создать на основании» и выберите «Списание с расчетного счета». Программа подставит контрагента, договор и сумму. Это снижает риск ошибки в реквизитах и автоматически связывает оплату с задолженностью.

Перечисление налогов, взносов и зарплаты

Для уплаты налогов выберите вид операции «Перечисление налога». В поле «Налог» укажите конкретный налог из справочника — от этого зависит счет учета (68.01, 68.02, 69.01 и т.д.) и аналитика. Обязательно заполните реквизиты платежа: КБК, ОКТМО, статус плательщика, основание и период платежа. В 1С эти данные вводятся по гиперссылке в форме документа.

При уплате на единый налоговый счет используется соответствующий вид платежа с реквизитами ЕНП. Проверяйте актуальные КБК в справочнике программы — при обновлении конфигурации они обновляются автоматически.

Для выплаты зарплаты используйте вид операции «Перевод заработной платы» с указанием ведомости. Если зарплатный проект подключен, документ формируется на основании ведомости в банк, и сумма подставляется автоматически. Выплата зарплаты без ведомости «простым списанием» приведет к тому, что долг по счету 70 не закроется.

Загрузка выписок из клиент-банка

На практике большинство списаний попадает в 1С не ручным вводом, а загрузкой из системы «Клиент-банк» или через прямой обмен с банком (DirectBank). В журнале «Банковские выписки» нажмите «Загрузить» и выберите файл выгрузки из клиент-банка (обычно формат 1CClientBankExchange, файл вида kl_to_1c.txt).

Программа распознает платежи: сопоставит контрагентов по ИНН и счетам, определит вид операции по назначению платежа и создаст документы «Списание с расчетного счета» и «Поступление на расчетный счет». Нераспознанные строки подсвечиваются — их нужно доработать вручную: указать контрагента, договор и статью ДДС.

После загрузки обязательно сверьте итоговые остатки: сальдо по выписке в 1С должно совпасть с остатком в клиент-банке. Расхождение означает, что какой-то документ не загружен, продублирован или введен с неверной суммой.

Способы создания списания

Ручное создание

Подходит для разовых платежей и нестандартных операций. Требует внимательного ввода реквизитов.

Создание на основании

Оптимально для оплаты по счетам и накладным: данные подставляются автоматически, снижается риск ошибки.

Загрузка из клиент-банка

Лучший вариант при регулярных платежах: быстро и отражает реальное движение денег. Требует сверки остатков.

Проверка проводок и результата

После проведения документа нажмите кнопку «Дт/Кт» (или «Показать проводки») и убедитесь, что кредитуется счет 51 по нужному банковскому счету, а дебет соответствует сути операции: 60 — поставщик, 68/69 — налоги, 70 — зарплата, 71 — подотчет, 76 — прочие дебиторы.

Дополнительно проверьте оборотно-сальдовую ведомость по счету 51: остаток должен совпадать с реальным остатком в банке. Для контроля расчетов с контрагентом сформируйте ОСВ по счету 60 или акт сверки — после оплаты задолженность должна уменьшиться на сумму платежа.

Если организация ведет отчет о движении денежных средств, проверьте заполнение статьи ДДС в документе. Пустая или неверная статья не влияет на бухгалтерские проводки, но искажает управленческую отчетность и платежный календарь.

Контрольные точки

Как проверить результат

Проводки документа

Норма

Кт 51 по нужному счету, Дт соответствует операции

Тревожный признак

Дебет «завис» на неверном счете или счет пустой

ОСВ по счету 51

Норма

Остаток совпадает с остатком в клиент-банке

Тревожный признак

Расхождение — есть дубли или пропущенные документы

Расчеты с контрагентом (ОСВ 60/62)

Норма

Долг уменьшился на сумму платежа

Тревожный признак

Задолженность не изменилась — неверный вид операции или договор

Типичные ошибки и ограничения

Самая распространенная ошибка — использование вида операции «Прочее списание» там, где нужен специализированный вид. Такой документ проводится, но не закрывает задолженность по расчетным счетам, и бухгалтер потом ищет «зависшие» суммы в ОСВ.

Вторая частая проблема — дублирование документов при загрузке выписок: если один и тот же платеж введен вручную и потом загружен из клиент-банка, по счету 51 возникнет расхождение. Перед загрузкой проверяйте, нет ли уже введенных документов за эту дату, а программа при загрузке подсвечивает найденные дубли по номеру и сумме.

Учтите ограничение: документ «Списание с расчетного счета» отражает операцию в учете, но сам по себе не отправляет платеж в банк. Реальное перечисление выполняется через клиент-банк или прямой обмен. Исключение — настройка обмена, при которой платежное поручение из 1С выгружается в банк для исполнения.

Частые вопросы

Можно ли удалить проведенное списание с расчетного счета?

Да, если период не закрыт. Пометьте документ на удаление — программа предварительно отменит его проведение. Если дата документа попадает в закрытый период (установлена дата запрета редактирования), сначала нужно временно сдвинуть дату запрета, что доступно только пользователю с соответствующими правами.

Чем отличается «Платежное поручение» от «Списания с расчетного счета»?

Платежное поручение — это распоряжение банку: его можно выгрузить в клиент-банк для исполнения. Списание с расчетного счета — учетный документ, который формирует проводки и отражает фактическое движение денег. Типовая схема: сначала создается платежное поручение, после исполнения банком на его основании формируется списание.

Как списать комиссию банка?

Используйте вид операции «Прочее списание» со счетом дебета 91.02 (прочие расходы) и статьей расходов «Расходы на услуги банков». При загрузке выписки из клиент-банка комиссия обычно распознается автоматически, если настроены правила по назначению платежа.

Почему при загрузке выписки контрагент не распознается?

Программа ищет контрагента по ИНН и номеру счета. Если в справочнике нет контрагента с такими реквизитами или реквизиты отличаются (например, изменился банк поставщика), строка выписки останется нераспознанной. Создайте контрагента или обновите его банковский счет, затем повторите сопоставление.

Как оформить перевод на карту сотрудника под отчет?

Выберите вид операции «Перевод подотчетному лицу», укажите сотрудника из справочника физических лиц, сумму и счет учета 71. Сотрудник обязан отчитаться по этой сумме авансовым отчетом, иначе в ОСВ по счету 71 останется дебиторская задолженность.

Что делать, если списание проведено с ошибкой в сумме?

Распроведите документ, исправьте сумму и проведите заново. Если платеж уже исполнен банком на другую сумму, учетный документ должен соответствовать фактическому движению денег — ориентируйтесь на банковскую выписку, а разницу с первичным платежным поручением урегулируйте с получателем.