Учет и Финансы · 9 мин
Как сделать перевод между счетами в 1С
Как сделать перевод между расчётными счетами в 1С: документ «Списание с расчётного счёта», кассовые операции, проводки, проверка результата и типичные ошибки.
Перевод денег между собственными расчётными счетами организации — одна из самых частых банковских операций в 1С. Она нужна, когда компания перебрасывает средства между счетами в разных банках, пополняет валютный счёт, переводит деньги на депозит или снимает наличные в кассу. Ошибка в таком документе приводит к зависшим остаткам на счёте 57 и расхождениям с банковскими выписками.
В типовых конфигурациях 1С (Бухгалтерия предприятия 3.0, Управление нашей фирмой, Комплексная автоматизация) перевод между счетами оформляется документом «Списание с расчётного счёта» с видом операции «Перевод на другой счёт организации». Деньги в пути отражаются на счёте 57 «Переводы в пути» или сразу закрываются, если списание и зачисление произошли в один день.
Ниже разобраны все основные сценарии: перевод между расчётными счетами, снятие наличных, взнос наличных на счёт, валютные переводы, а также проверка корректности проводок и исправление типичных ошибок.
Как оформить перевод между расчётными счетами организации
Откройте раздел Банк и касса → Банковские выписки и нажмите кнопку «Списание». В поле «Вид операции» выберите «Перевод на другой счёт организации». Программа изменит состав полей: вместо контрагента появится поле «Счёт получателя».
Заполните документ: укажите дату, счёт списания (подставляется из банковского счёта организации по умолчанию), счёт получателя из справочника «Банковские счета», сумму и назначение платежа. В назначении принято писать что-то вроде «Перевод собственных денежных средств между счетами организации, НДС не облагается» — такая формулировка исключает вопросы банка.
Проведите документ. Если списание и зачисление проходят в один день, программа сформирует проводку Дт 51 (счёт получателя) Кт 51 (счёт списания) напрямую. Если деньги уходят в путь (например, перевод зачислится на следующий день), используется промежуточный счёт 57.03 «Переводы в пути».
- 1Откройте Банк и касса → Банковские выписки → Списание
- 2Выберите вид операции «Перевод на другой счёт организации»
- 3Укажите счёт получателя, сумму и назначение платежа
- 4Проведите документ и проверьте проводки по кнопке «Показать проводки»
- 5Загрузите выписку банка-получателя и убедитесь, что зачисление закрыло счёт 57
Как отражается зачисление на счёт получателя
Если вы ведёте учёт через загрузку выписок из клиент-банка, зачисление на счёт получателя придёт автоматически. При загрузке выписки программа распознает входящий платёж и создаст документ «Поступление на расчётный счёт» с видом операции «Перевод с другого счёта». Проверьте, что программа корректно сопоставила его с ранее созданным списанием.
Если выписки загружаются вручную или не загружаются вовсе, создайте документ «Поступление на расчётный счёт» самостоятельно: кнопка «Поступление» в журнале банковских выписок, вид операции «Перевод с другого счёта», счёт отправителя и сумма. Документ сформирует проводку Дт 51 Кт 57.03, закрыв остаток «в пути».
Если оба счёта обслуживаются в одном банке и перевод исполняется мгновенно, допустимо отражать операцию одним документом без счёта 57 — типовая 1С так и делает, когда даты списания и зачисления совпадают. Это не ошибка, а нормальное упрощение.
Снятие наличных и взнос наличных на счёт
Снятие наличных с расчётного счёта
Для снятия наличных создайте «Списание с расчётного счёта» с видом операции «Снятие наличных». Укажите сумму и кассу организации. Проводка будет Дт 50.01 Кт 51 (или через 57, если деньги сняты не в день списания). Одновременно в кассовой книге появится приходный ордер — в типовой конфигурации он создаётся автоматически или по кнопке на основании банковского документа.
Взнос наличных из кассы на расчётный счёт
Обратная операция оформляется документом «Поступление на расчётный счёт» с видом операции «Взнос наличными». Проводка: Дт 51 Кт 50.01. Перед взносом убедитесь, что в кассе достаточно наличных — иначе получите отрицательный остаток по кассе, который вскроется при инвентаризации.
Переводы с участием валютных счетов
Перевод между рублёвым и валютным счётом — это фактически покупка или продажа валюты, и оформляется он иначе. Для покупки валюты используется «Списание с расчётного счёта» с видом операции «Приобретение иностранной валюты»: рубли списываются на счёт 57.02, а зачисление валюты отражается документом «Поступление на расчётный счёт» с пересчётом по курсу ЦБ на дату операции.
Курсовая разница между курсом покупки и курсом ЦБ попадает на прочие доходы или расходы (счёт 91). Программа рассчитывает её автоматически, но только если в справочнике «Валюты» актуальные курсы — проверьте это перед проведением документов.
Перевод между двумя валютными счетами в одной валюте оформляется так же, как рублёвый перевод: вид операции «Перевод на другой счёт организации», сумма указывается в валюте, а рублёвый эквивалент пересчитывается по курсу на дату операции.
Сравнение вариантов
Подходит для переводов между своими счетами в одной валюте. Не подходит для покупки/продажи валюты.
Используется при конвертации рублей в валюту. Формирует курсовые разницы на счёте 91.
Для движения между банком и кассой. Требует контроля остатков по счёту 50.
Проверка результата и контроль остатков
После проведения всех документов сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счёту 57. На конец дня, когда обе операции завершены, сальдо должно быть нулевым. Ненулевой остаток означает, что либо зачисление ещё не отражено, либо суммы списания и зачисления не совпадают.
Сверьте обороты по счёту 51 в разрезе банковских счетов с выписками банка. Удобно использовать отчёт «Анализ счёта» с группировкой по банковским счетам: видно, какие суммы ушли с одного счёта и пришли на другой.
Дополнительная проверка — акт сверки с банком не нужен, достаточно сопоставить каждую пару «списание–зачисление» по сумме и дате. Если суммы не сходятся на величину банковской комиссии, комиссию нужно отразить отдельным документом «Списание с расчётного счёта» с видом операции «Комиссия банка».
Как проверить результат
Равно нулю или равно сумме реально незавершённого перевода
Зависшие суммы без подтверждающей выписки
Совпадают с банковскими выписками
Расхождения с выпиской на сумму перевода
Дт 57.03 (или 51) Кт 51
Использован счёт 60, 62 или 76 — выбран неверный вид операции
Типичные ошибки при переводах между счетами
Чаще всего ошибка возникает из-за неверного вида операции: бухгалтер выбирает «Оплата поставщику» вместо перевода между своими счетами, и сумма зависает на расчётах с контрагентом. Исправляется изменением вида операции и перепроведением документа.
Вторая распространённая проблема — дублирование документов при загрузке выписок: списание создано вручную, а затем то же списание загрузилось из клиент-банка. Перед загрузкой выписки включайте контроль дублей, а после загрузки проверяйте журнал на предмет парных документов с одинаковыми суммами и номерами.
Третья ошибка — забытое зачисление. Списание проведено, деньги на счёте 57 «повисли», а поступление никто не создал. Такие остатки регулярно вскрываются при закрытии месяца и аудите.
Часто задаваемые вопросы
Каким документом оформить перевод между своими счетами в 1С:Бухгалтерии?
Документом «Списание с расчётного счёта» с видом операции «Перевод на другой счёт организации». Зачисление отражается документом «Поступление на расчётный счёт» с видом «Перевод с другого счёта» либо создаётся автоматически при загрузке выписки.
Обязательно ли использовать счёт 57?
Нет. Если списание и зачисление происходят в один день, допустима прямая проводка Дт 51 Кт 51 между счетами. Счёт 57 применяется, когда деньги находятся в пути, то есть даты операций различаются.
Что указать в назначении платежа?
Стандартная формулировка: «Перевод собственных денежных средств между счетами организации, НДС не облагается». Это снимает вопросы банка по валютному и налоговому контролю.
На счёте 57 зависла сумма — что делать?
Проверьте, отражено ли зачисление на счёт получателя. Если выписка банка подтверждает зачисление, создайте документ «Поступление на расчётный счёт» с видом «Перевод с другого счёта» на ту же сумму. Если зачисления не было — уточните статус платежа в банке.
Как отразить комиссию банка за перевод?
Отдельным документом «Списание с расчётного счёта» с видом операции «Комиссия банка». Сумма отнесётся на прочие расходы (счёт 91.02). Не включайте комиссию в сумму самого перевода — иначе расходятся остатки.
Можно ли исправить вид операции в уже проведённом документе?
Да, если период открыт: измените вид операции, перезаполните зависимые поля и перепроведите документ. Если период закрыт и отчётность сдана, исправление делается через корректирующие документы текущей датой после согласования с главным бухгалтером.
Что важно запомнить
Перевод между своими счетами оформляется списанием с видом операции «Перевод на другой счёт организации» и последующим поступлением. Контролируйте сальдо счёта 57, сверяйте остатки с выписками и не используйте виды операций для расчётов с контрагентами.