Как проводится эквайринг в 1С

Эквайринг в 1С — это учёт безналичных платежей покупателей по банковским картам через терминал. В конфигурациях «Управление торговлей», «Розница», «Комплексная автоматизация» и «ERP» для этого предусмотрен отдельный блок: договор эквайринга, операции по платёжным картам, сверка итогов и зачисление денег на расчётный счёт за вычетом комиссии банка.

Ключевая особенность учёта в том, что оплата картой не равна поступлению денег на расчётный счёт. Сначала банк-эквайер авторизует платёж, затем перечисляет средства на счёт организации, удерживая комиссию. Поэтому в программе операция проходит через промежуточный счёт (обычно 57.03 «Продажи по платёжным картам»), а зачисление оформляется отдельным документом.

Перед началом работы убедитесь, что у вас заключён договор с банком-эквайером, подключён терминал (или настроено программное решение для онлайн-оплаты) и в 1С включена соответствующая функциональность. Ниже разобран весь цикл: от первичной настройки до сверки итогов и исправления ошибок.

Подготовка: что нужно до настройки в 1С

До начала работы в программе должны быть выполнены организационные условия: заключён договор с банком-эквайером, получены реквизиты договора и процент комиссии, установлен и зарегистрирован терминал. Если терминал подключается напрямую к компьютеру кассира, дополнительно устанавливается драйвер от поставщика оборудования и настраивается подключаемое оборудование в 1С.

Проверьте, что в плане счетов присутствует счёт 57.03 «Продажи по платёжным картам» — в типовых конфигурациях он есть по умолчанию. Также убедитесь, что у пользователей, которые будут проводить оплаты, есть права на документы по эквайрингу, а у бухгалтера — на банковские документы.

Настройка договора эквайринга и терминала

В разделе «Продажи» или «Казначейство» (в зависимости от конфигурации) откройте справочник «Договоры эквайринга» и создайте новый элемент. Укажите организацию, банк-эквайер, номер и дату договора, расчётный счёт для зачисления средств и процент комиссии. Если комиссия фиксированная по договору — впишите её, это позволит программе автоматически рассчитывать сумму вознаграждения банка при поступлении денег.

Затем создайте элемент справочника «Эквайринговые терминалы» и свяжите его с договором эквайринга и кассой (или кассой ККМ в «Рознице»). Если терминал физический и управляется из 1С, включите использование подключаемого оборудования: «Администрирование» → «Подключаемое оборудование», установите драйвер терминала и выполните тест подключения.

1. 1
   Включите функциональность эквайринга в настройках раздела «Продажи» или «Казначейство»
2. 2
   Создайте договор эквайринга: банк, реквизиты, счёт зачисления, процент комиссии
3. 3
   Создайте эквайринговый терминал и привяжите его к договору и кассе
4. 4
   При необходимости установите драйвер терминала и выполните тест подключения
5. 5
   Проведите тестовую оплату на небольшую сумму и проверьте проводки по 57.03

Проведение оплаты по карте покупателем

Оплата из документа реализации или заказа

В «Управлении торговлей» и «ERP» оплата картой оформляется документом «Операция по платёжной карте» — его можно создать на основании реализации, заказа клиента или счёта на оплату. В документе укажите вид операции «Оплата от покупателя», договор эквайринга, терминал и сумму. Если терминал подключён к 1С, авторизация запускается кнопкой прямо из документа; покупатель прикладывает карту, и программа получает подтверждение банка.

Если терминал автономный (оплата вводится на самом терминале вручную), в 1С операция фиксируется уже после успешной оплаты — документ заполняется по факту, номер авторизации и слип-чек сохраняются для сверки. В обоих случаях проведение документа формирует запись по дебету 57.03 и закрывает задолженность покупателя.

Оплата в розничной точке (РМК)

В «1С:Розница» оплата картой выполняется прямо в рабочем месте кассира при пробитии чека: кассир выбирает форму оплаты «Платёжная карта», программа отправляет сумму на терминал, после успешной авторизации чек пробивается. Операция автоматически попадает в отчёт о розничных продажах и в итоги кассовой смены.

Смешанная оплата (часть наличными, часть картой) поддерживается штатно: в РМК сумма разбивается на несколько форм оплаты. Следите, чтобы сумма по карте точно совпадала с суммой авторизации на терминале — расхождение вылезет при сверке итогов.

Возвраты и отмена операций

Возврат по карте оформляется тем же документом «Операция по платёжной карте», но с видом операции «Возврат покупателю». Возврат создаётся на основании чека возврата или документа возврата товара и обязательно ссылается на исходную операцию оплаты — так программа корректно закроет расчёты по 57.03.

Различайте отмену и возврат. Отмена (отмена авторизации) возможна в день операции до закрытия смены на терминале: банк просто не списывает деньги. Возврат выполняется после закрытия смены и проходит как отдельная операция — деньги вернутся клиенту на карту в сроки, установленные банком. В 1С отмена обычно отражается сторнированием или удалением операции, возврат — полноценным документом.

Сверка итогов и закрытие смены

В конце рабочего дня на терминале выполняется сверка итогов (закрытие банковской смены): терминал отправляет в банк итоговые суммы и печатает итоговый слип. В 1С при подключённом терминале эта операция запускается из интерфейса кассира или из списка операций по терминалу.

После сверки сравните три источника: итоговый слип терминала, сумму операций по эквайрингу в 1С за день и данные личного кабинета банка. Все три значения должны совпадать. Расхождение означает, что какая-то операция не отражена в 1С, продублирована или не прошла авторизацию.

Контрольные точки

Как проверить результат дня

Итог слипа терминала против суммы операций в 1С

Норма

Суммы совпадают до копейки

Тревожный признак

Есть разница — ищите неучтённую или дублирующую операцию

Сальдо по счёту 57.03 после зачисления

Норма

Остаток равен суммам, которые банк ещё не перечислил

Тревожный признак

Сальдо растёт изо дня в день — зачисления не оформляются

Комиссия банка в реестре

Норма

Комиссия соответствует проценту по договору

Тревожный признак

Комиссия отличается — проверьте условия договора или настройку в 1С

Зачисление денег на расчётный счёт и комиссия

Банк перечисляет выручку по эквайрингу на расчётный счёт организации, удерживая комиссию. В 1С это отражается документом «Поступление на расчётный счёт» с видом операции «Поступления от продаж по платёжным картам и банковским кредитам». В документе указывается договор эквайринга, общая сумма операций и сумма комиссии банка.

При загрузке выписки через «Клиент-банк» или «ДиректБанк» программа обычно создаёт этот документ автоматически: распознаёт поступление от банка-эквайера и подставляет договор. Проверьте, что комиссия рассчитана верно — если в договоре эквайринга в 1С указан процент, программа заполнит его сама; иначе сумму вознаграждения нужно ввести вручную по реестру банка.

Проводки при этом стандартные: Дт 51 Кт 57.03 — на сумму зачисления, Дт 91.02 (или 44, в зависимости от учётной политики) Кт 57.03 — на сумму комиссии. В результате счёт 57.03 закрывается полностью, если зачислены все операции.

Если банк зачисляет деньги одним платежом за несколько дней, удобнее оформлять одно поступление на весь реестр, а не по каждому дню отдельно. Главное — чтобы сумма поступления плюс комиссия в точности равнялись сумме операций за период, иначе на 57.03 останется «хвост», который потом трудно разобрать.

Типичные ошибки и как их исправить

Самые частые проблемы связаны с расхождением между терминалом и 1С: операция прошла на терминале, но не отражена в программе (кассир пробил чек только наличными), или наоборот — в 1С проведена оплата, которой не было. Такие расхождения выявляются ежедневной сверкой и исправляются вводом недостающего документа или отменой лишнего.

Вторая группа ошибок — копеечные остатки на 57.03. Они возникают, когда комиссия в поступлении на счёт указана неточно или поступление оформлено не на весь реестр. Исправляется корректировкой суммы комиссии в документе поступления либо дополнительным документом на разницу.

Часто задаваемые вопросы

Можно ли работать с эквайрингом в 1С без подключения терминала к программе?

Да. Терминал работает автономно, кассир вводит сумму на нём вручную, а в 1С операция фиксируется документом «Операция по платёжной карте» после факта оплаты. Это проще в настройке, но повышает риск ошибок ввода суммы, поэтому ежедневная сверка обязательна.

Какой счёт используется для учёта эквайринга?

Стандартно — 57.03 «Продажи по платёжным картам». По дебету попадает сумма оплаты клиента, по кредиту — зачисление на расчётный счёт и комиссия банка. Остаток на счёте показывает суммы, которые банк ещё не перечислил.

Как отразить комиссию банка-эквайера?

Комиссия указывается в документе «Поступление на расчётный счёт» с видом операции по платёжным картам — программа относит её на счёт расходов согласно учётной политике (обычно 91.02 или 44). Если в договоре эквайринга задан процент, сумма рассчитывается автоматически.

Что делать, если итоги терминала не сходятся с данными 1С?

Сначала получите из терминала детальный журнал операций за день и сопоставьте каждую операцию с документами в 1С. Найденную неучтённую операцию внесите документом задним числом в пределах текущего дня, лишнюю — отмените или удалите. После исправлений повторите сверку.

Как оформить возврат покупателю на следующий день после продажи?

Создайте документ возврата товара (или чек возврата в Рознице) и на его основании — «Операцию по платёжной карте» с видом «Возврат покупателю», указав исходную операцию. Деньги банк вернёт на карту клиента в сроки по своему регламенту, в учёте возврат закроет расчёты по 57.03.

Нужно ли закрывать смену на терминале, если кассовая смена в 1С уже закрыта?

Да, это разные операции. Закрытие кассовой смены в 1С касается фискального регистратора и наличных, а сверка итогов на терминале — банковских операций. Без сверки итогов банк может не перечислить деньги вовремя, поэтому обе процедуры выполняются каждый рабочий день.