Учет и Финансы · 10 мин
Как провести платежки в 1С:Бухгалтерия
Как создать и провести платежные поручения в 1С:Бухгалтерия: входящие и исходящие платежки, загрузка из клиент-банка, проверка проводок и типичные ошибки.
Платежные поручения — основной документ безналичных расчетов, и от правильности их проведения в 1С:Бухгалтерия зависят корректность взаиморасчетов с контрагентами, состояние счета 51 и достоверность банковской выписки. Ошибка в платежке приводит к зависшим авансам, незакрытым актам и расхождениям при сверке с банком.
В программе существует два принципиально разных документа: «Платежное поручение» (исходящее) формирует распоряжение банку и выгружается в клиент-банк, а «Списание с расчетного счета» и «Поступление на расчетный счет» отражают факт движения денег и создают бухгалтерские проводки. Путать их нельзя: платежное поручение само по себе проводок не делает.
Ниже разобран полный цикл работы с платежками: создание ручного поручения, загрузка выписок из банка, проверка проводок, исправление ошибок и контроль взаиморасчетов.
Где находятся платежные документы и какие бывают виды
Все операции с расчетным счетом собраны в разделе «Банк и касса». Здесь вы найдете журналы «Платежные поручения», «Банковские выписки», а также документы «Поступление на расчетный счет» и «Списание с расчетного счета». Именно через журнал банковских выписок удобнее всего контролировать движение денег за день.
Важно различать два уровня документов. «Платежное поручение» — это поручение банку: его можно распечатать или выгрузить в клиент-банк, но оно не формирует бухгалтерских записей. «Списание с расчетного счета» — учетный документ, который отражает фактическое движение средств по выписке банка и создает проводки (обычно Дт 60, 68, 70 — Кт 51).
Как создать исходящее платежное поручение вручную
Откройте раздел «Банк и касса» → «Платежные поручения» и нажмите «Создать». Выберите вид операции: «Оплата поставщику», «Уплата налога», «Перечисление зарплаты» и т.д. — от вида операции зависят счета учета и состав обязательных полей.
Заполните ключевые поля: получателя (контрагента из справочника), договор, сумму, ставку НДС, назначение платежа и реквизиты банка получателя. Для налоговых платежей обязательно укажите КБК, ОКТМО, статус плательщика и период — программа подскажет часть полей автоматически, если выбрать налог из списка.
После заполнения нажмите «Провести». Документ получит статус, и его можно выгрузить в клиент-банк командой «Выгрузить» или отправить напрямую, если подключен сервис 1С:ДиректБанк. Помните: на этом этапе деньги еще не списаны в учете — проводки появятся после подтверждения выпиской.
- 1Откройте «Банк и касса» → «Платежные поручения» → «Создать»
- 2Выберите вид операции (оплата поставщику, налог, зарплата)
- 3Заполните контрагента, договор, сумму, НДС и назначение платежа
- 4Проверьте банковские реквизиты получателя и налоговые поля при уплате налогов
- 5Нажмите «Провести», затем выгрузите документ в клиент-банк
- 6После получения выписки убедитесь, что создано «Списание с расчетного счета»
Как провести оплату по банковской выписке
Фактическое списание денег отражается документом «Списание с расчетного счета». Его можно создать вручную на основании платежного поручения (кнопка «Создать на основании» в поручении) или автоматически при загрузке выписки. Второй способ предпочтительнее: программа сама сопоставит поручение со списанием по номеру, дате и сумме.
При ручном создании укажите вид операции, контрагента, договор и сумму. Программа подставит счета учета: для оплаты поставщику — Дт 60.01 Кт 51, для возврата аванса покупателю — Дт 62.02 Кт 51, для налога — Дт 68.хх Кт 51. Проверьте счета перед проведением, особенно если договоров с контрагентом несколько.
Входящие платежи оформляются документом «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Оплата от покупателя» или «Возврат от поставщика». Проводка обычно Дт 51 Кт 62.01 или 62.02 — программа сама определит, аванс это или оплата по счету, если в документе указан счет на оплату.
Загрузка платежек из клиент-банка
Автоматическая загрузка выписок избавляет от ручного ввода и ошибок в реквизитах. Откройте «Банк и касса» → «Банковские выписки» → «Загрузить», укажите файл выписки, выгруженный из клиент-банка (обычно формат 1CClientBankExchange), и нажмите «Загрузить». Программа создаст документы поступлений и списаний, сопоставит контрагентов по ИНН и счетам.
После загрузки обязательно просмотрите документы, отмеченные программой как требующие внимания: не найден контрагент, не определен договор, не распознан вид операции. Такие документы создаются, но их нужно открыть, заполнить недостающие поля и провести вручную. Незаполненные документы — главный источник ошибок в учете при автозагрузке.
Проверка проводок и контроль результата
После проведения платежек откройте документ списания и нажмите «Дт/Кт» (или кнопку показа проводок), чтобы увидеть сформированные записи. Сверьте счета, субконто (контрагент, договор) и сумму с назначением платежа. Для налоговых платежей дополнительно проверьте, что проводка попала на нужный субсчет 68 или 69.
Общий контроль удобно выполнять через «Оборотно-сальдовую ведомость по счету» 51 за период: обороты по дебету и кредиту должны совпадать с итогами банковской выписки, а конечное сальдо — с остатком на счете по данным банка. Расхождение означает пропущенный или задвоенный документ.
Для контроля взаиморасчетов сформируйте ОСВ по счетам 60 и 62 с детализацией по контрагентам. Кредитовое сальдо по 60.01 или дебетовое по 62.02 без оснований часто говорит о том, что платежка проведена не на тот договор или оплата не закрыта актом.
Как проверить результат
Совпадает с остатком в банковской выписке на конец дня
Расхождение — есть пропущенные или задвоенные документы
Отмечено как оплаченное, связано со списанием
Поручение «не оплачено», хотя деньги ушли по выписке
Корректные счета, контрагент и договор в субконто
Пустое субконто, неверный договор или счет учета
Типичные ошибки и как их исправить
Самая частая ошибка — задвоение списаний: документ создан и вручную, и при загрузке выписки. В результате оборот по 51 завышен, а взаиморасчеты искажены. Найдите дубль по сумме и дате в журнале банковских выписок и пометьте лишний документ на удаление, предварительно убедившись, что удаляете именно дубликат.
Вторая распространенная проблема — оплата попала не на тот договор, из-за чего аванс «висит» на одном договоре, а долг — на другом. Исправляется открытием документа списания и заменой договора, после чего документ нужно перепровести. Если период закрыт, потребуется отменить закрытие месяца или внести корректировку текущим периодом.
Третья ошибка — неверный вид операции, например «Оплата поставщику» вместо «Возврат займа» или «Перечисление подотчетному лицу». Проводки при этом уходят не на те счета, и исправить ситуацию можно только сменой вида операции с перепроведением документа.
Ограничения и когда нужна осторожность
Исправление платежек в закрытом периоде (после сдачи отчетности) требует аккуратности: изменение проводок по 51 счету может затронуть книгу покупок, авансовые платежи и декларации. Перед правкой сделайте резервную копию базы и оцените, какие регистры затронет перепроведение.
При работе с несколькими организациями в одной базе проверяйте поле «Организация» в каждом документе — платежка, проведенная не по той организации, создаст ложные взаиморасчеты и расхождения с банком. Также следите за корректностью банковских счетов контрагентов: программа не проверяет реальность реквизитов, ответственность за правильность платежа несет бухгалтер.
Удобный порядок работы: утром загрузите выписку за предыдущий день, разберите нераспознанные документы, затем сверьте остаток по 51 счету с банком. Ежедневная сверка занимает минуты, а поиск ошибки в конце квартала — часы.
Часто задаваемые вопросы
Почему платежное поручение проведено, а проводок нет?
Документ «Платежное поручение» — это лишь распоряжение банку, он не формирует бухгалтерских записей. Проводки создает документ «Списание с расчетного счета», который появляется при загрузке выписки или создается вручную на основании поручения.
Как отменить ошибочно проведенную платежку?
Откройте документ списания и нажмите «Отменить проведение», затем при необходимости пометьте его на удаление. Если документ загружен из выписки, при следующей загрузке за тот же день программа может создать его повторно — удаляйте дубли только после сверки с банком.
Что делать, если при загрузке выписки контрагент не найден?
Программа создаст документ с незаполненным контрагентом. Откройте его, создайте нового контрагента по ИНН из выписки или выберите существующего, укажите договор и вид операции, затем проведите документ. В дальнейшем программа будет узнавать этого контрагента автоматически.
Как проверить, все ли платежки за день проведены?
Сравните количество и суммы документов в журнале «Банковские выписки» с выпиской из клиент-банка, а затем сверьте обороты и остаток по счету 51 в оборотно-сальдовой ведомости с данными банка. Совпадение конечного сальдо — главный признак полноты ввода.
Можно ли провести платежку задним числом?
Можно, но после этого нужно перепровести зависимые документы и, при необходимости, повторить закрытие месяца за затронутый период. Если период закрыт и отчетность сдана, оцените последствия для налоговых регистров и сделайте резервную копию базы перед изменениями.
Что важно запомнить
Платежное поручение — распоряжение банку без проводок, а факт оплаты отражается документом «Списание с расчетного счета». Используйте загрузку выписок из клиент-банка, проверяйте нераспознанные документы и ежедневно сверяйте остаток по счету 51 с банком — это исключает дубли, зависшие авансы и расхождения в учете.