Как посмотреть задолженность организации в 1С

Задолженность организации в 1С просматривается через стандартные отчёты по расчётам с контрагентами: оборотно-сальдовая ведомость по счетам расчётов (60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 76), отчёт «Задолженность поставщикам» или «Задолженность покупателей», а также через анализ субконто «Контрагенты». Выбор инструмента зависит от того, какая задолженность нужна — перед поставщиками, покупателями, бюджетом или персоналом.

В 1С:Бухгалтерии 8.3 все эти отчёты доступны без дополнительной настройки и формируются за пару кликов. Ниже разобраны конкретные пути в меню, настройки отборов, проверка корректности данных и типичные ошибки, из-за которых суммы в отчётах могут искажаться.

Какие виды задолженности отражаются в 1С

Прежде чем открывать отчёт, определите, какая именно задолженность нужна, потому что она учитывается на разных счетах бухгалтерского учёта. Кредиторская задолженность — это долги самой организации: перед поставщиками (счёт 60), по кредитам и займам (66, 67), перед бюджетом по налогам (68), перед фондами (69) и сотрудниками по зарплате (70). Дебиторская задолженность — это долги контрагентов перед организацией: покупателей (62), выданные авансы (60.02), прочие дебиторы (76).

Смешение этих понятий — частая причина неверных выводов. Если руководитель просит «нашу задолженность», обычно речь о кредиторской. Если финансовый отдел анализирует оборотный капитал — нужны обе стороны с развёрнутым сальдо.

Просмотр задолженности через оборотно-сальдовую ведомость по счёту

Универсальный способ — отчёт «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту». Откройте раздел «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту». Укажите период, выберите нужный счёт, например 60 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками», и нажмите «Сформировать».

В настройках отчёта (кнопка «Показать настройки») на закладке «Группировка» включите детализацию по субконто: «Контрагенты», «Договоры», при необходимости «Документы расчётов с контрагентом». Тогда в отчёте будет видно, какому именно поставщику и по какому договору организация должна, в разрезе авансов и основного долга.

Кредитовое сальдо на конец периода по счету 60.01 — это задолженность перед поставщиками. Дебетовое сальдо по 60.02 — выданные авансы. Аналогично работайте со счетами 62, 66, 67, 68, 69, 70, 76, подставляя нужный счёт в параметры отчёта.

1. 1
   Откройте «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту»
2. 2
   Укажите период и счёт (60, 62, 66, 68, 69, 70 или 76)
3. 3
   В настройках добавьте группировку по субконто «Контрагенты» и «Договоры»
4. 4
   Нажмите «Сформировать» и оцените кредитовое сальдо на конец периода
5. 5
   Проверьте развёрнутое сальдо: авансы и долги не должны сворачиваться

Готовые отчёты по задолженности контрагентов

В типовой 1С:Бухгалтерии есть специализированные отчёты, которые не требуют ручной настройки счетов. В разделе «Покупки» доступен отчёт «Задолженность поставщикам» — он показывает, сколько и кому организация должна за поставленные товары и услуги, с разбивкой по срокам долга. В разделе «Продажи» находится «Задолженность покупателей» — зеркальный отчёт по дебиторке.

Удобство этих отчётов в том, что они автоматически группируют долг по срокам возникновения и позволяют увидеть просроченную задолженность, если заданы сроки оплаты по договорам. В настройках можно изменить интервалы просрочки и отобрать конкретного контрагента или договор.

Обратите внимание: состав отчётов зависит от версии конфигурации и её редакции. Если нужного отчёта нет в меню, воспользуйтесь поиском по разделу «Отчёты» или универсальным отчётом «Анализ субконто».

Сравнение способов

ОСВ по счёту

Подходит для любого счёта, гибкая настройка, но требует понимания плана счетов

Задолженность поставщикам / покупателей

Готовая аналитика по срокам долга, работает только с расчётами с контрагентами

Акт сверки расчётов

Документальное подтверждение долга по конкретному контрагенту, не даёт общей картины

Анализ субконто и карточка счёта для детализации

Когда нужно ответить на вопрос «за что именно мы должны», используйте отчёт «Анализ субконто» (раздел «Отчёты»). Выберите вид субконто «Контрагенты», укажите конкретного контрагента и счета расчётов (60, 62, 76). Отчёт покажет остатки и обороты по договорам и документам расчётов — вплоть до конкретной накладной или счёта.

Отчёт «Карточка счёта» даёт хронологическую ленту проводок по выбранному счёту и контрагенту. Это удобно, когда нужно восстановить историю: когда возник долг, какими платежами он частично погашался, не завис ли незачтённый аванс.

Из любой строки этих отчётов можно провалиться в первичный документ двойным щелчком и проверить основание задолженности. Это стандартный приём при подготовке к сверке с контрагентом.

Акт сверки расчётов с контрагентом

Для подтверждения задолженности перед конкретным контрагентом сформируйте акт сверки: раздел «Покупки» или «Продажи» → «Акты сверки расчётов» → «Создать». Укажите организацию, контрагента, договор (или оставьте сверку по всем договорам) и период. Нажмите «Заполнить» — программа подтянет все документы расчётов за период.

В акте будут видны начальное сальдо, все отгрузки и оплаты, а также конечная задолженность с указанием, кто кому должен. Документ можно распечатать и направить контрагенту для подписания. Если сальдо в акте не совпадает с данными контрагента, расхождения ищут по документам через «Анализ субконто».

Задолженность перед бюджетом, фондами и персоналом

Долги по налогам и взносам смотрят через оборотно-сальдовую ведомость по счетам 68 и 69 с группировкой по субсчетам. Кредитовое сальдо на конец периода — начисленная, но не уплаченная сумма. Для сверки с налоговой удобнее использовать сервис «Сверка с ФНС» (при подключённой 1С-Отчётности), потому что данные учёта и данные инспекции могут отличаться из-за платежей в пути.

Задолженность по зарплате проверяется по счёту 70, а в программах с зарплатным учётом (1С:ЗУП или 1С:Бухгалтерия с зарплатным блоком) — через отчёт «Задолженность по зарплате» в разделе «Зарплата и кадры». Он показывает долг в разрезе сотрудников и месяцев начисления.

Кредиты и займы отражаются на счетах 66 (краткосрочные) и 67 (долгосрочные). ОСВ по этим счетам с детализацией по контрагентам-банкам покажет остаток основного долга и начисленных процентов.

Проверка корректности данных и типичные ошибки

Прежде чем доверять цифрам в отчёте, убедитесь, что расчёты с контрагентами ведутся корректно. Основные признаки проблем: одновременное дебетовое и кредитовое сальдо по одному контрагенту и договору (незачтённый аванс), «красные» остатки по документам расчётов, долг, висящий на счёте 76.АВ или 76.ВА дольше положенного.

Для автоматической проверки используйте обработку «Экспресс-проверка ведения учёта» (раздел «Отчёты») и документ «Зачёт авансов» / перепроведение документов по расчётам. Также помогает отчёт «Анализ субконто» с отбором по контрагенту: если по одному договору числится и аванс, и долг, выполните зачёт аванса или проверьте правильность указания документа расчётов в платёжных документах.

Контрольные точки

Как проверить результат

Сальдо по контрагенту и договору

Норма

Либо дебетовое (аванс), либо кредитовое (долг) — не оба сразу

Тревожный признак

Одновременно дебет и кредит по одному договору — нужен зачёт авансов

Сравнение с актом сверки контрагента

Норма

Конечное сальдо совпадает с данными контрагента

Тревожный признак

Расхождения по документам или датам — требуется разбор по документам

Данные по налогам

Норма

Сальдо по 68/69 совпадает со справкой о состоянии расчётов с ФНС

Тревожный признак

Разница без объяснимых причин (платежи в пути, начисления после отчётной даты)

FAQ: частые вопросы о задолженности в 1С

Почему в ОСВ по счёту 60 одна сумма, а в отчёте «Задолженность поставщикам» — другая?

ОСВ показывает сальдо по данным бухгалтерских проводок, а специализированный отчёт анализирует документы расчётов и может учитывать сроки оплаты. Расхождение обычно означает незачтённые авансы или документы с неправильно указанным документом расчётов. Проверьте аналитику через «Анализ субконто» по конкретному контрагенту.

Как посмотреть задолженность по всем контрагентам одним списком?

Сформируйте «Оборотно-сальдовую ведомость по счёту» по счёту 60 (или 62) с группировкой по субконто «Контрагенты» без отбора по конкретному поставщику. Отчёт выведет всех контрагентов с ненулевыми остатками за выбранный период.

Можно ли посмотреть задолженность на прошлую дату?

Да. В любом отчёте укажите нужный период, и программа покажет остатки на конец этого периода. Учтите: если после той даты документы перепроводились или изменялись задним числом, цифры могут отличаться от тех, что были видны ранее.

Что делать, если задолженность в 1С не совпадает с данными банка по кредиту?

Сверьте график платежей с проводками по счетам 66/67: частая причина — не начисленные проценты или платёж, проведённый не на тот субсчёт. Сформируйте «Карточку счёта» по счёту кредита и сопоставьте каждую операцию с банковской выпиской.

Как выгрузить задолженность в Excel?

В любом сформированном отчёте нажмите «Файл» → «Сохранить как» (или кнопку сохранения на панели отчёта) и выберите формат Excel (xlsx). Табличный документ сохранится с сохранением структуры группировок, что удобно для дальнейшего анализа.

Видна ли задолженность в 1С:Управление нашей фирмой (УНФ)?

Да. В УНФ используйте отчёты раздела «Деньги» и «Покупки»: «Дебиторская задолженность», «Кредиторская задолженность», а также отчёт «Расчёты с контрагентами». Логика та же, что в Бухгалтерии, но названия и расположение отчётов отличаются.