Как посмотреть, сколько оплатили поставщикам в 1С

Контроль оплат поставщикам — базовая задача бухгалтера и руководителя. В 1С сумму перечисленных денег можно увидеть несколькими способами: через оборотно-сальдовую ведомость по счёту 60, анализ счёта, карточку контрагента, акт сверки и специализированные отчёты по задолженности. Выбор инструмента зависит от того, что именно нужно узнать: общую сумму оплат за период, расчёты с конкретным поставщиком или детализацию по каждому платёжному поручению.

Ниже разобраны рабочие способы для типовых конфигураций «1С:Бухгалтерия 8» (редакция 3.0) и «1С:Управление нашей фирмой» / «1С:Комплексная автоматизация». Названия пунктов меню могут немного отличаться в зависимости от версии, но логика учёта одинакова: все оплаты поставщикам проходят по кредиту счетов денежных средств (51, 50) в корреспонденции со счётом 60 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками».

Важно понимать разницу между «оплатили» и «погасили задолженность». Дебетовый оборот по счёту 60 показывает именно оплаты и авансы поставщикам, а не стоимость полученных товаров. Если нужно сопоставить оплаты с поставками, потребуется акт сверки или анализ расчётов по договору.

Проверьте, что оплаты корректно отражены в программе

Отчёт покажет только то, что реально проведено в базе. Перед анализом убедитесь, что все выписки банка загружены и документы «Списание с расчётного счёта» проведены. Если обмен с банком ведётся вручную, часть платежей может отсутствовать — тогда цифры в отчётах будут занижены.

Откройте раздел «Банк и касса» → «Банковские выписки» и проверьте период: не должно быть непроведённых или незагруженных дней. Документы оплаты должны иметь вид операции «Оплата поставщику» — если бухгалтер ошибочно выбрал «Прочее списание», платёж не попадёт на счёт 60 и не будет виден в расчётах с поставщиками.

Также проверьте кассовые документы: если поставщикам платили наличными, должны быть оформлены «Расходные кассовые ордера» с операцией «Оплата поставщику». Оплаты через подотчётных лиц отражаются авансовыми отчётами и идут через счёт 71, а не 60 — их нужно смотреть отдельно.

Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 60 — общая сумма оплат

Это самый быстрый способ ответить на вопрос «сколько всего оплатили поставщикам за период». Перейдите в раздел «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту», укажите счёт 60 и нужный период. В настройках отчёта (кнопка «Показать настройки») на закладке «Группировка» включите детализацию по субконто «Контрагенты» — тогда суммы будут показаны по каждому поставщику отдельно.

Читать отчёт просто: оборот по дебету счёта 60 — это оплаты и авансы, перечисленные поставщикам, оборот по кредиту — стоимость поступивших товаров, работ и услуг. Сальдо по кредиту на конец периода — ваша задолженность поставщикам, сальдо по дебету — переплата или выданный аванс.

Если нужна сумма только реальных оплат без зачёта авансов, ориентируйтесь на субсчёт 60.01 «Расчёты с поставщиками» и 60.02 «Расчёты по авансам выданным» вместе. Зачёт аванса (перенос суммы с 60.02 на 60.01) оплатой не является — это внутренняя перекидка по расчётам.

1. 1
   Откройте «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту»
2. 2
   Укажите счёт 60 и период анализа
3. 3
   В настройках включите группировку по контрагентам
4. 4
   Сформируйте отчёт и посмотрите колонку «Обороты по дебету»
5. 5
   Проверьте, что в сумму не попали зачёты авансов (движения между 60.01 и 60.02)

Анализ счёта 60 и карточка счёта — детализация по поставщику

Когда нужно разобраться с конкретным поставщиком, удобнее «Анализ счёта» («Отчёты» → «Анализ счёта»). Укажите счёт 60, период и в отборе выберите контрагента. Отчёт покажет, с какими счетами корреспондировал счёт 60: строка «51» — это оплаты с расчётного счёта, «50» — наличные оплаты, «60.02/60.01» — зачёты авансов.

Для просмотра каждого платёжного документа используйте «Карточку счёта» с тем же отбором по контрагенту. В ней видна каждая проводка с датой, номером платёжного поручения и суммой. По двойному щелчку можно открыть сам документ и проверить реквизиты.

Альтернатива без отчётов: откройте справочник «Контрагенты», найдите поставщика и перейдите по ссылке «Расчёты с контрагентами» или «Документы» в карточке. Там видны все документы по контрагенту, включая оплаты, и текущее сальдо расчётов.

Акт сверки с поставщиком

Акт сверки — правильный инструмент, когда нужно согласовать расчёты с самим поставщиком или показать ему перечень оплат. В «1С:Бухгалтерии» откройте «Покупки» (или «Продажи» → «Расчёты с контрагентами») → «Акты сверки расчётов», создайте новый документ, укажите контрагента, договор и период, затем нажмите «Заполнить» → «Заполнить по данным бухгалтерского учёта».

В табличной части акта появятся все документы расчётов: поступления, оплаты, возвраты. Оплаты отображаются в колонке «Дебет» (с вашей стороны). Итог по этой колонке — сумма оплат за период по данному поставщику. Акт можно распечатать и направить контрагенту для подтверждения.

Если данные в акте расходятся с данными поставщика, чаще всего причина в незагруженной выписке, платеже, отнесённом на другой договор, или оплате, проведённой как «прочее списание». Сверку по документам удобно делать через карточку счёта 60 с отбором по контрагенту.

Отчёты по задолженности и денежным средствам

Для управленческого анализа удобны типовые отчёты «Задолженность поставщикам» и «Задолженность поставщиков по срокам долга» (раздел «Руководителю» или «Покупки», в зависимости от конфигурации). Они показывают не сами оплаты, а остатки долгов, но в расшифровке видно, какие оплаты и поступления сформировали сальдо.

Движение денег в разрезе поставщиков можно посмотреть через «Анализ движения денежных средств» или ОСВ по счёту 51 с группировкой по статьям движения денежных средств и контрагентам. Статья ДДС «Оплата поставщикам» покажет все перечисления независимо от того, как оформлен документ — это хороший способ перекрёстной проверки данных счёта 60.

В «1С:УНФ» и «1С:Комплексной автоматизации» аналогичную роль играют отчёты «Взаиморасчёты с поставщиками», «Ведомость расчётов с поставщиками» и «Движения денежных средств». Там оплаты видны в разрезе заказов поставщикам и договоров.

Какой отчёт выбрать

ОСВ по счёту 60

Быстрая общая сумма оплат за период по всем поставщикам. Не показывает конкретные документы без расшифровки.

Анализ / карточка счёта 60

Детализация по одному поставщику до уровня проводок и платёжных поручений. Требует точного отбора по контрагенту.

Акт сверки

Официальный документ для согласования с поставщиком. Показывает и оплаты, и поставки, и итоговое сальдо.

ОСВ по счёту 51 по статьям ДДС

Контроль реального оттока денег. Ловит оплаты, ошибочно проведённые мимо счёта 60.

Частые ошибки при анализе оплат поставщикам

Самая распространённая ошибка — суммирование дебетового оборота счёта 60 без исключения зачётов авансов. В результате сумма «оплачено» оказывается завышенной на сумму зачтённых авансов. Проверяйте корреспонденцию: реальные оплаты идут только в паре со счетами 50, 51, 52, 55.

Вторая типичная ситуация — платёж разнесён на другой договор или другого контрагента (например, на головную организацию вместо филиала). Тогда по нужному поставщику висит долг, хотя деньги ушли. Ищите такие суммы через ОСВ по 60 по всем контрагентам с похожими названиями и исправляйте документ оплаты, а не ручной операцией — иначе нарушится связь с банковской выпиской.

Третья ошибка — анализ только счёта 60 при наличии расчётов по счетам 76 (прочие дебиторы и кредиторы) или 71 (подотчётные лица). Арендодатели, транспортные компании и поставщики услуг иногда учитываются на 76.05 — включите эти счета в анализ, чтобы картина была полной.

Проверка результата и сверка с банком

Чтобы убедиться, что сумма оплат в 1С совпадает с реальностью, сравните её с выпиской банка за тот же период. Сумма по статье «Оплата поставщикам» в отчёте по счёту 51 должна сойтись с итогом исходящих платежей поставщикам в банк-клиенте. Расхождение означает незагруженные выписки или ошибочные виды операций.

Полезный контрольный приём — сформировать ОСВ по счёту 60 за квартал и сопоставить с данными книги покупок и входящих счетов-фактур: крупные поставки без оплаты или оплаты без поставок — повод разобраться в расчётах по конкретному договору.

Контрольные точки

Как проверить результат

Сумма оплат по ОСВ 60 (оборот Дт 60 — Кт 51, 50)

Норма

Совпадает с исходящими платежами поставщикам по банковской выписке

Тревожный признак

Есть расхождение — ищите незагруженные выписки или платежи с неверным видом операции

Сальдо по поставщику на конец периода

Норма

Совпадает с актом сверки контрагента

Тревожный признак

Поставщик подтверждает другую сумму — проверяйте договоры и разнесение платежей

Состав дебетового оборота 60

Норма

Только корреспонденции со счетами денег и зачёты авансов

Тревожный признак

Есть ручные операции или непонятные корреспонденции — требуется разбор

Часто задаваемые вопросы

Как посмотреть оплаты только одному поставщику за год?

Используйте «Анализ счёта» по счёту 60 с отбором по контрагенту и периодом «год». Строки с корреспонденцией 51 и 50 покажут все оплаты. Для получения списка самих платёжных поручений откройте «Карточку счёта» с тем же отбором — там виден каждый документ с датой и номером.

Почему в отчёте сумма оплат меньше, чем реально перечислено по банку?

Чаще всего часть платежей оформлена видом операции «Прочее списание» и прошла мимо счёта 60, либо не загружены выписки за отдельные дни. Проверьте ОСВ по счёту 51 с группировкой по статьям ДДС — там виден весь отток денег, и найдите платежи, проведённые не на счёт 60.

Как отличить оплату от зачёта аванса в отчётах?

Смотрите на счёт корреспонденции. Реальная оплата: Дт 60.01 (или 60.02) — Кт 51, 50, 52. Зачёт аванса: Дт 60.01 — Кт 60.02, денежное движение при этом отсутствует. В анализе счёта эти строки видны отдельно по счетам-корреспондентам.

Где посмотреть оплаты поставщикам в 1С:УНФ?

Откройте раздел «Деньги» → отчёт «Движение денежных средств» с отбором по статье «Оплата поставщикам», либо «Покупки» → «Ведомость расчётов с поставщиками». Также в карточке контрагента на вкладке «Взаиморасчёты» видны все оплаты и текущий долг.

Можно ли выгрузить список оплат поставщикам в Excel?

Да. Сформируйте карточку счёта 60 или акт сверки, затем используйте «Файл» → «Сохранить как» и выберите формат Excel (xlsx). Также в большинстве отчётов работает кнопка «Ещё» → «Сохранить вариант отчёта», чтобы не настраивать отборы заново.

Оплата прошла по банку, но поставщик в 1С числится должником. Что делать?

Проверьте, на того ли контрагента и договор разнесён платёж в документе «Списание с расчётного счёта». Откройте документ, исправьте контрагента или договор и перепроведите. Не закрывайте долг ручной операцией — это нарушит связь с выпиской и усложнит дальнейшие сверки.