Как отразить платежное поручение в 1С

Платежное поручение в 1С — это документ, которым организация поручает банку перечислить деньги контрагенту, в бюджет или сотруднику. В программе он выполняет две задачи: формирует печатную форму (или файл для выгрузки в банк-клиент) и служит основанием для документа «Списание с расчетного счета», который и делает проводки по счету 51.

Важно понимать: само по себе платежное поручение не создает бухгалтерских проводок. Деньги «уходят» со счета в учете только после проведения списания. Если бухгалтер создал поручение, отправил его в банк, но забыл отразить списание, возникнет расхождение между данными 1С и банковской выпиской — это одна из самых частых причин ошибок в учете ДС.

Ниже разобран полный цикл работы с платежным поручением в 1С:Бухгалтерии 8.3: от создания документа до сверки с выпиской, включая оплату поставщику, перечисление налогов и типичные ошибки.

Где находится платежное поручение и какие виды операций бывают

Документ находится в разделе «Банк и касса» → «Платежные поручения». Также его можно создать из журнала банковских документов кнопкой «Создать» или на основании других документов — например, «Счета покупателю», «Поступления товаров и услуг» или начисления налогов.

При создании программа предложит выбрать вид операции. От него зависят обязательные поля и дальнейшее поведение документа:

• Оплата поставщику — расчеты с контрагентами по договорам;
• Возврат покупателю — возврат аванса или переплаты;
• Уплата налога — платежи в бюджет, где критичны КБК, ОКТМО и статус плательщика;
• Перечисление зарплаты — по ведомости или на карту сотрудника;
• Перевод на другой счет организации — перемещение между своими счетами;
• Прочие расчеты — займы, уставный капитал и прочее.

Выбирайте вид операции внимательно: если оплату поставщику оформить как «Прочие расчеты», программа не закроет задолженность по счету 60 автоматически, и в оборотно-сальдовой ведомости останется «висящий» долг.

Как заполнить платежное поручение поставщику

Нажмите «Создать», выберите вид операции «Оплата поставщику» и заполните поля. Основные реквизиты:

• Получатель — контрагент из справочника; банковские реквизиты (счет, БИК, банк, к/с) подтянутся автоматически, если они внесены в карточку;
• Сумма — сумма платежа в рублях;
• Договор — договор с контрагентом, в рамках которого платите;
• Ставка НДС — влияет на формулировку назначения платежа;
• Назначение платежа — текст, который увидит банк и получатель.

Назначение платежа должно содержать основание (номер и дату счета или договора), предмет оплаты и сумму НДС. Например: «Оплата по счету № 45 от 12.03 за канцелярские товары, в т.ч. НДС 20% — 1 500,00 руб.». Если НДС нет, пишите «НДС не облагается» — пустое упоминание налога вызывает вопросы у банка при валютном и налоговом контроле.

1. 1
   Откройте «Банк и касса» → «Платежные поручения» → «Создать»
2. 2
   Выберите вид операции, например «Оплата поставщику»
3. 3
   Укажите получателя, договор и сумму — реквизиты подставятся из карточки контрагента
4. 4
   Проверьте и при необходимости отредактируйте назначение платежа
5. 5
   Нажмите «Провести», затем распечатайте или выгрузите документ в банк-клиент
6. 6
   После исполнения банком создайте «Списание с расчетного счета» или загрузите выписку

Как оформить платеж в бюджет: налоги и взносы

Налоговые платежи требуют повышенного внимания: ошибка в одном поле может привести к тому, что платеж попадет в невыясненные. При виде операции «Уплата налога» программа открывает дополнительные реквизиты платежа в бюджет:

• КБК — код бюджетной классификации, зависит от налога и вида платежа (налог, пени, штраф);
• Статус плательщика — поле 101, для организаций по налогам обычно «01»;
• ОКТМО — код территории, подставляется из реквизитов налогового органа;
• Основание платежа — ТП (текущий платеж), ЗД (долг), ТР (требование) и др.;
• Налоговый период — например, КВ.01 для квартала или ГД.00 для года;
• УИН — указывается при оплате по требованию, в остальных случаях ставится «0».

Удобный способ — создавать платежку не вручную, а через помощник: «Операции» → «Помощник уплаты налога» или из задач бухгалтера на начальной странице. Программа сама рассчитает сумму по данным учета и заполнит все бюджетные реквизиты актуальными значениями.

Выгрузка в банк-клиент и обмен с банком

Распечатать платежное поручение и отнести в банк сегодня требуется редко — обычно документы передаются электронно. В 1С есть два способа:

Прямой обмен (DirectBank). Если банк поддерживает технологию, обмен настраивается в разделе «Банк и касса» → «Настройка обмена с банком». Документы отправляются в банк прямо из 1С, а статусы исполнения и выписки загружаются обратно автоматически.

Выгрузка в файл. В журнале платежных поручений отметьте нужные документы и нажмите «Выгрузить в банк». Программа сформирует текстовый файл в стандартном формате обмена, который затем импортируется в программу «Банк-клиент». После исполнения платежей из банка выгружается файл выписки, который загружается в 1С через «Банковские выписки» → «Загрузить».

Как списание с расчетного счета формирует проводки

Проводки в учете создает документ «Списание с расчетного счета». Его можно ввести на основании платежного поручения (кнопка «Создать на основании») либо он появится автоматически при загрузке выписки. Типовые проводки:

После проведения списания откройте его кнопкой «Дт/Кт» и убедитесь, что счета и субконто (контрагент, договор, статья движения денежных средств) заполнены верно. Статья ДДС важна для корректного отчета о движении денежных средств — ее часто забывают проверить.

Контрольные точки

Как проверить результат

Остаток по счету 51 в ОСВ

Норма

Совпадает с остатком по банковской выписке на ту же дату

Тревожный признак

Расхождение — есть непроведенные или лишние списания

Статус поручения в журнале

Норма

У документа есть связанное списание (иконка оплаты)

Тревожный признак

Поручение проведено, но списания нет

Задолженность по счету 60 по контрагенту

Норма

Оплата закрыла долг или ушла в аванс (60.02)

Тревожный признак

Долг «висит», хотя деньги отправлены

Типичные ошибки и как их избежать

Первая группа ошибок — реквизитные: неверный БИК или номер счета получателя, устаревшие реквизиты после смены банка контрагентом. Банк такой платеж либо вернет, либо зачислит не туда. Решение — регулярно обновлять карточки контрагентов и использовать проверку реквизитов по БИК, если она включена.

Вторая группа — учетные: платеж отправлен, но списание не проведено; списание проведено дважды (вручную и через выписку); неверно выбран вид операции, из-за чего не закрывается задолженность. Эти ошибки вскрываются при сверке ОСВ по счету 51 с выпиской — делайте такую сверку минимум раз в месяц, а лучше после каждой загрузки выписок.

Часто задаваемые вопросы

Можно ли изменить платежное поручение после отправки в банк?

Если банк еще не исполнил документ — отзовите его через банк-клиент или отмените отправку при прямом обмене, затем исправьте и отправьте заново. После исполнения изменить поручение нельзя: ошибочный платеж возвращается только через переговоры с получателем или обращение в банк.

Почему после загрузки выписки появились дубли списаний?

Обычно это происходит, когда списание уже введено вручную, а выписка создала второй документ, потому что не смогла сопоставить их (отличается дата, сумма или номер поручения). Пометьте дубль на удаление и проверьте остаток по счету 51.

Нужно ли создавать платежное поручение, если плачу корпоративной картой?

Нет. Оплата картой отражается документом «Списание с расчетного счета» с видом операции «Перечисление подотчетному лицу» или через загрузку выписки — платежное поручение в этом случае не оформляется, так как нет поручения банку на бумаге или в файле.

Как оформить платеж в валюте?

Выберите валютный банковский счет организации — документ переключится на валютные реквизиты: сумма в валюте, код валютной операции, назначение платежа с указанием кода. Дополнительно банк может запросить документы по валютному контролю.

Что делать, если платеж вернул банк?

Уточните причину возврата (обычно указана в выписке), исправьте реквизит в карточке контрагента или в документе и создайте новое платежное поручение с новым номером и датой. Возврат денег в учете отражается поступлением на расчетный счет.

Можно ли оплатить одним поручением несколько счетов поставщика?

Да, если все счета от одного контрагента и по одному договору — укажите общую сумму, а в назначении перечислите номера счетов. Если договоры разные, корректнее создать отдельные поручения, чтобы программа правильно распределила оплату по задолженности.