Как настроить налоги в 1С

Корректная настройка налогов в 1С начинается не с проводок, а с учетной политики организации: именно она определяет, какие регистры, ставки и алгоритмы программа будет использовать при расчете. Если этот блок заполнен неправильно, ошибки распространятся на все документы периода, и исправлять их придется перепроведением большого массива данных.

Инструкция ниже ориентирована на типовые конфигурации «1С:Бухгалтерия 8» и частично применима к «1С:Комплексная автоматизация» и «1С:ERP». Названия пунктов меню могут незначительно отличаться в зависимости от релиза, но логика настройки сохраняется.

Перед любыми изменениями сделайте резервную копию информационной базы. Настройки налогов влияют на регламентные операции закрытия месяца и на отчетность, поэтому экспериментировать на рабочей базе без копии недопустимо.

Подготовка: что проверить до настройки налогов

Сначала убедитесь, что в карточке организации («Главное — Реквизиты организации») заполнены ИНН, КПП, ОГРН и основной государственный регистрационный номер. Эти данные попадают в декларации, и их отсутствие приведет к ошибкам при выгрузке отчетности.

Проверьте, что в базе актуальный релиз конфигурации. Налоговое законодательство меняется, и разработчики отражают изменения в обновлениях: ставки, формы деклараций, алгоритмы расчета. Работа на устаревшем релизе — одна из главных причин расхождений в отчетности.

Определите систему налогообложения организации: общая (ОСНО), упрощенная (УСН «доходы» или «доходы минус расходы»), патент или их сочетание. От этого зависит, какие разделы настроек будут активны.

Настройка учетной политики организации

Откройте «Главное — Настройки — Учетная политика». Создайте запись на нужный год: учетная политика в 1С периодическая, и для каждого года должна существовать своя запись, даже если параметры не менялись.

Укажите способ оценки МПЗ (по средней или ФИФО), метод распределения косвенных расходов, порядок признания расходов по налогу на прибыль. Для организаций на ОСНО проверьте флажки применения ПБУ 18/02 — от этого зависит, будет ли программа считать постоянные и временные разницы.

Для УСН в учетной политике задается порядок признания расходов: по товарам, материалам, основным средствам. Эти параметры напрямую влияют на формирование книги учета доходов и расходов.

Настройка системы налогообложения и НДС

Перейдите в «Главное — Налоги и отчеты». На вкладке «Система налогообложения» выберите ОСНО, УСН или иной режим. При выборе УСН укажите объект налогообложения и ставку — она может отличаться от базовой в зависимости от региональных льгот.

НДС для организаций на ОСНО

На вкладке «НДС» укажите, является ли организация плательщиком налога, и при необходимости включите раздельный учет НДС, если есть облагаемые и необлагаемые операции. Проверьте настройку формирования книги покупок и книги продаж: по поступлению оплаты или по отгрузке.

Ставки НДС задаются в номенклатуре и в документах. Убедитесь, что в карточках товаров и услуг указана корректная ставка (например, 20%, 10% или «Без НДС»), иначе счета-фактуры сформируются с ошибками.

Освобождение от НДС

Если организация применяет освобождение по статье 145 НК РФ, отразите это в настройках — программа перестанет выставлять счета-фактуры и формировать книгу продаж. Условия применения освобождения проверьте по нормам Налогового кодекса: программа не контролирует право на льготу автоматически.

Настройка налога на прибыль и УСН

Для плательщиков налога на прибыль в разделе «Главное — Налоги и отчеты — Налог на прибыль» проверьте ставки в федеральный и региональный бюджеты. Региональная ставка может быть понижена законом субъекта РФ — уточните актуальное значение для вашего региона.

Проверьте план счетов налогового учета: в типовой конфигурации налоговый учет ведется параллельно с бухгалтерским на тех же счетах с признаком «НУ». Убедитесь, что в настройках включено ведение налогового учета, иначе декларация по прибыли не заполнится.

Для УСН настройте порядок уплаты авансовых платежей и проверьте формирование книги учета доходов и расходов (раздел «Отчеты — Книга учета доходов и расходов»). Авансовые платежи рассчитываются регламентной операцией при закрытии квартала.

1. 1
   Откройте «Главное — Налоги и отчеты» и перейдите на вкладку «Налог на прибыль»
2. 2
   Укажите ставки в федеральный и региональный бюджеты
3. 3
   Проверьте учетную политику: метод амортизации, перечень прямых расходов
4. 4
   Создайте тестовый документ реализации и выполните закрытие месяца
5. 5
   Сформируйте декларацию по налогу на прибыль и сверьте с ОСВ по счету 68.04

Настройка страховых взносов и НДФЛ

Если в базе ведется расчет зарплаты, настройки взносов находятся в учетной политике и в разделе «Зарплата и кадры — Настройки зарплаты». Укажите тариф страховых взносов: основной, для МСП с пониженными ставками или иной применимый.

Проверьте, что в карточке организации указан код ОКТМО и регистрация в налоговом органе — эти данные нужны для платежных поручений и расчета 6-НДФЛ. Для взносов на травматизм укажите ставку, присвоенную Социальным фондом России.

Настройки НДФЛ включают применение стандартных вычетов и порядок исчисления налога. Убедитесь, что в справочнике видов доходов и вычетов используются актуальные коды — они обновляются вместе с релизом конфигурации.

Частая ситуация: организация применяет пониженный тариф взносов для МСП, но в настройках оставлен основной тариф. Взносы считаются по полной ставке, переплата выявляется только при сверке с фондом. Проверяйте тариф в начале года и после любых изменений статуса организации.

Настройка имущественных налогов и прочих платежей

Налог на имущество организаций, транспортный и земельный налоги настраиваются в разделе «Главное — Налоги и отчеты» на соответствующих вкладках. Для налога на имущество укажите объекты с особым порядком налогообложения и льготы, если они применяются.

Для транспортного налога зарегистрируйте транспортные средства в специальном регистре: программа рассчитает налог автоматически при закрытии года на основании мощности двигателя и ставки региона. Аналогично для земельного налога регистрируются земельные участки с кадастровой стоимостью.

Торговый сбор, патент и прочие специальные платежи настраиваются на отдельных вкладках того же раздела. Если какой-то налог организация не платит, не создавайте по нему записи — лишние регистрации могут привести к появлению нулевых регламентных операций.

Проверка настроек и контроль расчета

После настройки выполните контрольный расчет: создайте тестовые документы поступления и реализации, проведите закрытие месяца и сформируйте декларации. Сверьте данные деклараций с оборотно-сальдовой ведомостью по счетам 68 и 69.

Используйте экспресс-проверку ведения учета («Отчеты — Экспресс-проверка ведения учета»): она выявит типовые ошибки — незаполненные счета учета, расхождения НДС, отсутствие записей в регистрах.

Проверьте формирование платежных поручений на уплату налогов: реквизиты получателя, КБК и ОКТМО должны подставляться автоматически из настроек. Актуальность КБК поддерживается обновлениями конфигурации.

Контрольные точки

Как проверить результат настройки

Декларация по НДС

Норма

Заполняется автоматически, суммы совпадают с книгой покупок и продаж

Тревожный признак

Пустые разделы или расхождения с оборотами по счетам 90 и 76

Расчет авансового платежа по УСН

Норма

Регламентная операция формирует проводку по счету 68.12

Тревожный признак

Операция отсутствует в закрытии квартала или сумма равна нулю при наличии доходов

Экспресс-проверка учета

Норма

Нет ошибок по разделам налогового учета

Тревожный признак

Сообщения о незаполненных счетах, ставках или регистрах

Часто задаваемые вопросы

Можно ли настроить налоги в 1С без программиста?

Да, типовые настройки выполняются через интерфейс «Главное — Налоги и отчеты» и учетную политику, программирование не требуется. Помощь специалиста понадобится только для нестандартных схем учета, доработанных конфигураций или раздельного учета сложных операций.

Что делать, если декларация заполняется неправильно?

Проверьте последовательно: учетную политику на нужный год, настройки налога, счета учета в документах и актуальность релиза. Затем перепроведите документы периода через обработку «Проведение документов» и сформируйте декларацию заново.

Как настроить УСН, если организация только перешла на упрощенку?

В разделе «Налоги и отчеты» смените систему налогообложения с указанием даты перехода, создайте новую запись учетной политики, введите остатки по расходам, которые будут признаваться после перехода. Программа начнет формировать книгу учета доходов и расходов с даты перехода.

Нужно ли каждый год заново настраивать налоги?

Полностью заново — нет, но в начале года нужно создать запись учетной политики на новый год и проверить изменения законодательства: ставки, льготы, формы отчетности. Обновление релиза конфигурации большинство изменений подтягивает автоматически.

Почему авансовый платеж по налогу не рассчитывается при закрытии месяца?

Чаще всего причина в том, что регламентная операция расчета налога не включена в список операций закрытия или не заполнены настройки соответствующего налога. Проверьте также, что период закрытия соответствует отчетному кварталу, а не произвольному месяцу.

Как проверить, правильно ли настроен раздельный учет НДС?

Сформируйте отчет «Анализ распределения НДС» и книгу покупок: операции без НДС должны попадать в отдельный раздел, а входной налог распределяться пропорционально выручке. Если вся сумма НДС принимается к вычету при наличии необлагаемых операций — раздельный учет настроен неверно.