Учет и Финансы · 9 мин
Как изменить ставки налогов в 1С
Как изменить ставки налогов в 1С: НДС, налог на прибыль, УСН, НДФЛ. Настройка в Бухгалтерии 3.0 и других конфигурациях, проверка результата и типичные ошибки.
Ставки налогов в 1С не хранятся в одном месте: НДС задаётся в номенклатуре и документах, налог на прибыль и УСН — в учётной политике, НДФЛ и страховые взносы — в настройках зарплаты и регистрах сведений. Поэтому первый шаг — понять, какой именно налог и в какой конфигурации нужно изменить. Ниже разобраны основные сценарии для 1С:Бухгалтерии 8.3, а также отличия в ЗУП и Управлении торговлей.
Большинство типовых конфигураций обновляют ставки автоматически при изменении законодательства — достаточно установить свежий релиз. Ручная корректировка требуется, когда организация меняет налоговый режим, переходит на пониженные региональные ставки, начинает применять льготы или когда в базе изначально заведены неверные значения.
Определите, какой налог и где нужно изменить
Прежде чем открывать настройки, уточните задачу. «Поменять ставку налога» может означать: смену ставки НДС в конкретном документе, переход организации на другую систему налогообложения, изменение региона с пониженной ставкой УСН или корректировку тарифа страховых взносов. Каждый случай решается в своём разделе программы.
Также важно понимать разницу между изменением ставки в одном документе и изменением настройки по умолчанию. Ставка в документе влияет только на этот документ. Настройка в учётной политике или регистре сведений действует на все последующие документы с даты изменения.
Как выбрать действие
Изменение ставки НДС в 1С:Бухгалтерии 8.3
Ставка НДС в документах подставляется из карточки номенклатуры. Чтобы изменить её для товара, откройте «Справочники → Номенклатура», выберите позицию и в поле «% НДС» укажите нужное значение. После сохранения новая ставка будет подставляться во все новые документы с этой позицией.
Если ставку требуется поменять массово, используйте обработку «Групповое изменение реквизитов» (раздел «Администрирование → Обслуживание → Корректировка данных», при включённом режиме технического специалиста). Отберите нужные элементы номенклатуры, выберите реквизит «Ставка НДС» и задайте новое значение.
В уже созданном документе ставка меняется вручную: откройте реализацию или поступление, в табличной части измените колонку «% НДС». Если позиций много, выделите строки и используйте кнопку изменения выделенных строк (значок «Изменить» над табличной частью), затем пересчитайте суммы НДС.
Ставка НДС по умолчанию для новой номенклатуры
Значение по умолчанию при создании новых карточек задаётся в настройках параметров учёта. Проверьте раздел «Главное → Настройки → Налоги и отчёты», вкладка «НДС», а также общие настройки в «Администрирование → Параметры учёта», чтобы новые позиции создавались с корректной ставкой.
Изменение ставки налога на прибыль и УСН
Настройки налога на прибыль и УСН находятся в разделе «Главное → Настройки → Налоги и отчёты». Откройте соответствующую вкладку: «Налог на прибыль» или «УСН». Здесь задаётся система налогообложения, ставка и порядок уплаты авансовых платежей.
Ставка налога на прибыль в типовой конфигурации соответствует федеральному законодательству и обновляется с релизами. Если регион снизил ставку части налога, зачисляемой в региональный бюджет, это отражается в настройках — проверьте актуальность данных после обновления программы.
Для УСН ставки «доходы» и «доходы минус расходы» устанавливаются в этой же форме. Региональные пониженные ставки вводятся вручную: укажите действующую в вашем субъекте РФ ставку и дату начала её применения. История изменений хранится по ссылке «История» в форме настройки — программа будет применять разные ставки к разным периодам.
- 1Откройте «Главное → Налоги и отчёты», вкладка «УСН»
- 2Укажите новую ставку и дату начала применения
- 3Проверьте историю изменений ставок — периоды не должны пересекаться некорректно
- 4Сформируйте книгу учёта доходов и расходов за текущий квартал и сверьте расчёт авансового платежа
- 5Проверьте декларацию по УСН за год — ставка должна подтянуться в раздел расчёта
Ставки НДФЛ и страховых взносов
Ставки НДФЛ в 1С:ЗУП и в зарплатном блоке Бухгалтерии встроены в механизм расчёта и обновляются с релизами конфигурации. Вручную менять их не требуется и не рекомендуется. Если программа считает налог по старой ставке, первым делом проверьте версию конфигурации и установите актуальное обновление.
Тариф страховых взносов задаётся в учётной политике организации: «Настройка → Организации → Учётная политика и другие настройки → Учётная политика», поле «Вид тарифа». Для МСП, применяющих пониженные тарифы, выбирается соответствующий вид тарифа с месяца получения права на льготу.
Проверьте также регистры сведений, связанные со взносами: «Настройки учёта страховых взносов» и историю изменений тарифа. Неверная дата начала применения тарифа — частая причина расхождений в расчёте взносов за переходные периоды.
Настройка налогов в других конфигурациях 1С
В 1С:Управление торговлей 11 ставка НДС задаётся в карточке номенклатуры и в соглашениях с клиентами. Учётная политика организации настраивается в разделе «НСИ и администрирование → Организации». Ставки НДС как элементы справочника хранятся в «НСИ → Ставки НДС» — там можно добавить новую ставку, если она появилась в законодательстве, а релиз ещё не установлен.
В 1С:Комплексная автоматизация и ERP логика аналогична: справочник ставок НДС, учётная политика организаций, регистры сведений для взносов. Отличие в том, что настройки могут быть разнесены по подсистемам «Бюджетирование и учёт», поэтому пользуйтесь поиском по разделу «НСИ и администрирование».
Где менять ставку: сравнение подходов
Подходит для НДС при смене ставки по отдельным товарам; не влияет на уже проведённые документы
Разовая корректировка; не меняет настройки, легко забыть при повторном вводе
Для УСН, прибыли, взносов; действует с указанной даты на все документы
Правильный путь при изменении ставок законодательством; требует тестирования на копии
Проверка результата после изменения ставки
После любой корректировки выполните контрольный расчёт. Создайте тестовый документ реализации и проверьте, какая ставка НДС подставилась и как посчиталась сумма налога. Для УСН сформируйте книгу учёта доходов и расходов и отчёт «Анализ налога по УСН» — расчёт должен идти по новой ставке с даты её применения.
Сверьте регламентированные отчёты: декларацию по НДС, расчёт по страховым взносам, декларацию по УСН. Если ставка изменена задним числом, потребуется пересчитать налоги прошлых периодов и, возможно, сдать уточнённые декларации — это уже вопрос к бухгалтеру, а не только к программе.
Как проверить результат
Подставляется новая ставка, сумма НДС пересчитана корректно
Подставляется старая ставка — проверьте карточку номенклатуры
Налог считается по новой ставке с даты изменения
Ставка не изменилась — проверьте историю в «Налоги и отчёты»
Применён нужный тариф с правильной даты
Тариф старый — проверьте учётную политику и регистры сведений
Типичные ошибки при изменении ставок
Отдельная ошибка — изменение настроек в рабочей базе без копии. Даже безобидная правка ставки УСН влияет на регламентные операции закрытия месяца и расчёт налога. Восстановление из архива занимает минуты, а ручное восстановление искажённых расчётов — часы.
Часто задаваемые вопросы
Ставка НДС изменилась законодательно — нужно ли что-то делать вручную?
При установке актуального релиза конфигурации новые ставки добавляются автоматически. Ваша задача — проверить, что в карточках номенклатуры и документах переходного периода указаны корректные ставки, и при необходимости скорректировать их групповой обработкой.
Можно ли применять разные ставки УСН в течение одного года?
Да, если регион изменил ставку в течение года, в истории настроек вводится новая запись с датой начала действия. Программа рассчитает налог по каждой ставке за свой период. Проверьте расчёт в отчёте «Анализ налога по УСН».
Почему после смены ставки в номенклатуре в документе всё равно старое значение?
Документы, созданные ранее, хранят ставку в табличной части и не пересчитываются автоматически. Откройте документ и измените ставку вручную, либо перезаполните табличную часть. Новые документы будут подхватывать ставку из карточки.
Как изменить ставку налога, если нет прав доступа к настройкам?
Разделы «Налоги и отчёты» и учётная политика доступны пользователям с правами администратора или главного бухгалтера. Обратитесь к администратору базы для выдачи прав или выполнения настройки.
Нужно ли пересчитывать прошлые периоды после смены ставки?
Только если ставка применяется задним числом. Тогда потребуется пересчёт налога и, возможно, уточнённая отчётность. Если ставка действует с текущей даты, прошлые периоды трогать не нужно — это создаст расхождения со сданными декларациями.
Что важно запомнить
Ставки налогов в 1С меняются в разных местах: НДС — в номенклатуре и документах, УСН и прибыль — в «Налоги и отчёты», взносы — в учётной политике. Всегда указывайте дату начала действия ставки, делайте резервную копию перед изменениями и проверяйте результат на тестовом документе и регламентированных отчётах.