Учет и Финансы · 8 мин
Где в 1С находится корректировка поступления и как ей пользоваться
Где найти корректировку поступления в 1С:Бухгалтерии 8.3 и УТ 11. Пошаговое создание документа, виды корректировок, исправление ошибок и типичные проблемы.
Корректировка поступления в 1С — это отдельный документ, который изменяет ранее введённое поступление товаров или услуг без ручной правки исходного документа. Он нужен, когда поставщик прислал исправленные документы, изменилась цена или количество, либо обнаружена ошибка в первичных данных. Документ доступен в 1С:Бухгалтерии 8.3, 1С:Управление торговлей 11 и 1С:ERP, но расположение и название немного отличаются.
Быстрее всего создать корректировку не через журнал, а на основании самого документа поступления: программа автоматически подставит все данные, и вам останется изменить только расхождения. Такой способ снижает риск ошибок и сохраняет связь между документами, что важно для проверок и сверок с контрагентом.
Где искать документ в разных конфигурациях 1С
В 1С:Бухгалтерии 8.3 документ называется «Корректировка поступления» и находится в разделе Покупки → Корректировка поступления. Если в журнале документа не видно, проверьте настройку видимости разделов: иногда пункт скрыт настройками интерфейса конкретного пользователя.
В 1С:Управление торговлей 11 и 1С:ERP документ расположен в разделе Закупки → Документы закупки либо доступен через список «Корректировки приобретений». В некоторых версиях УТ используется название «Корректировка приобретения» — по сути это тот же механизм. Поиск через строку «Найти» в верхней панели главного меню также быстро выводит на нужный журнал: достаточно набрать слово «корректировка».
В старых конфигурациях (например, 1С:Бухгалтерии 8.2 или УТ 10.3) документ находится в меню «Покупка» или «Документы» под аналогичным названием. Принцип работы идентичен, отличается только интерфейс.
Создание корректировки на основании поступления
Самый надёжный способ — открыть исходный документ «Поступление (акты, накладные, УПД)», найти его в журнале Покупки → Поступление и нажать кнопку «Создать на основании», затем выбрать «Корректировка поступления». Программа перенесёт контрагента, договор, склад и табличную часть, а вам останется внести изменения.
После создания выберите вид операции. В 1С:Бухгалтерии доступны варианты «Исправление в первичных документах», «Корректировка по согласованию сторон» и «Исправление собственной ошибки». От выбора зависит, какие проводки сформируются и какой счёт-фактура будет создан — исправленный или корректировочный.
- 1Откройте документ поступления в журнале «Покупки → Поступление»
- 2Нажмите «Создать на основании» и выберите «Корректировка поступления»
- 3Укажите вид операции: исправление или корректировка по согласованию
- 4Измените количество, цену или реквизиты в табличной части
- 5Проверьте основание и номер корректировочного счёта-фактуры
- 6Проведите документ и проверьте движения кнопкой «Дт/Кт»
Виды корректировок и когда какой выбирать
Исправление в первичных документах применяется, когда поставщик ошибся в накладной и прислал исправленный вариант. В этом случае формируется исправленный счёт-фактура, а НДС корректируется в том же периоде, что и исходный документ, либо в периоде получения исправления — в зависимости от даты.
Корректировка по согласованию сторон нужна, когда стороны договорились об изменении цены или количества после отгрузки — например, скидка за объём или возврат части товара. Здесь оформляется корректировочный счёт-фактура, и уменьшение НДС отражается по правилам для корректировок.
Исправление собственной ошибки используется, если ошибку допустил ваш оператор при вводе документа, а первичка поставщика верна. Этот вид не трогает счета-фактуры поставщика, а только исправляет учётные данные.
Сравнение вариантов
Поставщик прислал исправленную накладную. Формируется исправленный счёт-фактура.
Изменилась цена или количество по договорённости. Создаётся корректировочный счёт-фактура.
Ошибся ваш оператор при вводе. Правится только учёт, документы поставщика не меняются.
Как проверить результат после проведения
После проведения корректировки откройте её движения через кнопку «Дт/Кт» (проводки). Убедитесь, что суммы изменений соответствуют разнице между старыми и новыми данными: при увеличении стоимости появятся дебетовые обороты по счетам запасов или затрат, при уменьшении — сторнирующие записи.
Дополнительно сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счёту 60 с детализацией по контрагенту: задолженность должна измениться ровно на сумму корректировки. Если корректировка затрагивает НДС, проверьте книгу покупок и книгу продаж за соответствующий квартал — там должна появиться запись с корректировочным или исправленным счётом-фактурой.
Как проверить результат
Суммы равны разнице между старым и новым поступлением
Проводки отсутствуют или суммы не сходятся с табличной частью
Сальдо изменилось на сумму корректировки
Задолженность не изменилась или изменилась дважды
Есть запись по корректировочному/исправленному счёту-фактуре
Записи нет или она попала не в тот квартал
Типичные ошибки и ограничения
Частая ошибка — ручное редактирование исходного поступления вместо создания корректировки. Если период закрыт или документ уже попал в отчётность, прямое изменение ломает данные декларации по НДС и бухгалтерской отчётности. Правильный путь — всегда использовать документ корректировки.
Вторая распространённая проблема — неверный вид операции. Если по факту было согласование цены, а выбрано «исправление в первичных документах», программа сформирует не тот счёт-фактуру, и при проверке возникнут вопросы. Перед проведением сверьте основание: есть ли дополнительное соглашение или исправленная накладная.
Учтите ограничение: корректировка привязана к конкретному документу поступления. Если поступление было удалено или помечено на удаление, корректировка не проведётся. Также нельзя скорректировать документ, по которому период закрыт операцией «Закрытие месяца» без отмены закрытия — программа сообщит об этом при проведении.
Что делать, если корректировка не проводится
Если программа выдаёт ошибку при проведении, читайте текст сообщения внимательно: чаще всего причина в закрытом периоде, отсутствии прав у пользователя или незаполненных обязательных полях. Проверьте дату корректировки — она не должна попадать в закрытый период, если у вас нет прав на изменение.
Если ошибка связана с датой запрета редактирования, обратитесь к администратору базы: потребуется временно сдвинуть дату запрета или выдать соответствующие права. Не пытайтесь обходить ограничения через прямое изменение данных — это нарушает целостность учёта.
Что важно запомнить
Корректировка поступления создаётся на основании документа поступления кнопкой «Создать на основании». Выбирайте вид операции по реальной ситуации, проверяйте проводки и счёт-фактуру после проведения, а закрытые периоды корректируйте только через специальный документ, не правя исходный.
Вопросы и ответы
Можно ли изменить поступление напрямую, без корректировки?
Технически можно, если период открыт и документ ещё не попал в отчётность. Но если данные уже ушли в декларацию или книгу покупок, прямое изменение приведёт к расхождениям с налоговой. В таких случаях оформляйте корректировку.
Где найти корректировку поступления в 1С:Бухгалтерии 8.3?
В разделе «Покупки» выберите пункт «Корректировка поступления». Если пункта нет, откройте документ поступления и используйте кнопку «Создать на основании» — это самый быстрый путь.
Чем отличается исправление от корректировки по согласованию сторон?
Исправление применяется, когда поставщик ошибся в первичных документах и прислал исправленные. Корректировка по согласованию — когда стороны договорились изменить цену или количество после отгрузки. От этого зависит тип счёта-фактуры.
Что делать, если корректировка не проводится из-за закрытого периода?
Проверьте дату документа и дату запрета редактирования в настройках. Если период закрыт, согласуйте с администратором временное открытие или оформите корректировку текущей датой с правильным отражением в учёте.
Нужно ли создавать счёт-фактуру после корректировки?
Да. После проведения корректировки зарегистрируйте корректировочный или исправленный счёт-фактуру — ссылка появится внизу документа. Без этого НДС не попадёт в книгу покупок корректно.
Можно ли скорректировать только часть позиций накладной?
Да. В табличной части корректировки измените только нужные строки — остальные оставьте без изменений. Программа сформирует проводки только по разнице в изменённых позициях.