Учет и Финансы · 9 мин
Банковский счет в 1С: какой счет использовать и как его настроить
Как завести банковский счет организации в 1С, какой счет бухгалтерского учета применять (51, 52, 55), где хранится номер счета и как настроить обмен с банком.
Фраза «банк какой счет в 1С» обычно означает один из трех практических вопросов: какой счет бухгалтерского учета использовать для отражения денег в банке, где в программе хранится и указывается номер банковского счета организации, либо как найти нужный счет в документах и отчетах. Ответы различаются в зависимости от конфигурации (1С:Бухгалтерия, Управление торговлей, ERP), но базовая логика везде одинакова.
Для учета денежных средств на расчетном счете в рублях применяется счет 51 «Расчетные счета», для валютных счетов — счет 52 «Валютные счета», для аккредитивов, чековых книжек и депозитов — счет 55 «Специальные счета в банках». Сам номер банковского счета (20-значный) хранится в справочнике «Банковские счета» и подставляется в платежные поручения, счета на оплату и договоры.
Ниже разобраны оба смысла вопроса: и выбор бухгалтерского счета, и практическая настройка банковского счета в программе — с проверкой результата и типичными ошибками.
Какой счет бухгалтерского учета использовать для банка
План счетов в 1С предустановлен и соответствует Плану счетов бухгалтерского учета. Выбирать «свой» счет не нужно — программа сама подставляет правильный счет в зависимости от вида банковской операции. Но понимать логику полезно, чтобы проверять проводки и отчеты.
Основные счета для учета денег в банке:
| Счет | Назначение | Когда применяется |
|---|---|---|
| 51 | Расчетные счета | Рублевые расчетные счета организации в банках |
| 52 | Валютные счета | Счета в иностранной валюте, валютные операции |
| 55 | Специальные счета в банках | Аккредитивы, чековые книжки, депозиты, спецсчета |
| 57 | Переводы в пути | Эквайринг, деньги в пути между счетами |
Каждый банковский счет организации привязывается к одному из этих счетов учета через валюту счета: рублевый счет автоматически учитывается на 51, валютный — на 52. Вручную менять счет учета в карточке банковского счета обычно не требуется.
Где в 1С хранится номер банковского счета
В 1С:Бухгалтерии 8 банковские счета организации находятся в карточке организации: раздел «Главное» → «Организации» → вкладка «Банковские счета». Также список доступен через раздел «Банк и касса» → «Банковские счета». Банковские счета контрагентов заводятся в карточке контрагента по ссылке «Банковские счета».
В 1С:Управление торговлей и ERP счета организаций находятся в разделе «Казначейство» или «НСИ и администрирование» → «Организации», а счета контрагентов — в карточке партнера или контрагента. Названия разделов могут отличаться в зависимости от версии, но справочник называется одинаково — «Банковские счета».
В карточке банковского счета заполняются: номер счета (20 знаков для рублевых счетов в РФ), банк (выбирается из классификатора банков по БИК), валюта счета, назначение платежа по умолчанию. Банк удобнее выбирать из справочника «Банки», тогда БИК, корсчет и наименование подставятся автоматически.
- 1Откройте карточку организации: «Главное» → «Организации».
- 2Перейдите на вкладку «Банковские счета» и нажмите «Создать».
- 3Введите номер счета и выберите банк из классификатора по БИК — реквизиты банка заполнятся автоматически.
- 4Проверьте валюту счета и при необходимости заполните назначение платежа.
- 5Запишите карточку и установите флажок «Использовать как основной», если счет основной.
- 6Проверьте результат: создайте счет на оплату и убедитесь, что реквизиты подставились в печатную форму.
Как настроить счет для платежных документов и печати
Чтобы реквизиты счета автоматически попадали в счета на оплату, акты и платежные поручения, счет должен быть отмечен как основной. Если счетов несколько, программа подставляет основной, а остальные можно выбрать вручную в документе в поле «Банковский счет».
Для платежных поручений важно проверить поле «Очередность платежа» и шаблон назначения платежа — они настраиваются в карточке счета или непосредственно в документе. Для валютных счетов дополнительно заполняются поля для валютного контроля: тип счета, транзитный счет при необходимости.
Если в печатной форме счета на оплату реквизиты не выводятся или выводятся не те, проверьте три вещи: заполнен ли основной банковский счет у организации, указан ли банк через справочник банков (а не вручную текстом), не устарел ли БИК после переезда или реорганизации банка.
Загрузка выписок и обмен с банком
После заведения счета настраивается обмен с банком: загрузка выписок и выгрузка платежных поручений. Есть два способа — через сервис 1С:ДиректБанк (прямой обмен без клиент-банка) или через файл обмена формата 1CClientBankExchange (kl_to_1c.txt и обратный файл).
При загрузке выписки программа сопоставляет операции по номеру счета: если выписка содержит счет, не заведенный в справочнике, документы не загрузятся или создадутся с ошибками. Поэтому перед первой загрузкой убедитесь, что номер счета в выписке и в карточке 1С совпадают посимвольно, включая отсутствие пробелов.
Проводки по выписке формируются автоматически: поступления — в дебет 51 (52), списания — с кредита 51 (52). Счет учета определяется валютой банковского счета, менять его вручную в документах не нужно и не следует.
Типичные ошибки при работе с банковскими счетами
Большинство проблем связано не с самим справочником, а с невнимательностью при вводе реквизитов. Ошибка в одной цифре номера счета приводит к тому, что выписка не загружается, а платежи уходят с неверными реквизитами.
Если счет закрыт, не удаляйте его из справочника — снимите признак основного или добавьте пометку на удаление после закрытия периода. Документы прошлых лет ссылаются на этот элемент справочника, и его физическое удаление невозможно без нарушения ссылочной целостности.
Как проверить результат
Выводятся номер счета, наименование банка, БИК и корсчет
Поля пустые или указан другой счет
Операции загружаются и распределяются по документам без сообщений о неизвестном счете
Ошибка «банковский счет не найден»
Остаток по 51 (52) совпадает с остатком по выписке банка
Расхождения между учетом и банком
Реквизиты получателя и плательщика подставлены, очередность платежа заполнена
Пустые поля банка или счета
Частые вопросы
Какой счет указывать для валютного расчетного счета?
Валютный счет учитывается на счете 52. В карточке банковского счета достаточно указать валюту (USD, EUR, CNY и т.д.) — программа сама будет формировать проводки по счету 52 и вести учет одновременно в валюте и в рублевом эквиваленте.
Можно ли вести несколько расчетных счетов одной организации?
Да, количество счетов не ограничено. Каждый заводится отдельным элементом справочника, один из них назначается основным для подстановки в печатные формы. В документах можно вручную выбрать любой другой счет организации.
Почему выписка не загружается, хотя счет заведен?
Чаще всего номер счета в файле выписки не совпадает с номером в карточке 1С: лишний пробел, другой регистр символов или счет заведен у другой организации. Сравните номера посимвольно и проверьте, что выписка относится к нужной организации в базе.
Какой счет использовать для эквайринга?
Деньги от эквайринга сначала отражаются на счете 57 «Переводы в пути», так как банк зачисляет их с задержкой и удерживает комиссию. После зачисления на расчетный счет сумма переходит на 51 счет, а комиссия банка списывается на расходы.
Банк сменил БИК — что делать в 1С?
Обновите классификатор банков (в 1С:Бухгалтерии это происходит автоматически через интернет-поддержку или вручную в справочнике «Банки»). Если банк выбран из классификатора, новые реквизиты подтянутся во все документы. Если реквизиты вводились вручную, исправьте их в карточке банка.
Где посмотреть, на каком счете учета отражается конкретный банковский счет?
Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счетам 51 и 52 с детализацией по субконто «Банковские счета» — там видно, какие остатки и обороты относятся к каждому счету. Также счет учета виден в проводках любого банковского документа по кнопке «Дт/Кт».
Что важно запомнить
Рублевые деньги в банке учитываются на счете 51, валютные — на 52, специальные счета — на 55. Реквизиты счета заводятся в справочнике «Банковские счета» с выбором банка из классификатора по БИК. Один счет назначается основным для печатных форм, номер счета должен посимвольно совпадать с данными банка для корректной загрузки выписок.