Учет и Финансы · 9 мин
Где в 1С Бухгалтерии найти и сформировать акт сверки
Где находится акт сверки взаиморасчетов в 1С Бухгалтерии 8.3: путь в меню, настройка, заполнение по данным учета, печать и типичные ошибки при формировании.
Акт сверки взаиморасчетов — один из самых востребованных документов при работе с контрагентами: его запрашивают покупатели, поставщики, аудиторы и налоговая при инвентаризации расчетов. В 1С:Бухгалтерии 8.3 документ уже встроен в типовую конфигурацию, дополнительно ничего устанавливать не нужно — достаточно знать, в каком разделе он находится.
Основной путь: раздел «Покупки» или «Продажи» → подраздел «Расчеты с контрагентами» → «Акты сверки расчетов». В некоторых релизах журнал называется «Акты сверки взаиморасчетов» и доступен также через раздел «Справочники» → «Расчеты» или через общий список документов. Дальше разберем, как сформировать документ, проверить его данные и какие ошибки встречаются чаще всего.
Где находится акт сверки в разных версиях 1С
В 1С:Бухгалтерии 8.3 (ред. 3.0) журнал актов сверки расположен сразу в двух разделах: «Покупки» → «Акты сверки расчетов» и «Продажи» → «Акты сверки расчетов». Это один и тот же журнал — документ, созданный в любом из разделов, отобразится в обоих. Такое дублирование сделано для удобства: менеджеру по закупкам не нужно искать документ в чужом разделе.
Если в меню пункта нет, проверьте настройку интерфейса: откройте раздел «Главное» → «Настройки» → «Параметры учета» и убедитесь, что ведется учет по договорам. Также журнал можно найти через «Все функции» (кнопка с круглой стрелкой или меню «Еще» в режиме тонкого клиента) → «Документы» → «Акт сверки расчетов».
В старой конфигурации 1С:Бухгалтерия 7.7 акт сверки находится в меню «Документы» → «Прочие» → «Акт сверки взаиморасчетов», а обработка для его формирования — в меню «Отчеты» → «Специализированные». Логика заполнения там схожая, но интерфейс заметно отличается.
Как создать акт сверки пошагово
Откройте журнал «Акты сверки расчетов» и нажмите кнопку «Создать». В новом документе заполните шапку: организацию (если в базе их несколько), контрагента, договор и период сверки. Поле «Договор» можно оставить пустым — тогда программа соберет расчеты по всем договорам выбранного контрагента, что удобно для итоговой сверки за год.
После заполнения шапки нажмите «Заполнить» → «Заполнить по данным бухгалтерского учета». Программа подберет все проводки по счетам расчетов (60, 62, 66, 67, 76 и другим, заданным в настройках) за указанный период и сформирует табличную часть: поступления, реализации, оплаты, возвраты. Сальдо на начало и конец периода рассчитается автоматически.
- 1Откройте «Покупки» или «Продажи» → «Акты сверки расчетов» → «Создать»
- 2Укажите организацию, контрагента, договор (или оставьте пустым) и период сверки
- 3Нажмите «Заполнить» → «По данным бухгалтерского учета»
- 4Проверьте табличную часть и сальдо на начало и конец периода
- 5Включите при необходимости флаг «Сверка согласована» и распечатайте акт
Настройки формирования: счета и представление документов
По кнопке «Еще» или на вкладке «Дополнительно» (в зависимости от релиза) доступен список счетов, по которым выполняется сверка. По умолчанию используются счета расчетов с контрагентами: 60, 62, 76. Если у вас есть расчеты по займам (66, 67) или расчеты в валюте, проверьте, что нужные счета включены в список, иначе часть операций в акт не попадет.
Полезная опция — «Разбить по договорам»: табличная часть будет сгруппирована по каждому договору отдельно, что упрощает сверку при нескольких действующих договорах с одним контрагентом. Также можно настроить вывод представления документов: с номерами и датами или с дополнительными реквизитами.
Если с контрагентом ведутся взаимные расчеты (он одновременно покупатель и поставщик), акт сверки покажет обороты по обеим ролям, а сальдо свернется. Это корректно для бухгалтерской сверки, но для передачи контрагенту иногда удобнее сформировать два отдельных акта — по договорам купли-продажи и поставки.
Печать и согласование акта
Для печати нажмите кнопку «Печать» → «Акт сверки расчетов». Печатная форма содержит шапку с реквизитами сторон, таблицу оборотов, итоговое сальдо и строку для фиксации расхождений («по данным организации», «по данным контрагента»). Подписи руководителя и главного бухгалтера подтягиваются из карточки организации — проверьте, что в разделе «Главное» → «Реквизиты организации» → «Подписи» указаны актуальные ФИО.
Флаг «Сверка согласована» ставится после того, как контрагент подтвердил акт. Это информационный признак: на проводки и отчеты он не влияет, но помогает отследить в журнале, какие сверки завершены. В журнале можно настроить отбор по этому признаку.
Перед отправкой акта контрагенту сверьте его итоговое сальдо с отчетом «Анализ субконто» по этому контрагенту за тот же период. Если цифры совпали — акт сформирован корректно и не потерял ни одного документа.
Проверка результата и типичные расхождения
Главный контрольный показатель — сальдо на конец периода. Сравните его с оборотно-сальдовой ведомостью по счетам 60, 62, 76 в разрезе контрагента. Если суммы не совпадают, чаще всего причина в том, что часть расчетов прошла по счету, не включенному в настройки акта (например, 76.АВ по авансам или 76.ВА), либо документы проведены уже после периода сверки, но датированы внутри него.
Вторая частая причина расхождений с данными контрагента — разница в датах признания: вы отразили реализацию в одном месяце, а покупатель оприходовал товар в следующем. Такие временные разницы — норма, их фиксируют в акте в строке расхождений с пояснением.
Как проверить результат
Совпадает с ОСВ по счетам 60/62/76 по контрагенту
Сумма меньше — не все счета включены в настройки сверки
Все реализации и оплаты за период присутствуют
Документов нет — они не проведены или попали в другой период
Равно сальдо конца предыдущего акта сверки
Разница — в прошлом периоде перепроводились документы
Типичные ошибки при работе с актами сверки
Самая распространенная ошибка — формирование акта в базе, где документы за период еще не проведены или проведены частично. Акт строится по проводкам, поэтому непроведенные реализации и оплаты в него не попадут. Перед сверкой выполните «Операции» → «Закрытие месяца» или хотя бы перепроведите документы за период.
Вторая ошибка — сверка по организации в целом, когда в базе несколько юрлиц. Если в шапке выбрана не та организация, акт покажет нулевое или неполное сальдо, хотя расчеты с контрагентом есть. Всегда проверяйте поле «Организация» перед заполнением.
Альтернативные отчеты для сверки расчетов
Документ «Акт сверки» удобен для официальной сверки с подписями, но для внутреннего анализа быстрее использовать отчеты. «Анализ субконто» (раздел «Отчеты») по виду субконто «Контрагенты» покажет обороты и сальдо по всем счетам расчетов в одной таблице. «Обороты между субконто» поможет увидеть, какие документы формировали движения.
Для сверки в разрезе конкретных документов расчетов используйте отчет «Ведомость расчетов с контрагентами» или «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» с группировкой по субконто. Эти отчеты не имеют печатной формы акта с подписями, но позволяют быстро найти расхождение до формирования официального документа.
Сравнение вариантов
Официальная форма с подписями для контрагента; требует корректных настроек счетов
Быстрая внутренняя проверка по всем счетам; без печатной формы для подписания
Контроль сальдо по одному счету; не показывает состав документов
Частые вопросы
Почему акт сверки формируется пустым, хотя расчеты с контрагентом есть?
Чаще всего не заполнен договор, а отбор по договорам настроен жестко, документы за период не проведены или выбрана другая организация в шапке. Проверьте также, что счета расчетов включены в настройки сверки на вкладке дополнительных параметров.
Можно ли сформировать акт сверки по всем контрагентам сразу?
В типовой конфигурации акт создается по одному контрагенту. Для массовой сверки при инвентаризации используйте документ «Инвентаризация расчетов с контрагентами» (раздел «Операции» или «Покупки»/«Продажи» в зависимости от релиза) — он собирает сальдо по всем контрагентам автоматически.
Как сверить расчеты за прошлый год, если документы потом перепроводились?
Сформируйте акт заново за нужный период — он построится по актуальным проводкам. Сравните сальдо на начало с ранее подписанным актом: если оно изменилось, значит в прошлом периоде были исправления, и их нужно отразить в текущей сверке отдельной строкой.
Влияет ли акт сверки на бухгалтерский учет?
Нет. Документ не формирует проводок и не изменяет данные учета — это чисто справочная форма, построенная по существующим проводкам. Его можно создавать, удалять и перезаполнять без последствий для учета.
Где найти акт сверки, если его нет в меню «Покупки»?
Откройте «Все функции» (через главное меню или Shift+Alt+F в некоторых режимах) → «Документы» → «Акт сверки расчетов». Если пункт недоступен, проверьте права пользователя в разделе «Администрирование» → «Пользователи и права» — возможно, роль не включает доступ к этому документу.
Что важно запомнить
Акт сверки находится в разделах «Покупки» и «Продажи» → «Акты сверки расчетов». Формируйте его только после проведения всех документов периода, проверяйте состав счетов в настройках и сверяйте итоговое сальдо с оборотно-сальдовой ведомостью. Расхождения исправляйте в учете, а не ручной правкой акта.