Торговля и Склад · 10 мин
Как сделать возврат в программе 1С
Как оформить возврат товара в 1С: возврат от покупателя и поставщику, документы, корректировка НДС, проверка остатков и типичные ошибки при проведении.
Возврат в 1С оформляется двумя разными операциями в зависимости от направления движения товара: возврат от покупателя (клиент вернул проданную продукцию) и возврат поставщику (вы отправляете обратно закупленный товар). Для каждой ситуации в программе предусмотрен отдельный документ, и путать их нельзя — иначе нарушится учёт остатков, взаиморасчётов и НДС.
В типовых конфигурациях (1С:Управление торговлей, 1С:Комплексная автоматизация, 1С:ERP, 1С:Бухгалтерия) логика одинакова: возврат почти всегда создаётся на основании исходного документа реализации или поступления. Это гарантирует, что количество, цены и партии подтянутся автоматически, а взаиморасчёты закроются корректно.
Ниже разобраны оба сценария пошагово, а также особенности возврата в рознице, корректировка НДС, проверка результата и типичные ошибки, из-за которых возврат не проводится или искажает учёт.
Какой документ выбрать: определяем тип возврата
Прежде чем искать нужный пункт меню, ответьте на вопрос: кто кому возвращает товар. Если клиент вернул вам ранее купленную продукцию — это возврат от покупателя, деньги возвращаете вы или зачитываете долг. Если вы возвращаете товар своему поставщику (брак, пересорт, излишки) — это возврат поставщику, и деньги или уменьшение долга причитаются вам.
Отдельный случай — возврат в рознице по чеку ККТ. Он оформляется не складским документом, а через рабочее место кассира с пробитием чека возврата, иначе кассовая смена и фискальные данные не сойдутся.
Как выбрать действие
Возврат товара от покупателя: пошаговая инструкция
Найдите исходный документ «Реализация товаров и услуг» (в УТ и КА — «Реализация товаров», в Бухгалтерии — «Реализация (акты, накладные, УПД)»). Откройте его и нажмите кнопку «Создать на основании», затем выберите «Возврат товаров от покупателя». Программа перенесёт контрагента, договор, склад и табличную часть с товарами.
Откорректируйте количество: клиент редко возвращает всю поставку целиком, поэтому удалите лишние строки или измените количество в нужных позициях. Проверьте цены — они должны совпадать с ценами продажи, иначе сумма возврата не совпадёт с задолженностью клиента.
Укажите склад, на который фактически оприходован возвращённый товар. Если товар бракованный и не подлежит перепродаже, имеет смысл принять его на отдельный склад (например, «Склад брака»), чтобы он не попал в свободные остатки для продажи.
Проведите документ. Программа увеличит остаток товара на складе, уменьшит задолженность покупателя (или сформирует аванс, если реализация уже оплачена) и сделает записи по НДС. Далее оформите возврат денег документом «Расходный кассовый ордер» или «Списание с расчётного счёта» с видом операции «Возврат покупателю», либо оставьте переплату в зачёт будущих отгрузок.
- 1Откройте исходную реализацию и создайте на её основании «Возврат товаров от покупателя»
- 2Скорректируйте количество и состав возвращаемых позиций, проверьте цены
- 3Укажите склад оприходования (для брака — отдельный склад)
- 4Проведите документ и проверьте движения по остаткам и взаиморасчётам
- 5Оформите возврат денег или зачтите переплату в счёт будущих отгрузок
- 6Проверьте отражение возврата в книге покупок или книге продаж по НДС
Возврат товара поставщику: как оформить
Найдите документ «Поступление товаров и услуг», по которому товар был принят, и создайте на его основании «Возврат товаров поставщику». Как и в случае с покупателем, программа подтянет номенклатуру, количество и цены закупки — их нельзя менять без причины, иначе сумма претензии к поставщику не совпадёт с учётной стоимостью.
Проверьте наличие товара на складе: возврат списывает остатки, и если товар уже продан или перемещён, документ не проведётся с ошибкой нехватки. В этом случае сначала разберитесь, где физически находится товар, и при необходимости оформите перемещение на нужный склад.
После проведения уменьшается задолженность перед поставщиком. Если поступление уже было оплачено, образуется дебиторская задолженность поставщика — её закрывают либо поступлением денег от него (документ «Поступление на расчётный счёт» с видом операции «Возврат от поставщика»), либо зачётом при следующих закупках.
Возврат в рознице через РМК
В розничной точке возврат оформляется в рабочем месте кассира. Кассир нажимает кнопку «Возврат», выбирает чек продажи (по номеру, штрихкоду или за период) и указывает возвращаемые позиции. Программа формирует чек возврата, который передаётся в фискальный регистратор и ОФД — это обязательное требование при применении ККТ.
Если кассовая смена ещё не закрыта, деньги выдаются из денежного ящика, и сумма возврата попадёт в отчёт о розничных продажах. Если возврат делается после закрытия смены или на безналичную оплату, деньги возвращаются отдельно — по правилам, настроенным в вашей конфигурации и у эквайера. Возврат на банковскую карту обычно проводится через терминал как операция refund, а не выдачей наличных.
Документальное оформление в учётной системе происходит автоматически: при закрытии смены формируется «Отчёт о розничных продажах», где возвраты отражаются отдельными строками и уменьшают выручку.
НДС и бухгалтерские проводки при возврате
При возврате от покупателя продавец принимает к вычету НДС, начисленный при реализации. Для этого в 1С нужно, чтобы возврат был связан с исходной реализацией, а в конце периода были выполнены регламентные операции формирования записей книги покупок. Покупатель, если он плательщик НДС, наоборот, восстанавливает ранее принятый к вычету налог.
При возврате поставщику вы как покупатель сторнируете входной НДС. Если счёт-фактура поставщика уже был отражён в книге покупок, программа формирует корректирующие записи — важно не удалять исходные документы, а работать именно через документ возврата.
Проводки в 1С:Бухгалтерии формируются автоматически: при возврате от покупателя сторнируются выручка (Дт 62 Кт 90) и себестоимость (Дт 90 Кт 41), при возврате поставщику — сторнируется оприходование (Дт 41 Кт 60). Если проводки выглядят иначе, проверьте настройки счетов учёта номенклатуры и вид операции документа.
Перед закрытием месяца сверьте суммы возвратов с актами сверки контрагентов. Расхождения чаще всего возникают, когда возврат оформлен в учёте, но деньги не двигаются, или наоборот — оплата прошла, а документ возврата не создан.
Проверка результата и типичные ошибки
После проведения возврата убедитесь, что учёт отразил операцию правильно. Откройте отчёт «Остатки товаров на складах» — количество по возвращённой позиции должно измениться на величину возврата. Затем сформируйте «Оборотно-сальдовую ведомость по счёту 62» (или 60) по контрагенту: задолженность должна уменьшиться на сумму возврата.
Как проверить результат
Остаток изменился ровно на количество возвращённого товара
Остаток не изменился или появился отрицательный остаток
Долг уменьшился на сумму возврата или появилась переплата
Задолженность не изменилась, сумма возврата «висит» незакрытой
Возврат отражён в книге покупок или продаж после регламентных операций
Суммы НДС по возврату отсутствуют в регистрах или задвоены
Сформированы сторнирующие проводки по выручке и себестоимости
Проводок нет или счета учёта не соответствуют виду операции
Самая частая ошибка — создание возврата не на основании исходного документа, а «с нуля» с ручным заполнением цен. Из-за этого цены возврата расходятся с ценами продажи, взаиморасчёты не закрываются копейка в копейку, а по НДС возникают разницы. Вторая типичная проблема — попытка провести возврат закрытым периодом: если дата реализации попадает в закрытый месяц, а дата возврата — в текущий, проверьте, в каком периоде программа отражает корректировку.
Частые вопросы о возвратах в 1С
Можно ли оформить возврат, если исходная реализация удалена или была в другой программе?
Да. Создайте документ возврата без основания и заполните его вручную: контрагента, товары, количество и цены продажи. Возьмите цены из первичных документов (накладной, УПД), чтобы сумма возврата совпадала с фактической задолженностью. Учтите, что без связи с реализацией автоматическая корректировка НДС может потребовать ручной настройки.
Почему документ возврата не проводится с ошибкой нехватки товара?
Возврат поставщику списывает товар со склада, и программе не хватает остатка: товар уже продан, перемещён или списан. Проверьте отчёт по остаткам с детализацией до склада и партии, найдите, куда ушёл товар, и при необходимости оформите перемещение или скорректируйте состав возврата.
Как вернуть деньги покупателю после проведения возврата?
Оформите «Списание с расчётного счёта» или «Расходный кассовый ордер» с видом операции «Возврат покупателю» и укажите документ возврата в основании. Альтернатива — оставить сумму как аванс покупателя и зачесть её при следующей реализации.
Чем возврат отличается от корректировки реализации?
Корректировка реализации исправляет ошибки в первичном документе (неверная цена, количество) по согласованию сторон и оформляется корректировочным счётом-фактурой. Возврат — это физическое движение товара обратно на склад. Если товар не двигается, а меняются только суммы — используйте корректировку, а не возврат.
Нужно ли пробивать чек при возврате в рознице?
Да. При применении ККТ возврат денег покупателю оформляется чеком с признаком «возврат прихода», который передаётся в ОФД. Выдача денег без чека возврата приведёт к расхождению фискальных данных с учётными и может стать нарушением при проверке.
Как оформить частичный возврат, если покупатель вернул только часть позиций?
Создайте возврат на основании реализации и удалите из табличной части позиции, которые клиент оставил себе, либо исправьте количество на фактически возвращённое. Цены и суммы по оставшимся строкам не трогайте — документ проведётся только на возвращённую часть.
Что важно запомнить
Возврат в 1С всегда создавайте на основании исходного документа: реализации — для возврата от покупателя, поступления — для возврата поставщику. Проверяйте складские остатки до проведения, а после — взаиморасчёты, проводки и записи по НДС. В рознице возврат оформляется только через РМК с чеком возврата.