Как оформить возврат товаров от покупателя в 1С

Возврат товара от покупателя — обратная операция реализации, и в 1С она оформляется отдельным документом, который сторнирует отгрузку, корректирует задолженность и двигает товар обратно на склад. Ошибка в оформлении приводит к завышенной выручке, некорректному НДС и «зависшим» остаткам, поэтому важно понимать, какой документ создавать и на основании чего.

Механика зависит от конфигурации: в 1С:Управление торговлей 11 и 1С:ERP используется документ «Возврат товаров от клиента», в 1С:Бухгалтерии 8 — «Возврат товаров от покупателя», а в 1С:Рознице возврат чаще оформляется через «Чек ККМ на возврат» или «Возврат товаров от розничного покупателя». Ниже разобраны типовые сценарии для оптовой и розничной торговли.

Общий принцип одинаков: возврат создаётся на основании документа реализации, чтобы программа автоматически подставила номенклатуру, цены, ставки НДС и контрагента. Создание «пустого» возврата без основания допустимо, но требует ручной проверки цен и партий.

Какие документы используются в разных конфигурациях 1С

Прежде чем оформлять возврат, определите, в какой конфигурации вы работаете и какой канал продажи затронут. От этого зависит название документа и набор его реквизитов.

Если в базе ведётся и управленческий, и бухгалтерский учёт (например, УТ + обмен с БП), возврат должен корректно переноситься между системами. Проверьте, что документ выгружается с тем же контрагентом и договором, иначе в бухгалтерии возникнут дубли или незакрытые взаиморасчёты.

Оформление возврата в 1С:Управление торговлей 11

Стандартный путь — создать возврат на основании реализации. Откройте журнал «Продажи → Реализация товаров и услуг», найдите нужный документ и нажмите «Создать на основании → Возврат товаров от клиента». Программа заполнит табличную часть товарами из отгрузки.

Если в настройках включён механизм «Заявки на возврат товаров от клиентов» (раздел «НСИ и администрирование → Настройка НСИ и разделов → Продажи»), сначала создаётся заявка, а возврат оформляется на её основании. Заявка позволяет согласовать возврат с менеджером и зафиксировать причину.

В документе проверьте и при необходимости отредактируйте ключевые поля:

• Товары и количество — удалите позиции, которые покупатель не возвращает, скорректируйте количество по частичному возврату.
• Цены и суммы — по умолчанию берутся из реализации; менять их вручную без основания не следует.
• Способ компенсации — «Вернуть денежные средства» или «Оставить в качестве аванса» (в УТ это реквизит «Порядок расчётов» / зачёт оплаты).
• Склад — укажите склад, на который фактически поступает товар.
• Документ реализации — ссылка на основание, она нужна для корректировки НДС.

После заполнения проведите документ. Программа уменьшит задолженность покупателя, вернёт товар на склад и сформирует движения по регистрам продаж с отрицательными суммами.

1. 1
   Найдите документ реализации в журнале продаж
2. 2
   Создайте на его основании «Возврат товаров от клиента»
3. 3
   Откорректируйте количество и список возвращаемых позиций
4. 4
   Укажите склад поступления и способ компенсации
5. 5
   Проведите документ и при необходимости оформите возврат оплаты
6. 6
   Проверьте остатки на складе и взаиморасчёты с клиентом

Возврат в 1С:Бухгалтерии 8 и корректировка НДС

В бухгалтерской конфигурации возврат оформляется в разделе «Продажи → Возвраты товаров от покупателей». Документ также удобнее создавать на основании «Реализации (акты, накладные)» — тогда автоматически заполнятся счета учёта, номенклатура и ставки НДС.

При проведении формируются сторнирующие проводки: Дт 62 Кт 90.01 (сторно выручки), Дт 90.02 Кт 41 (сторно себестоимости) и сторно НДС. Точный набор проводок зависит от настроек учётной политики и вида операции.

По НДС действует правило: продавец принимает к вычету налог по возвращённым товарам. Для этого в 1С на основании возврата оформляется документ «Отражение начисления НДС» либо возврат автоматически попадает в книгу покупок через регистрацию счёта-фактуры — механизм зависит от релиза и от того, применяется ли корректировочный счёт-фактура. Проверьте результат в отчёте «Книга покупок»: строка с возвратом должна уменьшить начисленный налог.

Возврат розничной продажи и чек на возврат

При продаже через онлайн-кассу возврат денег покупателю требует пробития чека с признаком расчёта «возврат прихода». В 1С:Рознице это делается через «Чек ККМ на возврат», который создаётся на основании исходного чека: откройте журнал чеков, найдите нужный документ и выберите создание возврата.

Если возврат оформляется в тот же день до закрытия смены, кассир может выполнить операцию прямо в форме РМК (рабочего места кассира) через кнопку «Возврат». Если смена уже закрыта, чек возврата пробивается в новой смене — это нормальная практика, фискальный накопитель зафиксирует операцию корректно.

При возврате безналичной оплаты деньги возвращаются на карту покупателя через эквайринговый терминал (операция refund), а не наличными из кассы. Смешивание способов — возврат наличными при оплате картой — создаёт расхождения в отчётах по эквайрингу и кассовой дисциплине.

Перед пробитием чека возврата сверьте фискальный номер исходного чека с данными в 1С. Если чек пробит на другой кассе или в другой базе, возврат корректно не привяжется, и отчёт по кассовым операциям покажет расхождение.

Проверка результата после оформления

После проведения возврата убедитесь, что все участки учёта отреагировали правильно. Минимальный набор проверок:

• Складские остатки — отчёт «Остатки товаров на складах» (или «Ведомость по товарам на складах» в УТ): возвращённое количество появилось на указанном складе.
• Взаиморасчёты — отчёт по расчётам с клиентом показывает уменьшение долга или аванс, если деньги ещё не возвращены.
• Продажи — в валовой прибыли и отчёте по продажам возврат отражён с минусом за период возврата.
• НДС — возврат попал в книгу покупок или корректировочные документы.
• Денежные средства — если оформлен возврат оплаты, документ «Возврат оплаты клиенту» / «Расходный кассовый ордер» проведён и закрывает аванс.

Контрольные точки

Как проверить результат

Остаток товара на складе

Норма

Количество увеличилось на возвращённое

Тревожный признак

Остаток не изменился — документ не проведён или указан другой склад

Взаиморасчёты с покупателем

Норма

Долг уменьшен или висит аванс к возврату

Тревожный признак

Долг не изменился — возврат создан без основания или по другому договору

Книга покупок / НДС

Норма

Появилась запись по возвращённому товару

Тревожный признак

Записи нет — не оформлен счёт-фактура или неверная дата

Типичные ошибки и как их избежать

Самая частая проблема — возврат, созданный «с нуля» без ссылки на реализацию. В этом случае программа не знает, по какой цене был продан товар, взаиморасчёты не закрываются автоматически, а НДС приходится корректировать вручную.

Вторая группа ошибок связана с датами: возврат проводится раньше даты реализации или в закрытом периоде. Проверяйте последовательность документов и не изменяйте прошлые периоды без крайней необходимости.

FAQ

Можно ли оформить частичный возврат, если покупатель вернул не всю партию?

Да. Создайте возврат на основании реализации и отредактируйте табличную часть: удалите лишние позиции и укажите фактически возвращённое количество. Цены при этом останутся из исходного документа, а суммы пересчитаются автоматически.

Покупатель вернул товар без документов на реализацию. Что делать?

Найдите реализацию в базе по контрагенту, дате или номенклатуре и создайте возврат на её основании. Если документ не найден (например, продажа была в другой базе), возврат оформляется вручную, но цены и НДС нужно подтвердить первичными документами покупателя.

Обязателен ли чек возврата, если покупатель оплатил картой?

Да. При возврате денег по покупке с применением ККТ чек с признаком «возврат прихода» пробивается независимо от способа оплаты. Дополнительно выполняется операция возврата по эквайринговому терминалу, чтобы деньги ушли на карту покупателя.

Чем возврат отличается от корректировки реализации?

Корректировка реализации применяется, когда стороны согласовали изменение цены или количества по уже оформленной отгрузке (например, скидка задним числом). Возврат — это физическое поступление товара обратно на склад. При частичном возврате товара обычно используют именно документ возврата.

Как вернуть деньги покупателю в 1С после проведения возврата?

На основании возврата создайте документ списания денежных средств: «Возврат оплаты клиенту» в УТ или «Расходный кассовый ордер» / «Списание с расчётного счёта» в Бухгалтерии с видом операции «Возврат покупателю». После проведения аванс по взаиморасчётам закроется.

Что делать, если возврат оформили ошибочно?

Если документ ещё не попал в обмены и отчётность, пометьте его на удаление или распроведите и исправьте. Если данные уже ушли в бухгалтерию или на кассу, оформите обратную операцию (новую реализацию) и сверьте взаиморасчёты, чтобы не осталось двойных движений.