Сотрудники и Зарплата · 10 мин
Как установить УСН в 1С:Зарплата и управление персоналом
Пошаговая инструкция, как установить УСН в 1С:ЗУП: настройка учетной политики организации, патент, совмещение режимов, проверка расчета взносов и типичные ошибки.
Переход организации на упрощённую систему налогообложения напрямую влияет на расчёт страховых взносов и формирование отчётности в 1С:Зарплата и управление персоналом. Если указать режим налогообложения в программе неверно или не указать вовсе, взносы начнут считаться по тарифам, которые не соответствуют реальному положению дел, а сведения в ЕФС-1 и расчёте по страховым взносам придётся перерасчитывать вручную.
В 1С:ЗУП режим УСН задаётся в учётной политике организации и действует с указанной даты. Это позволяет вести историю: если компания перешла на упрощёнку с начала года, программа корректно применит тарифы взносов именно с этого момента, а не задним числом за весь период.
Важно понимать: настройка УСН в ЗУП влияет прежде всего на страховые взносы (в том числе на льготные тарифы для субъектов малого и среднего предпринимательства и на патентные особенности), а расчёт самого налога по УСН в этой конфигурации не ведётся — для этого используется 1С:Бухгалтерия.
Что проверить перед установкой УСН в 1С:ЗУП
Прежде чем менять настройки, убедитесь, что у вас есть основания для применения упрощённой системы: подано уведомление о переходе на УСН в налоговую инспекцию и получено подтверждение либо соблюдены сроки для вновь созданной организации. Программа не проверяет право на спецрежим — она лишь применяет указанные вами настройки.
Определите точную дату начала применения УСН. Обычно это 1 января года перехода или дата регистрации организации. От этой даты зависит, с какого месяца программа будет применять соответствующие тарифы страховых взносов и отражать режим в отчётности.
Также проверьте, включена ли организация в реестр субъектов малого и среднего предпринимательства: от этого зависит право на пониженный тариф взносов. Данные о принадлежности к МСП в ЗУП указываются отдельно и влияют на расчёт независимо от системы налогообложения.
Дата из уведомления о переходе или регистрации
Данные из реестра МСП — влияют на тариф взносов
Наличие патентов по отдельным видам деятельности
Где в программе задаётся система налогообложения
Настройка выполняется в карточке организации. Откройте раздел «Настройка», затем «Реквизиты» (или «Организации» в зависимости от версии конфигурации) и перейдите по ссылке «Учётная политика и другие настройки». В открывшейся форме выберите пункт «Учётная политика».
В форме учётной политики найдите поле «Система налогообложения» и установите значение «Упрощенная (доходы)» или «Упрощенная (доходы минус расходы)» — в зависимости от выбранного объекта налогообложения. Укажите дату начала применения режима. Если организация применяет УСН не с момента создания, программа сохранит историю изменений, и старые периоды останутся на прежнем режиме.
Сохраните изменения и закройте форму. Если в базе ведётся несколько организаций, настройку нужно выполнить для каждой отдельно — учётная политика не копируется автоматически между юридическими лицами.
- 1Откройте Настройка → Реквизиты организации → Учётная политика и другие настройки
- 2Перейдите в раздел «Учётная политика»
- 3В поле «Система налогообложения» выберите «Упрощенная» и укажите объект (доходы или доходы минус расходы)
- 4Установите дату начала применения режима
- 5Сохраните настройки и проверьте тариф страховых взносов
- 6Пересчитайте взносы за периоды, затронутые изменением
Как УСН влияет на страховые взносы
Сама по себе упрощённая система не освобождает от уплаты страховых взносов за сотрудников — они начисляются в общем порядке. Однако субъекты малого и среднего предпринимательства, в том числе на УСН, вправе применять пониженный тариф к части выплат сверх минимального размера оплаты труда. В ЗУП это настраивается в том же разделе учётной политики через вид тарифа страховых взносов.
Проверьте поле «Вид тарифа» в настройках учётной политики: для МСП обычно выбирается тариф «Для субъектов малого или среднего предпринимательства». Если организация относится к льготным категориям (например, ИТ-компании), укажите соответствующий тариф и дату его применения.
Отдельные льготы связаны с видами деятельности на УСН. Если организация имеет право на пониженные взносы по основному виду деятельности, потребуется указать код вида деятельности по ОКВЭД и подтвердить долю доходов — эти сведения используются при заполнении расчёта по страховым взносам.
Настройка совмещения УСН с патентом
Если организация или предприниматель совмещает УСН с патентной системой, в ЗУП это отражается через настройку видов деятельности на патенте. В учётной политике установите признак применения патента и укажите периоды действия патентов.
Для сотрудников, занятых в патентной деятельности, настраивается распределение выплат. Это делается через документы распределения или указание подразделений и видов деятельности в кадровых документах. Корректное распределение важно, потому что по патентной деятельности могут действовать иные тарифы взносов, а в отчётности доходы и выплаты разделяются.
Если патент приобретался не на весь год, следите за датами: программа применяет настройки строго в указанном периоде. По окончании срока патента проверьте, что расчёт вернулся к обычным условиям УСН.
Как выбрать настройку
Проверка результата после настройки
После установки УСН сформируйте отчёт «Анализ взносов в фонды» или «Исчисленные страховые взносы» за месяц, следующий за датой перехода. Сверьте применённый тариф с ожидаемым: для субъектов МСП часть выплат в пределах МРОТ облагается по основному тарифу, свыше — по пониженному.
Проверьте раздел 3 расчёта по страховым взносам и приложения, где указывается код тарифа плательщика. Код должен соответствовать вашей категории: ошибка в коде — типичная причина требований из налоговой инспекции.
Если режим установлен задним числом за уже закрытые месяцы, выполните перерасчёт взносов через документ «Перерасчет страховых взносов» или повторное заполнение документов начисления зарплаты. Иначе программа оставит старые суммы, рассчитанные по прежним настройкам.
Как проверить результат
Применён ожидаемый тариф с даты перехода
Считается общий тариф без льгот при наличии статуса МСП
Код соответствует категории плательщика
Код не заполнен или не совпадает с настройкой
Дата начала УСН указана верно, старые периоды не изменены
Режим применён ко всем периодам, включая прошлый год
Типичные ошибки и ограничения
Самая распространённая ошибка — установка УСН без указания даты начала применения или с неверной датой. В результате программа либо применяет режим к самому раннему периоду в базе, либо не применяет его вовсе, и взносы считаются некорректно.
Вторая частая проблема — забытый перерасчёт. Изменение учётной политики не пересчитывает уже проведённые документы автоматически: взносы за прошлые месяцы останутся по старым тарифам, пока вы не выполните перерасчёт вручную.
Третья ошибка — путаница между статусом МСП и системой налогообложения. Это независимые настройки: организация на УСН без статуса МСП не получает пониженный тариф автоматически, и наоборот. Проверяйте оба параметра вместе.
Синхронизация с 1С:Бухгалтерией
Если учёт ведётся в связке ЗУП + Бухгалтерия, систему налогообложения нужно указать в обеих программах. В Бухгалтерии это делается в разделе «Главное → Налоги и отчёты», где также задаётся объект налогообложения и ставка налога.
Расхождение настроек между программами не блокирует обмен, но приводит к различиям в отчётности: ЗУП формирует взносы по одним правилам, а Бухгалтерия ожидает другой режим. Сверяйте даты начала применения УСН в обеих базах — они должны совпадать.
Что важно запомнить
УСН в 1С:ЗУП устанавливается в учётной политике организации с указанием даты начала применения. Отдельно настройте статус МСП и тариф взносов, после изменений выполните перерасчёт и сверьте отчётность. Настройку продублируйте в 1С:Бухгалтерии, если используется связка программ.
Частые вопросы
Нужно ли устанавливать УСН в ЗУП, если расчёт налога ведётся в Бухгалтерии?
Да. ЗУП использует сведения о системе налогообложения для определения тарифов страховых взносов, кодов в отчётности и особенностей совмещения режимов. Без этой настройки расчёт взносов и формы отчётности могут формироваться некорректно, даже если сам налог по УСН считается в другой программе.
Как установить УСН с середины года, если переход оформлен задним числом?
Укажите фактическую дату начала применения в учётной политике, затем выполните перерасчёт страховых взносов за затронутые месяцы. По периодам со сданной отчётностью потребуется подать уточнённые расчёты. Перед изменениями сделайте резервную копию базы.
Почему после установки УСН взносы считаются по общему тарифу?
Наиболее вероятная причина — не заполнен статус субъекта МСП или не выбран соответствующий вид тарифа в учётной политике. УСН сама по себе не даёт пониженного тарифа: льгота привязана к включению в реестр МСП и указывается отдельной настройкой с датой применения.
Как отразить в ЗУП сотрудников, занятых одновременно в деятельности на УСН и на патенте?
Настройте распределение выплат между видами деятельности — через подразделения с указанием режима, документы распределения или доли в кадровых данных сотрудника. Точный механизм зависит от версии конфигурации. Цель — чтобы взносы и отчётность разделялись по режимам пропорционально занятости.
Влияет ли объект налогообложения (доходы или доходы минус расходы) на расчёт зарплаты в ЗУП?
На начисление зарплаты и взносов объект налогообложения практически не влияет — он важен для расчёта налога по УСН в Бухгалтерии. В ЗУП это поле указывается для полноты учётной политики и корректного обмена данными между программами.
Что делать, если организация утратила право на УСН в середине года?
В учётной политике зафиксируйте возврат на общую систему с даты утраты права на спецрежим, измените тариф взносов, если он был льготным, и пересчитайте взносы с момента перехода. Аналогичные изменения внесите в Бухгалтерию и подготовьте уточнённую отчётность за затронутые периоды.