Отчеты и Аналитика · 12 мин
Как в 1С сформировать ОСВ по контрагенту
Пошаговая инструкция: как сформировать оборотно-сальдовую ведомость по контрагенту в 1С:Бухгалтерии 8.3, настроить счета, проверить расчёты и выгрузить отчёт.
Оборотно-сальдовая ведомость по контрагенту — один из самых востребованных отчётов при сверке расчётов с покупателями и поставщиками. В 1С:Бухгалтерии 8.3 такой отчёт формируется через стандартную ОСВ по счёту с настройкой отбора по конкретному контрагенту, либо через универсальную ОСВ с группировкой по субконто. Оба способа дают корректный результат, но различаются глубиной детализации и скоростью работы.
Чаще всего ОСВ по контрагенту нужна для актов сверки, проверки задолженности перед отгрузкой, подготовки данных для претензионной работы и аудита. Важно понимать: стандартная оборотно-сальдовая ведомость строится по счетам бухгалтерского учёта, поэтому «ОСВ по контрагенту» — это всегда настройка отбора или группировки, а не отдельный вид отчёта.
Перед формированием убедитесь, что учёт ведётся корректно: документы проведены, субконто «Контрагенты» заполнено в проводках, а на счетах расчётов (60, 62, 76 и других) настроен аналитический учёт по контрагентам. Если эти условия выполнены, отчёт формируется за пару минут.
Где находится отчёт и какие счета использовать
В 1С:Бухгалтерии 8.3 отчёт открывается через раздел «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту». В типовой конфигурации также доступна общая «Оборотно-сальдовая ведомость» в том же разделе. В 1С:Комплексная автоматизация и 1С:ERP отчёты находятся в разделе регламентированного и бухгалтерского учёта, но логика настройки та же.
Выбор счёта зависит от роли контрагента. Для поставщиков используют счёт 60 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками», для покупателей — 62 «Расчёты с покупателями и заказчиками». Прочие расчёты (займы, претензии, депозиты) проходят по счёту 76. Если контрагент одновременно и поставщик, и покупатель, потребуется смотреть несколько счетов или общую ОСВ.
На субсчетах ведётся более детальный учёт: 60.01 — расчёты за поставку, 60.02 — авансы выданные, 62.01 — расчёты за реализацию, 62.02 — авансы полученные. Для полной картины по контрагенту формируйте ОСВ по счёту верхнего уровня (60 или 62 целиком) — тогда в отчёт попадут все субсчета.
Пошаговое формирование ОСВ по счёту с отбором по контрагенту
Основной и самый быстрый способ — ОСВ по счёту с отбором. Он подходит, когда нужна сверка по конкретному направлению расчётов, например только с покупателем по счёту 62.
- 1Откройте «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту».
- 2Укажите период и счёт (например, 62) в шапке отчёта.
- 3Нажмите «Показать настройки» и перейдите на вкладку «Отбор».
- 4Добавьте условие: поле «Контрагенты», вид сравнения «Равно», значение — нужный контрагент из справочника.
- 5На вкладке «Группировка» при необходимости добавьте «Договоры» и «Документы расчётов с контрагентами».
- 6Нажмите «Сформировать» и проверьте результат.
- 7Сохраните настройки кнопкой «Сохранить настройки», чтобы не настраивать отбор заново.
На вкладке «Группировка» по умолчанию обычно стоит разрез по контрагентам и договорам. Если нужна детализация до первичных документов, добавьте группировку «Документы расчётов с контрагентами» — тогда в ведомости будут видны конкретные реализации, поступления и оплаты, из которых сложилось сальдо.
Обратите внимание на флажок «По субсчетам» на вкладке «Группировка» или в шапке (в зависимости от версии конфигурации). Он раскрывает счёт по субсчетам, что удобно для разделения авансов и основной задолженности. Сальдо по 62.01 (долг покупателя) и 62.02 (ваш долг по авансу) при этом показывается раздельно.
Формирование общей ОСВ с группировкой по контрагентам
Когда нужна картина по всем расчётам с контрагентом сразу — по нескольким счетам и договорам — удобнее общая оборотно-сальдовая ведомость. Откройте «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость», затем перейдите в настройки.
На вкладке «Группировка» добавьте строку «Субконто» с видом «Контрагенты» (в некоторых релизах поле называется просто «Контрагенты»). На вкладке «Отбор» установите условие по конкретному контрагенту. На вкладке «Показатели» оставьте «БУ (данные бухгалтерского учёта)», при необходимости добавьте валютные суммы для расчётов в валюте.
Чтобы в отчёт попали только счета расчётов, на вкладке «Отбор» можно ограничить список счетов: добавьте условие «Счёт» → «В списке» и укажите 60, 62, 76. Так ведомость не будет перегружена данными по товарам, материалам и затратам.
Настройки для корректной детализации
Качество ведомости определяется настройками аналитики. Если в проводках не заполнены договоры или документы расчётов, в ОСВ появятся строки с пустыми значениями субконто — это первый признак ошибок в учёте. Проверьте план счетов: у счетов 60, 62, 76 в типовой конфигурации по умолчанию включены субконто «Контрагенты», «Договоры» и «Документы расчётов с контрагентами».
Для валютных расчётов включите на вкладке «Показатели» флажок «Валютная сумма». Отчёт покажет задолженность и в рублях, и в валюте договора, что необходимо для сверки с иностранными контрагентами и контроля курсовых разниц.
Полезная опция — «Развёрнутое сальдо» на вкладке «Группировка» общей ОСВ. Она показывает сальдо по каждому субсчёту раздельно по дебету и кредиту, что соответствует правилам отражения задолженности в балансе: авансы и долги не сальдируются.
Перед сверкой с контрагентом сформируйте ОСВ по счёту в разрезе документов расчётов и сравните её с актом сверки контрагента. Расхождения чаще всего возникают из-за непроведённых документов оплаты, разных дат документов у сторон и взаимозачётов, оформленных только у одной стороны.
Проверка результата и типичные ошибки
Сформированная ведомость требует быстрой проверки перед передачей контрагенту или аудитору. Сверьте итоговое сальдо с данными по счёту в общей ОСВ — суммы должны совпадать. Проверьте, что период отчёта совпадает с периодом сверки, а организация в шапке указана верно (актуально при учёте нескольких юрлиц в одной базе).
Как проверить результат
Совпадает с сальдо по счёту в общей ОСВ без отборов
Суммы различаются — проверьте отбор и вид сравнения
Все строки содержат контрагента и договор
Есть строки с пустым контрагентом или договором — ошибки в проводках
62.01 и 62.02 показаны раздельно
Сальдо свёрнуто в одну сумму — включите развёрнутое сальдо или детализацию по субсчетам
Отдельная проблема — дубли контрагентов в справочнике. Если один и тот же партнёр заведён дважды (с разным написанием ИНН или наименования), задолженность распределится между карточками. Перед сверкой выполните поиск и удаление дублей через «Администрирование» → «Обслуживание» → «Корректировка данных» → «Поиск и удаление дублей» (в типовых конфигурациях на платформе 8.3).
Выгрузка, печать и сохранение настроек
Готовую ведомость можно распечатать через меню «Ещё» → «Печать» или сохранить в файл: «Ещё» → «Сохранить» / «Сохранить как». Поддерживаются форматы табличного документа (mxl), Excel, PDF и HTML. Для отправки контрагенту удобнее PDF — форматирование не «поедет» при открытии на другом компьютере.
Если ОСВ по контрагенту нужна регулярно, сохраните настройки отчёта под понятным именем (например, «ОСВ 62 по контрагенту с договорами»). В разделе «Отчёты» → «Мои отчёты» сохранённый вариант будет доступен в один клик. В настройках можно также подставлять контрагента каждый раз заново, не меняя остальные параметры.
Для автоматической рассылки отчёта руководителю или менеджерам используйте механизм рассылки отчётов («Администрирование» → «Печатные формы, отчёты и обработки» → «Рассылка отчётов»), если он включён в вашей конфигурации. Рассылка выполняется по расписанию на указанные адреса внутри вашей инфраструктуры.
Как выбрать действие
Альтернативные отчёты для сверки с контрагентом
ОСВ — не единственный инструмент. Для акта сверки в 1С есть специализированный документ «Акт сверки расчётов с контрагентом» (раздел «Продажи» или «Покупки» → «Акты сверки»), который формируется в разрезе договора и содержит готовую печатную форму с расшифровкой по документам. Это предпочтительный вариант для официальной сверки.
Отчёты «Задолженность покупателей» и «Задолженность поставщикам» показывают долги с группировкой по срокам возникновения и удобны для управленческого контроля. «Анализ расчётов с контрагентами» (в ряде конфигураций — «Карточка счёта» с отбором) даёт движения по проводкам в хронологическом порядке.
Сравнение вариантов
Быстрый контроль сальдо и оборотов по одному счёту; не содержит готовой формы акта сверки
Все счета расчётов в одном отчёте; требует настройки отбора по счетам и аккуратного чтения развёрнутого сальдо
Официальная печатная форма с детализацией по документам; формируется по одному договору или контрагенту за период
Управленческий срез по срокам долга; не заменяет бухгалтерскую сверку по счетам
Часто задаваемые вопросы
Почему в ОСВ контрагент не отображается, хотя документы по нему есть?
Проверьте три момента: проведены ли документы (непроведённые не формируют проводок), тот ли элемент справочника выбран в отборе (возможны дубли), и попадает ли счёт расчётов из документов в выбранный счёт отчёта. Также убедитесь, что вид сравнения в отборе — «Равно», а не «В списке» с пустым списком.
Как сформировать ОСВ сразу по всем контрагентам с разбивкой?
Откройте «ОСВ по счёту» (например, 62) без отбора по контрагенту — в настройках группировки по умолчанию стоит разрез «Контрагенты». Отчёт покажет сальдо и обороты по каждому контрагенту отдельной строкой. Для всех счетов расчётов используйте общую ОСВ с группировкой по субконто «Контрагенты».
Почему сальдо по контрагенту не совпадает с актом сверки от контрагента?
Частые причины: разные даты документов у сторон (отгрузка в одном периоде у вас и в другом у контрагента), неотражённый у одной из сторон взаимозачёт, непроведённые документы оплаты, а также НДС — контрагент может сверять суммы без НДС или с НДС. Детализируйте ОСВ до документов расчётов и сверяйте построчно.
Можно ли сформировать ОСВ по контрагенту в 1С:Управление нашей фирмой (УНФ)?
В УНФ есть отчёты «Оборотно-сальдовая ведомость» и «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту» в разделе «Компания» → «Отчёты» (или «Бухгалтерия» в зависимости от версии). Логика та же: выбирается счёт, в настройках задаётся отбор по контрагенту. Дополнительно доступны управленческие отчёты «Расчёты с покупателями» и «Расчёты с поставщиками».
Как вывести в ОСВ задолженность по срокам давности?
Стандартная ОСВ не анализирует сроки долга. Для этого используйте отчёты «Задолженность покупателей по срокам долга» и «Задолженность поставщикам по срокам долга» в разделе «Продажи» / «Покупки» → «Отчёты». В настройках можно задать интервалы сроков (например, до 30 дней, 30–60, свыше 60) и отбор по контрагенту.
Что делать, если в ведомости появились строки с пустым контрагентом?
Пустое субконто означает, что в каких-то проводках по счёту не заполнен контрагент — обычно это ручные операции или корректировочные документы. Сформируйте «Анализ счёта» или «Карточку счёта» за период, найдите проводки без контрагента и отредактируйте документы, заполнив аналитику. После перепроведения ОСВ станет корректной.
Что важно запомнить
ОСВ по контрагенту в 1С — это стандартная оборотно-сальдовая ведомость с отбором по контрагенту или группировкой по субконто «Контрагенты». Выбирайте правильный счёт расчётов, включайте детализацию по договорам и документам, проверяйте сальдо на дубли справочника и непроведённые документы. Для официальной сверки используйте документ «Акт сверки расчётов», а настройки отчёта сохраняйте для повторного использования.