Отчеты и Аналитика · 11 мин
Как собрать ОДДС в 1С: настройка и формирование отчета о движении денежных средств
Разбираем, как собрать ОДДС в 1С: настройка статей ДДС, проверка банковских и кассовых документов, формирование отчета и типичные ошибки заполнения.
Отчет о движении денежных средств (ОДДС) в 1С формируется автоматически, но только при условии, что денежные документы корректно разнесены по статьям движения денежных средств. Если в отчете пустые строки, суммы «не бьются» с оборотами по счетам 50–58 или часть операций попадает в «непроставленные» статьи — проблема почти всегда в справочнике статей ДДС и в заполнении документов, а не в самом отчете.
Механика одинакова в большинстве конфигураций: 1С:Бухгалтерия 8, 1С:ERP, Комплексная автоматизация и Управление нашей фирмой. Отличаются названия пунктов меню и набор доступных вариантов отчета (прямой и косвенный метод), но логика сбора данных одна: документ оплаты → статья ДДС → строка ОДДС.
Ниже разобран полный цикл: от проверки справочника статей до сверки готового отчета с оборотно-сальдовой ведомостью. Инструкция ориентирована на прямой метод, который используется для управленческого ОДДС и в типовой бухгалтерской отчетности.
Что должно быть настроено до формирования ОДДС
ОДДС собирается не из проводок напрямую, а из аналитики денежных документов. Поэтому первый шаг — проверить три вещи: справочник статей ДДС, заполненность статей в документах и корректность периода формирования. Без этого отчет либо пустой, либо содержит строку с нераспределенными суммами.
В 1С:Бухгалтерии 8 справочник находится в разделе «Справочники» → «Статьи движения денежных средств». В ERP и КА путь обычно «Казначейство» → «Настройки и справочники» → «Статьи движения денежных средств». В УНФ — «Компания» или «Деньги» → «Статьи движения денежных средств».
Как настроить справочник статей движения денежных средств
Откройте справочник и проверьте, что для каждой типовой операции компании есть своя статья: оплата поставщикам, поступления от покупателей, выплата зарплаты, налоги и взносы, аренда, кредиты и займы, покупка основных средств. Типовая поставка уже содержит базовый набор, но его почти всегда нужно дополнять под специфику бизнеса.
При создании статьи заполните два ключевых поля: наименование (как оно будет выглядеть в отчете) и вид движения денежных средств — именно он определяет, в какой раздел ОДДС попадет сумма. Ошибка в виде движения — частая причина того, что, например, выплата дивидендов попадает в операционную деятельность вместо финансовой.
Не плодите дубли: две статьи «Оплата поставщикам» и «Оплата поставщику» с одинаковым видом движения размазывают суммы по разным строкам и усложняют анализ. Если дубли уже есть, выберите основную статью, замените её в документах и пометьте лишнюю на удаление.
Как проставить статьи ДДС в документах
В банковских документах («Списание с расчетного счета», «Поступление на расчетный счет») и кассовых (ПКО, РКО) есть поле «Статья движения денежных средств» — обычно на закладке с расшифровкой платежа. Если документ содержит несколько строк расшифровки, статья указывается в каждой строке отдельно.
Часть документов подставляет статью автоматически по виду операции: например, «Перечисление зарплаты» или «Уплата налога» могут заполнить статью сами, если в настройках задана статья по умолчанию. Проверьте эти настройки — в бухгалтерии они привязаны к видам операций, в ERP и УНФ — к хозяйственным операциям и настройкам касс/банковских счетов.
Для массового исправления используйте групповую обработку: в бухгалтерии — «Администрирование» → «Обслуживание» → «Корректировка данных» → «Групповое изменение реквизитов», в ERP — аналогичная обработка в разделе администрирования. Отберите документы за период с пустой статьей и заполните её одним действием.
- 1Откройте список банковских и кассовых документов за период
- 2Отберите документы, где статья ДДС не заполнена (через отбор по пустому значению или отчет-контроль)
- 3Заполните статью вручную в каждом документе или массово через групповое изменение реквизитов
- 4Перепроведите измененные документы
- 5Сформируйте ОДДС и проверьте, что строка с нераспределенными суммами исчезла
Как сформировать отчет ОДДС
В 1С:Бухгалтерии 8 откройте «Отчеты» → «Движение денежных средств» (в некоторых версиях — «Отчет о движении денежных средств»). Укажите период и организацию, нажмите «Сформировать». В ERP и КА отчет находится в разделе «Казначейство» → «Отчеты», в УНФ — «Деньги» → «Отчеты» → «Движение денежных средств».
Для регламентированной отчетности (форма по ОКУД 0710004, входит в бухгалтерскую отчетность) используйте «1С-Отчетность» или раздел «Отчетность, справки» — там форма заполняется по данным счетов 50–58 с учетом статей ДДС. Управленческий ОДДС и регламентированная форма могут отличаться структурой строк, это нормально.
Полезные настройки варианта отчета: группировка по статьям ДДС, детализация по организациям (для группы компаний), вывод данных по банку и кассе отдельно. Сохраните настроенный вариант, чтобы не настраивать заново каждый месяц.
Как проверить правильность собранного ОДДС
Главный контроль — сверка с оборотно-сальдовой ведомостью. Оборот по дебету счетов 50, 51, 52, 55 (поступления) должен совпадать с итогом поступлений в ОДДС, оборот по кредиту — с итогом выплат. Разница указывает на документы без статьи ДДС или на внутренние перемещения, которые в ОДДС должны сворачиваться.
Внутренние перемещения (снятие наличных со счета, инкассация, переводы между своими счетами, покупка валюты) не должны раздувать ни поступления, ни выплаты. Проверьте, что таким операциям назначены специальные статьи типа «Внутреннее перемещение денежных средств», которые в отчете элиминируются или показываются отдельно свернуто.
Второй контроль — остатки: сальдо на начало и конец периода в ОДДС должно совпадать с сальдо по денежным счетам в ОСВ. Если сальдо сходится, а обороты нет — ищите операции, отраженные проводками вручную (операции, введенные вручную, корректировки), которых нет в денежных документах.
Как проверить результат
Суммы совпадают или разница объясняется внутренними перемещениями
Расхождение без объяснимой причины — есть документы без статьи ДДС
Строка отсутствует или равна нулю
В строке есть суммы — часть документов не разнесена
Совпадает с сальдо ОСВ по денежным счетам
Не совпадает — проверяйте ручные операции и валютные переоценки
Сворачиваются и не увеличивают обороты
Инкассации и переводы дублируют поступления и выплаты
Типичные ошибки и как их исправить
Самая частая ошибка — документы без статьи ДДС. Они попадают в отчет отдельной строкой с пустой статьей или не попадают вовсе (зависит от конфигурации). Решение — отбор документов с пустой статьей и групповое заполнение.
Вторая ошибка — неверный вид движения в карточке статьи, из-за чего суммы попадают не в тот раздел ОДДС. Например, проценты по кредиту уходят в операционную деятельность вместо финансовой. Исправляется в карточке статьи, после чего отчет нужно сформировать заново — перепроведение документов не требуется.
Третья группа проблем — операции, введенные вручную через «Операции, введенные вручную» или документы «Корректировка». Они формируют проводки по денежным счетам, но не имеют статьи ДДС, поэтому ОСВ и ОДДС расходятся. Такие суммы нужно либо отражать корректными денежными документами, либо учитывать при сверке отдельно.
Ограничения и альтернативные способы
Типовой ОДДС строится прямым методом. Косвенный метод (от чистой прибыли с корректировками) в типовых отчетах, как правило, не реализован — для него потребуется доработка, внешняя обработка или построение в Excel на основе данных ОСВ и анализа счетов.
Если нужен ОДДС в разрезе проектов, подразделений или центров финансовой ответственности, проверьте, ведется ли эта аналитика в денежных документах. В ERP и УНФ такая детализация есть из коробки, в базовой бухгалтерии возможности ограничены — там выручают дополнительные разрезы через настройки отчета или сторонние отчеты на СКД.
Для консолидированного ОДДС по группе компаний потребуется элиминирование внутригрупповых оборотов. В типовой бухгалтерии это делается вручную, в ERP — через механизмы консолидации и периметр консолидации.
Как выбрать действие
FAQ
Почему ОДДС формируется пустым, хотя документы есть?
Чаще всего причина в том, что в документах не заполнена статья ДДС, а вариант отчета настроен так, что строки без статьи не выводятся. Также проверьте период, организацию и то, что документы проведены — непроведенные документы в отчет не попадают.
Нужно ли перепроводить документы после изменения статьи ДДС?
Да, если статья менялась в самом документе — его нужно перепровести, чтобы движения обновились. Если менялся только вид движения в карточке справочника статей, перепроведение не требуется, достаточно переформировать отчет.
Как убрать внутренние перемещения из оборотов ОДДС?
Заведите отдельную статью для перемещений между своими счетами и кассами (инкассация, снятие наличных, переводы между счетами) и назначайте её таким операциям. В настройках отчета такие статьи исключаются или показываются свернуто, не увеличивая поступления и выплаты.
Чем управленческий ОДДС отличается от регламентированной формы?
Управленческий отчет строится по статьям ДДС с произвольной детализацией и нужен для внутреннего анализа. Регламентированная форма (в составе бухгалтерской отчетности) имеет утвержденную структуру строк и заполняется через механизмы отчетности. Данные в основе общие, но группировка строк различается.
Можно ли собрать ОДДС за прошлый год, если статьи не заполнялись?
Можно, но потребуется доразнести статьи в документах за весь период — вручную или групповой обработкой по видам операций и контрагентам. Если период закрыт и отчетность сдана, работайте в копии базы и согласуйте изменения с главным бухгалтером.
Почему валютные операции дают расхождения между ОДДС и ОСВ?
Переоценка валютных остатков формирует курсовые разницы проводками по счету 52, но это не движение денежных средств — документов оплаты нет. В ОДДС переоценка отражается отдельной строкой влияния курсовых разниц либо не отражается вовсе, отсюда разница с оборотами ОСВ.
Что важно запомнить
ОДДС в 1С собирается из статей движения денежных средств в банковских и кассовых документах. Порядок работы: настроить справочник статей с корректными видами движения, заполнить статьи во всех документах, сформировать отчет и сверить его с ОСВ по счетам 50–58. Расхождения почти всегда означают документы без статьи, ручные операции или несвернутые внутренние перемещения.