Как посмотреть задолженность контрагентов в 1С

Задолженность контрагентов в 1С видна через стандартные отчеты: оборотно-сальдовую ведомость по счетам расчетов, отчеты «Задолженность покупателей» и «Задолженность поставщикам», а также через акты сверки. Выбор инструмента зависит от задачи: быстро проверить долг одного клиента, получить полную картину по всем контрагентам или подготовить документ для сверки с партнером.

В типовых конфигурациях — «1С:Бухгалтерия 8», «1С:Управление нашей фирмой», «1С:Комплексная автоматизация» — логика одинаковая: долги формируются на счетах расчетов (60, 62, 76 в бухгалтерском учете) или в регистрах взаиморасчетов (в управленческих конфигурациях). Если документы введены корректно и расчеты закрываются правильно, отчеты покажут актуальные суммы за пару минут.

Ниже разобраны основные способы просмотра задолженности, настройка отчетов, проверка корректности данных и типичные ситуации, когда цифры «не сходятся».

Где в 1С хранится информация о задолженности

В «1С:Бухгалтерии 8» расчеты с контрагентами учитываются на счетах: 60 «Расчеты с поставщиками», 62 «Расчеты с покупателями», 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами». Сальдо по этим счетам в разрезе контрагентов и договоров — это и есть задолженность. Дебетовое сальдо по 62 счету означает долг покупателя перед вами, кредитовое сальдо по 60 счету — ваш долг поставщику.

В «1С:Управление нашей фирмой» и «1С:Комплексной автоматизации» задолженность дополнительно отражается в регистрах взаиморасчетов, что позволяет смотреть долги по заказам, срокам оплаты и валютам без привязки к плану счетов. Это удобно для менеджеров, которые не работают с бухгалтерскими счетами.

Как посмотреть долги через оборотно-сальдовую ведомость по счету

Универсальный способ, работающий в любой бухгалтерской конфигурации. Откройте раздел «Отчеты» и выберите «Оборотно-сальдовая ведомость по счету». Укажите счет 62 (для покупателей) или 60 (для поставщиков), задайте период и в настройках включите группировку «Контрагенты», при необходимости добавьте «Договоры» и «Документы расчетов».

После формирования отчет покажет сальдо на начало периода, обороты и сальдо на конец по каждому контрагенту. Конечное сальдо — это текущая задолженность. Развернутое сальдо (когда по одному договору долг дебетовый, а по другому кредитовый у одного контрагента) видно, если в настройках включена детализация по договорам.

1. 1
   Откройте «Отчеты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счету»
2. 2
   Укажите счет 60, 62 или 76 и период
3. 3
   В настройках добавьте группировку «Контрагенты» и «Договоры»
4. 4
   Нажмите «Сформировать» и проверьте конечное сальдо по каждому контрагенту

Отчеты по задолженности покупателей и поставщиков

В «1С:Бухгалтерии 8» в разделе «Руководителю» (или «Менеджер по продажам» в некоторых версиях) есть готовые отчеты «Задолженность покупателей» и «Задолженность поставщикам». Они удобнее ОСВ тем, что автоматически раскладывают долг по срокам: не наступил срок оплаты, просрочено до 30 дней, от 30 до 60, свыше 60. Интервалы можно менять в настройках.

В «1С:УНФ» аналогичные отчеты находятся в разделах «Продажи» → «Отчеты» → «Задолженность покупателей» и «Закупки» → «Отчеты» → «Задолженность поставщикам». Там же доступен отчет «Взаиморасчеты с контрагентами», который показывает долги в разрезе заказов и счетов на оплату — полезно, когда оплата привязана к конкретному заказу.

Настройка сроков оплаты

Чтобы отчет корректно считал просрочку, срок оплаты должен быть указан в договоре или документе реализации. Если сроки не заполнены, 1С не сможет отделить просроченный долг от текущего — вся задолженность попадет в одну колонку. Проверьте карточки договоров ключевых контрагентов и заполните поле «Срок оплаты».

Как проверить долг по конкретному контрагенту

Если нужна информация по одному партнеру, не обязательно строить большой отчет. Откройте справочник «Контрагенты», найдите нужного и в карточке перейдите по ссылке «Отчеты» → «Взаиморасчеты» или «Оборотно-сальдовая ведомость» (набор ссылок зависит от конфигурации). Отчет сформируется уже с отбором по этому контрагенту.

Альтернатива — отчет «Анализ субконто» (раздел «Отчеты»). Выберите вид субконто «Контрагенты», укажите нужного контрагента, период и счета расчетов. Отчет покажет все движения и сальдо по этому партнеру с возможностью провалиться в первичные документы двойным щелчком.

Способы просмотра задолженности

ОСВ по счету

Подходит для бухгалтера: полная картина по всем контрагентам на счете. Ограничение — нет разбивки по срокам оплаты.

Задолженность покупателей/поставщикам

Подходит для анализа просрочки и управленческого контроля. Требует заполненных сроков оплаты в договорах.

Анализ субконто

Подходит для детальной проверки одного контрагента с переходом к документам.

Акт сверки

Подходит для официальной сверки с контрагентом, формирует печатный документ.

Акт сверки взаиморасчетов

Для официальной сверки с контрагентом используйте документ «Акт сверки взаиморасчетов» (раздел «Покупки» или «Продажи» в зависимости от конфигурации, либо «Расчеты с контрагентами»). Создайте документ, укажите контрагента, договор и период сверки, затем нажмите «Заполнить» — программа подтянет все документы расчетов за период.

Акт выводит таблицу документов (отгрузки, оплаты, возвраты) и итоговое сальдо. По кнопке «Печать» формируется печатная форма для подписания обеими сторонами. Если контрагент прислал свою версию акта и цифры расходятся, расхождения можно зафиксировать прямо в документе, указав данные контрагента.

Почему суммы задолженности могут быть неверными

Самая частая причина «странных» цифр — незакрытые авансы. Если оплата от покупателя введена без указания документа расчетов или по другому договору, аванс висит на счете 62.02, а долг по отгрузке — на 62.01, и в сумме по контрагенту получается развернутое сальдо. Выполните регламентную операцию «Зачет авансов» при закрытии месяца или укажите документ расчетов вручную в платежном документе.

Вторая причина — дубли контрагентов в справочнике. Если один и тот же партнер заведен дважды, задолженность дробится между двумя карточками. Используйте обработку «Поиск и замена дублей» (раздел «Администрирование» → «Обслуживание»), предварительно сделав резервную копию базы.

Третья причина — документы, проведенные задним числом, после которых не перепроведены расчеты. После изменения документов прошлых периодов перепроведите последующие расчетные документы или выполните групповое перепроведение.

Контроль результата и регулярный мониторинг

После формирования любого отчета по задолженности сверьте итог с общей оборотно-сальдовой ведомостью: сумма дебиторки по отчету должна совпадать с сальдо счета 62, кредиторки — с сальдо счета 60. Расхождение означает, что часть расчетов проходит по другим счетам (например, 76) или отчет настроен с отбором.

Для регулярного контроля настройте рассылку отчетов по расписанию (в «1С:Бухгалтерии» — через «Отчеты» → «Рассылки отчетов», доступно при включенной опции). Руководитель и менеджеры будут получать актуальную дебиторку автоматически, без ручного формирования.

Контрольные точки

Как проверить корректность данных

Итог отчета по дебиторке vs сальдо 62 счета

Норма

Суммы совпадают

Тревожный признак

Есть расхождение — ищите расчеты по другим счетам или отборы в настройках

Сальдо по контрагенту

Норма

Одно сальдо по договору (либо дебет, либо кредит)

Тревожный признак

Одновременно дебет и кредит по одному договору — незакрытые авансы

Просроченная задолженность

Норма

Долг распределен по интервалам сроков

Тревожный признак

Весь долг в одной колонке — не заполнены сроки оплаты

Часто задаваемые вопросы

Как посмотреть задолженность только по просроченным долгам?

Используйте отчет «Задолженность покупателей» с группировкой по срокам долга — просроченные суммы попадут в соответствующие колонки. В ОСВ такой разбивки нет, там просрочку придется оценивать вручную по датам документов.

Почему в отчете по контрагенту одновременно дебет и кредит?

Это развернутое сальдо: например, по одному договору есть незакрытый аванс, а по другому — долг за отгрузку. Включите в настройках отчета группировку по договорам, чтобы увидеть детали, и выполните зачет авансов, если расчеты относятся к одному обязательству.

Можно ли посмотреть задолженность в валюте?

Да. В настройках ОСВ или отчета по задолженности включите показатель «Валютная сумма» — отчет покажет долг в валюте договора параллельно с рублевой оценкой. Это важно для валютных договоров, где рублевая сумма меняется из-за переоценки.

Как распечатать список всех должников?

Сформируйте отчет «Задолженность покупателей» или ОСВ по счету 62 с группировкой по контрагентам и выведите на печать через стандартную команду «Файл» → «Печать» или сохраните в Excel/PDF кнопкой «Сохранить».

Данные в отчете не совпадают с актом от контрагента. Что делать?

Сформируйте «Акт сверки» за спорный период и сравните построчно с документом контрагента. Чаще всего расхождения возникают из-за оплат, не дошедших до одной из сторон, возвратов или документов, введенных разными датами. Каждое расхождение проверяйте по первичным документам.