Отчеты и Аналитика · 11 мин
Как посмотреть акт сверки в 1С:Бухгалтерия
Как найти, сформировать и проверить акт сверки взаиморасчетов в 1С:Бухгалтерия 8.3: путь в меню, настройки, типичные ошибки и способы проверки расхождений.
Акт сверки взаиморасчетов в 1С:Бухгалтерия формируется стандартным документом «Акт сверки взаиморасчетов», который находится в разделе «Продажи» или «Покупки». Документ автоматически собирает данные по взаиморасчетам с контрагентом за указанный период: отгрузки, оплаты, возвраты и остаток задолженности на начало и конец периода.
Перед формированием акта важно понимать, что программа берет данные из учетных регистров. Если в базе есть непроведенные документы, ошибочные договоры или ручные операции, акт сформируется, но цифры в нем могут не совпасть с реальными расчетами. Поэтому просмотр акта всегда стоит совмещать с проверкой оборотно-сальдовой ведомости по счетам 60 и 62.
Ниже разобраны все способы посмотреть акт сверки: через журнал документов, через карточку контрагента, через отчеты, а также как проверить корректность данных и что делать при расхождениях.
Где находится акт сверки в меню программы
В типовой конфигурации 1С:Бухгалтерия 8.3 документ «Акт сверки взаиморасчетов» доступен сразу из двух разделов главного меню. Первый путь: «Продажи» → «Акты сверки взаиморасчетов». Второй путь: «Покупки» → «Акты сверки взаиморасчетов». Оба пункта ведут в один и тот же журнал документов, различие только в удобстве навигации для менеджеров по продажам и закупкам.
Если пункт меню не отображается, проверьте настройки интерфейса: раздел «Главное» → «Настройки» → «Настройки навигации». Возможно, документ скрыт из панели функций текущего раздела. Также доступ к документу зависит от прав пользователя — при ограниченной роли (например, «только просмотр» по продажам) кнопка создания может быть недоступна.
Быстрый способ найти документ без поиска по меню — воспользоваться строкой поиска в правом верхнем углу окна программы или открыть журнал через «Все функции» (если режим включен) → «Документы» → «Акт сверки взаиморасчетов».
Как найти уже созданный акт сверки
Откройте журнал «Акты сверки взаиморасчетов» и используйте стандартные отборы списка. Чаще всего достаточно установить период (кнопка с календарем над списком) и ввести название контрагента в поле поиска. Список можно сортировать по дате, номеру или контрагенту, кликая по заголовкам колонок.
Если актов много, настройте отбор через кнопку «Ещё» → «Настроить список». Добавьте условие «Контрагент равно» и выберите нужную организацию-партнера. Это удобно, когда сверки проводятся регулярно с десятками контрагентов и журнал разрастается.
Альтернативный путь — через карточку контрагента. Откройте «Справочники» → «Контрагенты», найдите нужного партнера и перейдите по ссылке «Акты сверки» в панели навигации формы. Программа покажет только документы по этому контрагенту.
- 1Откройте «Продажи» → «Акты сверки взаиморасчетов»
- 2Установите период просмотра над списком документов
- 3Найдите акт по контрагенту через поиск или отбор
- 4Дважды щелкните по строке — документ откроется для просмотра
- 5Для печати нажмите кнопку «Печать» → «Акт сверки взаиморасчетов»
Как сформировать новый акт сверки
Если документа еще нет, создайте его кнопкой «Создать» в журнале актов. В форме документа заполните обязательные поля: организацию (от чьего имени ведется сверка), контрагента, период сверки и валюту. Поле «Договор» можно оставить пустым — тогда в акт попадут расчеты по всем договорам контрагента, или указать конкретный договор для сужения выборки.
После заполнения шапки нажмите кнопку «Заполнить» → «Заполнить по данным бухгалтерского учета». Программа автоматически подберет все хозяйственные операции за период: реализации, поступления, оплаты, возвраты, корректировки. На закладках «По данным организации» появится таблица операций, а в шапке — сальдо на начало и конец периода.
Проверьте итоговые суммы до проведения документа. Сальдо на конец периода в акте должно совпадать с остатком по счетам расчетов с этим контрагентом в оборотно-сальдовой ведомости. Если цифры расходятся, не проводите акт — сначала найдите причину расхождения.
Какие данные показывает акт и как его читать
Табличная часть акта построчно отражает каждую операцию: дату, номер документа, содержание операции, сумму по дебету (увеличение долга контрагента) и кредиту (уменьшение долга). Отгрузка товара покупателю идет по дебету, поступление оплаты — по кредиту. Для расчетов с поставщиком логика зеркальная.
В шапке документа выводятся три ключевые цифры: сальдо на начало периода, обороты за период и сальдо на конец. Положительное сальдо по дебету означает, что контрагент должен вашей организации; по кредиту — что ваша организация должна контрагенту (например, получен аванс, а отгрузка еще не выполнена).
Если в акте включен режим «Сверка согласована» и заполнена таблица «По данным контрагента», программа покажет расхождения между вашими данными и данными партнера. Это удобно при электронном обмене сверками, но на практике чаще акт просто распечатывают и отправляют контрагенту для ручной сверки.
Как проверить корректность акта
Совпадает с остатком по счетам 60/62 в ОСВ по этому контрагенту
Суммы различаются — есть непроведенные документы или разные договоры
Все отгрузки и оплаты за период присутствуют в таблице
Документов не хватает — проверьте даты и договор в отборе
Равно сальдо на конец предыдущего акта сверки
Между актами разрыв — за прошлый период вносились изменения задним числом
Просмотр расчетов через отчеты без создания документа
Иногда создавать документ не нужно — достаточно быстро посмотреть состояние расчетов. Для этого используйте отчеты раздела «Отчеты»: «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» (60 или 62), «Анализ субконто» с видом субконто «Контрагенты» или «Обороты между субконто». Эти отчеты показывают те же цифры, что и акт, но в произвольном разрезе и без оформления документа.
Отчет «Анализ расчетов с контрагентами» дает сводную картину по всем партнерам сразу: кто должен, кому должны, с детализацией до документа. Это удобный инструмент перед массовой рассылкой актов — сначала находите контрагентов с ненулевым сальдо, потом формируете акты только по ним.
Карточка счета 60 или 62 с отбором по контрагенту показывает хронологию операций в виде, близком к табличной части акта. Если бухгалтеру нужно просто сверить несколько операций, этот способ быстрее создания документа.
Способы посмотреть взаиморасчеты
Подходит для официальной сверки с контрагентом и печати; требует заполнения и проверки
Быстрый контроль сальдо; не показывает состав операций в формате акта
Гибкая детализация до документов; требует настройки отборов
Хронология проводок по одному контрагенту; не предназначена для передачи партнеру
Печать и выгрузка акта сверки
Для печати откройте документ и нажмите кнопку «Печать» в командной панели формы. Доступна стандартная печатная форма «Акт сверки взаиморасчетов» с реквизитами организации, таблицей операций и итоговым сальдо. Перед печатью убедитесь, что в карточке организации заполнены полное наименование, ИНН, КПП и адрес — эти данные подтягиваются в шапку акта автоматически.
Из формы печатного документа акт можно сохранить в PDF или Excel через «Файл» → «Сохранить как» и отправить контрагенту по электронной почте. Если в базе настроена учетная запись почты, доступна отправка прямо из документа кнопкой «Отправить».
Проверьте подписи в печатной форме: в акте должны быть указаны ответственные лица. В типовой конфигурации подписант подставляется из настроек организации («Справочники» → «Организации» → «Подписи»). Если поле подписанта пустое, заполните его до отправки документа контрагенту.
Что делать, если данные в акте не совпадают с ожиданиями
Первое действие — сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счетам 60 и 62 с отбором по контрагенту за тот же период. Сравните конечное сальдо с актом. Если в ОСВ сумма другая, значит, в акт не попали какие-то операции: проверьте отбор по договору, валюту расчетов и наличие непроведенных документов («Операции» → «Проведение документов»).
Если расхождение между вашим актом и данными контрагента, запросите у партнера его акт и сверяйте построчно. Чаще всего причины такие: оплата прошла в последний день периода и не дошла до банка партнера, счет-фактура оформлена в разных периодах, либо у контрагента документ проведен с другой датой. Расхождения по датам в пределах нескольких дней — нормальная ситуация, их фиксируют как «непроведенные суммы» в акте.
Ручные корректировки акта (кнопка «Добавить» в табличной части) допустимы, но каждую добавленную строку нужно подтвердить первичным документом. Не подгоняйте акт под желаемое сальдо без документального основания — при налоговой проверке такие строки вызовут вопросы.
Что важно запомнить
Акт сверки находится в разделах «Продажи» и «Покупки», создается кнопкой «Создать» с автозаполнением по данным учета. Перед отправкой контрагенту всегда сверяйте сальдо акта с оборотно-сальдовой ведомостью по счетам 60 и 62 — это главная контрольная точка.
Частые вопросы
Почему акт сверки пустой после нажатия «Заполнить»?
Чаще всего причина в том, что за выбранный период нет проведенных документов по этому контрагенту, либо в шапке указан договор, по которому операций не было. Снимите отбор по договору, расширьте период и проверьте, проведены ли документы реализации и оплаты.
Можно ли сформировать акт сверки по нескольким договорам сразу?
Да. Оставьте поле «Договор» пустым — тогда в акт попадут все взаиморасчеты с контрагентом по всем договорам. Если нужна разбивка, в настройках заполнения можно включить детализацию по договорам, и операции сгруппируются соответствующим образом.
Создает ли акт сверки проводки и влияет ли он на учет?
Нет. Документ «Акт сверки взаиморасчетов» чисто информационный: он не формирует проводок, не двигает регистры и не меняет сальдо. Его можно свободно создавать, перезаполнять и помечать на удаление без последствий для учета.
Как посмотреть акт сверки за прошлый год, если период закрыт?
Откройте журнал актов и установите период просмотра на нужный год. Документы прошлых периодов доступны для просмотра и печати, но редактировать их можно только при наличии прав и снятой дате запрета изменения данных. Саму сверку за закрытый период лучше не перезаполнять, чтобы не получить расхождения с уже подписанным актом.
Чем акт сверки отличается от оборотно-сальдовой ведомости?
ОСВ — внутренний отчет бухгалтера, показывающий остатки и обороты по счетам. Акт сверки — двусторонний документ для подтверждения задолженности с контрагентом: он содержит расшифровку каждой операции и место для подписей обеих сторон. Цифры в них должны совпадать, но назначение разное.
Как отправить акт сверки контрагенту электронно?
Откройте печатную форму акта и сохраните ее в PDF через «Файл» → «Сохранить как», затем отправьте файл по почте. Если в программе настроена учетная запись электронной почты, используйте кнопку «Отправить» прямо из документа — письмо с вложением сформируется автоматически.