Акт сверки взаиморасчетов в 1С 8.3: как сделать

Акт сверки взаиморасчетов в 1С 8.3 формируется автоматически на основании данных бухгалтерского учета: программа собирает обороты по счетам расчетов с контрагентом и выводит их в виде таблицы с дебетом и кредитом. Ручной ввод проводок не требуется — достаточно указать период, организацию и контрагента. Ниже разобран порядок создания документа, его заполнение, печать и способы поиска расхождений.

Инструкция применима к конфигурациям «1С:Бухгалтерия 8.3» (редакции 3.0) и во многом совпадает с «Управлением торговлей» и «Комплексной автоматизацией». Названия команд в интерфейсе могут незначительно отличаться в зависимости от версии и настроек ролей, но логика работы одинакова.

Где находится акт сверки в 1С 8.3

Документ «Акт сверки взаиморасчетов» доступен в двух разделах: «Продажи» → «Расчеты с контрагентами» → «Акты сверок расчетов» и «Покупки» → аналогичный пункт. Это один и тот же журнал: акт, созданный из любого раздела, отобразится в обоих списках.

Если пункта нет в меню, проверьте права пользователя и видимость команд: возможно, раздел скрыт настройкой навигации (команда «Настройка навигации» в шапке раздела). Также акт сверки можно создать прямо из карточки контрагента или договора — кнопка «Создать на основании» либо ссылка «Акты сверок» в панели навигации формы.

Создание документа: пошаговый порядок

Откройте список актов сверок и нажмите «Создать». В шапке документа укажите организацию, контрагента и период сверки. Период обычно соответствует кварталу, году или сроку действия договора — по нему программа отберет обороты и рассчитает сальдо на начало и конец.

Поле «Договор» заполняйте, если сверка идет по конкретному договору. Если оставить его пустым, в акт попадут расчеты по всем договорам выбранного контрагента — это удобно для общей сверки, но контрагент может запросить детализацию по отдельному договору.

1. 1
   Откройте «Продажи» → «Акты сверок расчетов» и нажмите «Создать».
2. 2
   Заполните организацию, контрагента и период сверки.
3. 3
   При необходимости укажите договор и валюту расчетов.
4. 4
   Проверьте список счетов расчетов на соответствующей вкладке.
5. 5
   Нажмите «Заполнить» → «Заполнить по данным бухгалтерского учета».
6. 6
   Проверьте табличную часть и сальдо, запишите документ.
7. 7
   Распечатайте акт по кнопке «Печать».

Настройка счетов расчетов и валюты

На вкладке со счетами (в типовой форме это поле «Счета расчетов» или отдельная таблица) по умолчанию подставлены стандартные счета: 60, 62, 66, 67, 76. Если вы ведете расчеты по дополнительным счетам (например, выделенные субсчета авансов или расчеты по претензиям), добавьте их вручную — иначе часть оборотов не попадет в акт и сальдо исказится.

Для расчетов в валюте укажите валюту в шапке документа. Тогда акт сформируется только по договорам в этой валюте с суммами в ней. Смешивать рублевые и валютные расчеты в одном акте нельзя — для каждой валюты создается отдельный документ.

Если организация ведет учет по нескольким договорам с разной аналитикой, полезно сначала сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счетам 60 и 62 с отбором по контрагенту — она покажет, какие счета реально задействованы, и поможет ничего не упустить.

Заполнение табличной части и проверка сальдо

После нажатия «Заполнить» программа собирает проводки за период и выводит их в таблицу: слева (или в колонке «Дебет») — отгрузки и начисления, справа («Кредит») — оплаты и зачеты. Каждую строку можно развернуть до первичного документа, чтобы сверить номера и даты с бумажными документами контрагента.

Итоговое сальдо в акте должно совпадать с сальдо по оборотно-сальдовой ведомости на конец периода. Если в акт включен признак «По данным контрагента», рядом отображается колонка для данных второй стороны — её заполняют вручную после получения встречного акта, чтобы зафиксировать расхождения построчно.

Контрольные точки

Как проверить результат

Сальдо на конец периода в акте

Норма

Совпадает с ОСВ по счетам 60/62/76 по этому контрагенту

Тревожный признак

Суммы различаются — не все счета включены или период задан неверно

Состав строк таблицы

Норма

Все отгрузки и оплаты присутствуют с верными номерами документов

Тревожный признак

Есть пропуски или лишние документы — проверьте принадлежность к договору

Начальное сальдо

Норма

Равно конечному сальдо предыдущего акта сверки

Тревожный признак

Разрыв с прошлым актом — за прошлый период внесли изменения задним числом

Печать акта и выгрузка для контрагента

Кнопка «Печать» предлагает формы «Акт сверки взаиморасчетов» и вариант с расшифровкой по документам. Стандартная печатная форма содержит шапку с реквизитами сторон, таблицу оборотов, итоговое сальдо и поля для подписей. Если ваша организация использует собственный макет, его подключают через «Администрирование» → «Печатные формы, отчеты и обработки» → «Дополнительные отчеты и обработки».

Готовый акт можно сохранить в PDF или Excel (кнопка «Сохранить» в форме печати) и отправить контрагенту. Если обе стороны работают в 1С и подключены к сервису обмена, акт можно передать в электронном виде, но юридическую силу обычно имеет подписанный бумажный документ или файл с квалифицированной электронной подписью.

Перед массовой рассылкой актов по итогам периода сформируйте сводную ОСВ по счетам расчетов и отберите контрагентов с ненулевым сальдо — акты по нулевым расчетам чаще всего не требуются и только увеличивают объем работы.

Что делать, если данные не совпадают с контрагентом

Расхождения чаще всего возникают из-за документов, проведенных в разных периодах: ваша отгрузка относится к декабрю, а контрагент оприходовал её в январе. Такие разницы показывают в акте как «непроведенные» суммы и закрывают в следующем периоде сверки.

Второй типичный источник — оплаты без указания назначения или с ошибкой в реквизитах договора: платеж завис на другом договоре или на счете 76 вместо 60. Найдите расхождение через отчет «Анализ субконто» по контрагенту с группировкой по договорам — он покажет, на каком договоре «висит» сумма.

Если расхождение принципиально и стороны не согласны с суммами, в акте фиксируют обе позиции: свои данные и данные контрагента с расшифровкой разногласий. Такой акт подписывают с оговорками, а спорные суммы разбирают отдельно по первичным документам.

Ограничения и альтернативные способы сверки

Стандартный акт сверки строится только по данным бухгалтерского учета. Если расчеты ведутся в управленческом контуре (например, в «Управлении торговлей» по заказам), данные могут отличаться от бухгалтерских — тогда сверку делают по отчетам «Взаиморасчеты с контрагентами» или «Ведомость расчетов», а акт оформляют вручную на их основе.

Для быстрой проверки без оформления документа используйте отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» с отбором по контрагенту или «Обороты между субконто». Они дают те же цифры, но без печатной формы акта. Это удобно для внутренней подготовки перед официальной сверкой.

Частые вопросы

Можно ли сделать акт сверки сразу по всем контрагентам?

Штатной групповой обработки в типовой конфигурации нет — акты создаются по каждому контрагенту отдельно. Для массового формирования используют внешние обработки или доработку, но чаще ограничиваются списком контрагентов с ненулевым сальдо из ОСВ.

Почему в акт не попадает оплата от контрагента?

Чаще всего платеж отражен на счете, который не включен в список счетов акта, либо привязан к другому договору. Проверьте проводки документа оплаты и добавьте нужный счет в настройки акта, затем перезаполните таблицу.

Имеет ли акт сверки из 1С юридическую силу?

Акт сверки — первичный документ, подтверждающий состояние расчетов, если он подписан обеими сторонами. Сама по себе распечатка из 1С без подписей юридической силы не имеет; силу придают подписи уполномоченных лиц или квалифицированная электронная подпись.

Как сделать акт сверки в валюте?

В шапке документа укажите валюту расчетов — программа отберет только договоры в этой валюте и выведет суммы в ней. Для рублевых и валютных расчетов с одним контрагентом создаются отдельные акты.

Что делать, если после подписания акта нашли ошибку в прошлом периоде?

Исправьте первичный документ, затем создайте новый акт сверки за скорректированный период и согласуйте его с контрагентом повторно. Начальное сальдо следующих актов автоматически пересчитается после перезаполнения.

Можно ли изменить печатную форму акта?

Да: через «Администрирование» → «Печатные формы, отчеты и обработки» подключают внешнюю печатную форму с нужным макетом. Небольшие правки (логотип, подписанты) часто решаются заполнением реквизитов организации и ответственных лиц в справочниках.