Другое · 9 мин
Где в 1С ЗУП указывается система налогообложения
Где в 1С ЗУП 3.1 задаётся система налогообложения организации: настройки учётной политики, УСН, патент, ЕНВД, отражение зарплаты и проверка расчёта НДФЛ и взносов.
В 1С:ЗУП 3.1 система налогообложения задаётся не в отдельном «главном» переключателе, а в настройках организации — в разделе учётной политики. Именно оттуда программа берёт признак применения ОСНО, УСН, патента или ЕНВД (для старых периодов) и использует его при расчёте страховых взносов, формировании отчётности и отражении зарплаты в учёте.
Ошибка в этой настройке приводит к неверным тарифам взносов: например, организация на УСН с льготным видом деятельности может потерять пониженный тариф, а плательщик патента — получить лишние начисления. Поэтому важно знать, где находится настройка, как её изменить и как проверить, что программа применила её правильно.
Ниже разобраны конкретные пути в меню, особенности для разных режимов, настройка на уровне подразделений и сотрудников, а также типичные ошибки и способы проверки результата.
Где находится настройка системы налогообложения в ЗУП 3.1
Основной путь: Настройка → Реквизиты и справочники → Организации. Откройте нужную организацию, перейдите по ссылке «Учетная политика и другие настройки» и выберите пункт «Учетная политика». В открывшейся форме задаётся вид тарифа страховых взносов (например, «Организации, применяющие УСН» или общий тариф), а также дата, с которой действует настройка.
Отдельно в карточке организации на вкладке «Учетная политика и другие настройки» могут присутствовать ссылки «Сведения о льготах по взносам», «ЕНВД» и «Патент» — в зависимости от версии конфигурации. Историчность настройки важна: если организация сменила режим в середине года, нужно создать новую запись учётной политики с датой перехода, а не перезаписывать старую.
- 1Откройте Настройка → Реквизиты и справочники → Организации
- 2Откройте организацию и перейдите по ссылке «Учетная политика и другие настройки»
- 3Откройте «Учетная политика» и создайте запись на нужную дату
- 4Выберите вид тарифа страховых взносов, соответствующий режиму
- 5При необходимости заполните сведения о патенте или ЕНВД
- 6Сохраните и пересчитайте взносы за период действия настройки
Настройка для УСН, ОСНО, патента и ЕНВД
Для организаций на общей системе обычно достаточно выбрать стандартный вид тарифа «Организации, применяющие основную систему налогообложения» (без льгот). Дополнительных признаков в ЗУП для ОСНО не требуется — программа исчисляет взносы по общим тарифам.
Для УСН выбирается тариф «Организации, применяющие УСН, кроме указанных в пункте 8 части 1 статьи 58 Федерального закона» или льготный вариант, если вид деятельности даёт право на пониженные взносы. Признак льготного вида деятельности задаётся через сведения о льготах — там указывается код вида деятельности по ОКВЭД и подтверждается доля доходов.
Для патента и ЕНВД (в периодах, когда он действовал) в карточке организации заполняются отдельные сведения: номер патента, период его действия, а для ЕНВД — признак постановки на учёт как плательщика. Эти данные влияют на распределение взносов и на отражение расходов в учёте.
Настройка на уровне подразделений и сотрудников
Если организация совмещает режимы (например, УСН и патент по разным видам деятельности), одной настройки в карточке организации недостаточно. Потребуется вести раздельный учёт: в подразделениях и начислениях задаётся отражение в учёте, а в документах распределения — доли отнесения зарплаты на разные режимы.
Для распределения используются документы «Распределение основного заработка» и настройки статей финансирования/способов отражения. В карточке сотрудника через «Выплаты, учёт затрат» можно указать способ отражения, отличный от подразделения, если сотрудник занят только в деятельности на патенте.
Когда нужен документ распределения
Если сотрудник занят в деятельности на обоих режимах, заработок распределяется пропорционально доходам. В ЗУП это оформляется документом «Распределение основного заработка» (Зарплата → Распределение основного заработка) за соответствующий месяц до расчёта взносов.
Как режим влияет на расчёт взносов и НДФЛ
Вид тарифа из учётной политики подставляется в расчёт страховых взносов автоматически при проведении документа «Начисление зарплаты и взносов». Если тариф выбран неверно, взносы посчитаются по неправильной ставке, и ошибка обнаружится только при сверке с ФНС или при формировании РСВ.
На НДФЛ система налогообложения организации не влияет — налог на доходы физлиц считается одинаково для всех режимов. Это частое заблуждение: переход на УСН или патент меняет взносы и налоги организации, но не порядок удержания НДФЛ с сотрудников.
Как проверить результат
Соответствует режиму и действует с нужной даты
Тариф устаревший или запись создана задним числом без пересчёта
Ставки в расчёте совпадают с выбранным тарифом
Применяется общий тариф при действующей льготе
Код тарифа в отчёте соответствует режиму
В отчёте неверный код категории или тарифа
Типичные ошибки и риски
Самая распространённая ошибка — изменение существующей записи учётной политики вместо создания новой. Тогда программа пересчитывает прошлые периоды по новому тарифу, и отчётность за прошлые кварталы расходится с ранее сданной. Всегда создавайте новую запись с датой начала действия нового режима.
Вторая ошибка — забыть про сведения о льготах. Организация на УСН с правом на пониженные взносы продолжает платить по общему тарифу, потому что код льготного вида деятельности не указан. Обратная ситуация опаснее: льгота применяется без права на неё, что ведёт к доначислениям и пеням при проверке.
Синхронизация с 1С:Бухгалтерией
При обмене с БП 3.0 способы отражения зарплаты в учёте передаются из ЗУП, и там они сопоставляются со счетами затрат и режимами налогообложения. Если в ЗУП не настроено распределение между УСН и патентом, в бухгалтерии расходы попадут на один режим, и налоговая база будет искажена.
Проверяйте после синхронизации документ «Отражение зарплаты в учёте» в бухгалтерской программе: суммы должны быть разнесены по видам деятельности в соответствии с ожиданиями. Расхождения обычно означают, что в ЗУП не заполнены способы отражения или документы распределения.
Как выбрать действие
Часто задаваемые вопросы
Где в ЗУП посмотреть текущую систему налогообложения организации?
Откройте карточку организации (Настройка → Организации), перейдите по ссылке «Учетная политика и другие настройки» → «Учетная политика». В списке записей видны действующий вид тарифа и дата его начала. Косвенно режим виден и по коду тарифа в отчёте «Анализ взносов».
Влияет ли система налогообложения на расчёт НДФЛ в ЗУП?
Нет. НДФЛ удерживается с доходов сотрудников по единым правилам независимо от того, применяет организация ОСНО, УСН или патент. Режим влияет на страховые взносы и на отражение расходов в учёте.
Организация перешла на УСН с нового года — что сделать в ЗУП?
Создайте новую запись учётной политики с 1 января, выберите тариф для УСН, при наличии права на льготу заполните сведения о льготах. После этого пересчитайте взносы за январь и проверьте ставки в расчёте.
Как в ЗУП разделить зарплату между УСН и патентом?
Настройте разные способы отражения в учёте для занятых в разных видах деятельности, а для совмещающих сотрудников ежемесячно вводите документ «Распределение основного заработка» до расчёта взносов. Проверяйте результат в отражении зарплаты после синхронизации с бухгалтерией.
Почему после смены тарифа взносы всё равно считаются по-старому?
Чаще всего запись учётной политики создана с неправильной датой или документы начисления уже проведены и не пересчитаны. Отмените проведение «Начисление зарплаты и взносов» за нужный месяц и проведите заново — тариф подтянется из действующей на дату расчёта записи.
Нужно ли что-то настраивать в ЗУП для сотрудников на АУСН?
Для режима АУСН в ЗУП предусмотрены отдельные настройки: в учётной политике указывается признак применения АУСН, а передача сведений о выплатах ведётся через специальные отчёты. Проверьте, что версия конфигурации обновлена до релиза с поддержкой этого режима.
Что важно запомнить
Система налогообложения в 1С ЗУП задаётся в учётной политике организации через вид тарифа страховых взносов и сведения о льготах, патенте или ЕНВД. Изменения оформляйте новой записью с даты перехода, при совмещении режимов настраивайте распределение заработка, а результат проверяйте по расчёту взносов и РСВ.