Учет и Финансы · 11 мин
Сверка в 1С: как настроить и сформировать акт сверки взаиморасчётов
Как настроить сверку взаиморасчётов в 1С: создание акта сверки с контрагентом, настройки по договорам и счетам учёта, проверка расхождений и исправление ошибок.
Сверка взаиморасчётов в 1С — это формирование акта сверки с контрагентом на основе данных бухгалтерского или управленческого учёта. Программа сама собирает документы по выбранному контрагенту за период: отгрузки, поступления, оплаты, возвраты — и выводит сальдо на начало и конец периода. Задача пользователя — правильно задать параметры отбора и убедиться, что учётные данные корректны.
Основная причина расхождений при сверке — не ошибки в самом отчёте, а непроведённые документы, разнобой в договорах, ручные операции и разные счета учёта расчётов. Поэтому настройка сверки начинается не с кнопки «Сформировать», а с подготовки учёта: чем чище база, тем быстрее акт сойдётся с данными контрагента.
Материал ориентирован на типовые конфигурации: 1С:Бухгалтерия 8 (ред. 3.0), 1С:Управление торговлей 11 и 1С:ERP. Названия пунктов меню в вашей версии могут немного отличаться, но логика действий одинаковая.
Что нужно подготовить перед сверкой
До формирования акта проверьте состояние учёта по контрагенту. Откройте отчёт «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту» (60, 62, 76) или «Анализ субконто» по контрагенту и убедитесь, что сальдо не «размазано» по лишним договорам и счетам. Частая ситуация: оплата попала на договор «Основной договор», а отгрузка — на «Договор № 5», и в сверке по одному договору суммы не сойдутся.
Второй шаг — проведение всех документов за период. Непроведённые реализации и платёжки аккумулируют разницу, которую легко принять за ошибку контрагента. Используйте обработку «Проведение документов» (раздел «Операции») или отчёт «Экспресс-проверка ведения учёта» в Бухгалтерии.
Третий момент — последовательность и закрытие месяца. Если период сверки уже закрыт регламентными операциями, данные стабильны. Если нет — предупредите коллег, что цифры могут измениться до подписания акта.
Как проверить готовность базы к сверке
Все реализации, поступления и оплаты проведены
Есть непроведённые или помеченные на удаление документы
Расчёты идут по одному-двум актуальным договорам
Сальдо разнесено по дублям договоров и «без договора»
Расчёты на 60.01/62.01, авансы на 60.02/62.02
Есть ручные проводки на нетиповых счетах
Где находится акт сверки в разных конфигурациях
В 1С:Бухгалтерии 8.3 документ называется «Акт сверки расчётов» и доступен из разделов «Покупки» или «Продажи» → «Акты сверки расчётов с контрагентами». Также его можно создать прямо из карточки контрагента или договора по кнопке «Создать на основании».
В 1С:Управлении торговлей 11 и 1С:ERP путь другой: раздел «Продажи» (или «Закупки») → «Сверки взаиморасчётов» (в новых релизах — «Акты сверки расчётов»). Документ может формироваться в разрезе партнёра, контрагента или соглашения — это задаётся в шапке.
Если пункта меню нет, проверьте права пользователя и функциональность: в разделе «Администрирование» → «Настройка функциональности» должна быть включена работа с контрагентами и договорами. У пользователя с правами только на просмотр кнопка создания акта будет недоступна.
Как создать и настроить акт сверки: пошагово
Создайте новый документ и заполните шапку. Ключевые поля: организация (если в базе их несколько), контрагент, период сверки и валюта. Период обычно совпадает с кварталом, полугодием или годом — договоритесь о нём с контрагентом заранее, чтобы обе стороны сверяли одинаковый интервал.
На вкладке «Дополнительно» или в параметрах укажите договор и счета учёта расчётов. Если оставить договор пустым, в акт попадут расчёты по всем договорам контрагента — это удобно для итоговой сверки, но затрудняет поиск расхождений. Для первой сверки с проблемным контрагентом лучше формировать акт по каждому договору отдельно.
После заполнения нажмите «Заполнить» — программа подтянет документы за период и рассчитает сальдо. Проверьте табличную часть: порядок документов, суммы, наличие строк «Начальное сальдо» и «Конечное сальдо». Затем распечатайте акт или отправьте контрагенту через ЭДО.
- 1Откройте «Покупки» или «Продажи» → «Акты сверки расчётов» и создайте новый документ
- 2Укажите организацию, контрагента и период сверки
- 3Задайте договор и счета учёта расчётов или оставьте отбор по всем договорам
- 4Нажмите «Заполнить» и проверьте состав документов в табличной части
- 5Сверьте начальное и конечное сальдо с ОСВ по счетам 60/62/76
- 6Распечатайте акт или отправьте контрагенту по ЭДО и зафиксируйте результат сверки
Настройки, от которых зависит результат сверки
Отбор по договорам и соглашениям
В Бухгалтерии отбор по договору задаётся прямо в документе. В УТ 11 и ERP сверка может строиться по партнёру (объединяя несколько контрагентов), по контрагенту или по конкретному соглашению. Выбор уровня влияет на состав данных: сверка по партнёру покажет общий долг группы компаний, а по соглашению — только расчёты в рамках одних условий.
Счета учёта расчётов
По умолчанию в акт попадают счета 60, 62 и 76. Если с контрагентом есть расчёты по кредитам, займам или уступке права требования (66, 67, 58.03), добавьте их в настройки вручную. Обратная ситуация: если в акт попали лишние счета, сузьте список — иначе сальдо не совпадёт с данными контрагента, который сверяет только торговые расчёты.
Разбивка по документам расчётов
Детализация до документа (каждая накладная и платёжка отдельной строкой) обязательна для рабочей сверки: только так можно найти конкретное расхождение. Сводный вывод оборотов подходит лишь для финального акта, когда стороны уже согласовали все суммы.
Почему сверка не сходится и что делать
Самые частые причины расхождений: разница во времени (ваша отгрузка декабрём, поступление у поставщика — январём), непроведённые документы, оплаты без указания назначения, возвраты и корректировки, учтённые только одной стороной. Начинайте поиск с сопоставления оборотов по месяцам: месяц, где разошлись обороты, покажет период ошибки.
Используйте отчёт «Анализ расчётов с контрагентами» или карточку счёта по контрагенту — они показывают каждый документ с возможностью перехода в него. Сопоставьте список с актом контрагента построчно. Документы, которые есть у вас, но отсутствуют у партнёра, отправьте ему копиями; отсутствующие у вас — запросите и отразите в учёте.
Если расхождение вызвано ошибкой в вашем учёте (неверная сумма, дубль документа, не та дата), исправляйте его корректно: сторнирующим документом или корректировкой, а не ручной операцией «в лоб». Ручные проводки по счетам расчётов потом мешают автоматическому заполнению актов сверки и деклараций.
Сверка через электронный документооборот
Если с контрагентом настроен ЭДО (1С-ЭДО, СБИС, Контур.Диадок), акт сверки можно отправить прямо из документа кнопкой «ЭДО». Контрагент получит акт, сверит со своими данными и либо подпишет, либо вернёт с расхождениями и своей версией таблицы. Это заметно быстрее обмена сканами по почте и снижает риск потери документа.
Учтите ограничение: для обмена актами сверки у обеих сторон должны быть настроены согласованные форматы документов. Если контрагент работает в другой системе ЭДО, проверьте роуминг между операторами. При отсутствии ЭДО акт выгружается в PDF или печатается и направляется обычным способом.
Как выбрать способ сверки
Как зафиксировать результат и хранить акты
После согласования укажите в документе результат сверки: «Сверка согласована» или «Есть расхождения» (поле доступно в типовых конфигурациях). Это позволит строить список актов с фильтром по статусу и видеть, с кем сверка завершена, а с кем — в работе.
Подписанный акт храните вместе с комплектом документов по контрагенту. В 1С удобно прикреплять скан подписанного акта к документу через механизм присоединённых файлов — тогда при повторных сверках и проверках история будет под рукой. Сроки хранения определяются требованиями к бухгалтерским документам; акты сверки, подтверждающие задолженность, разумно хранить не меньше общих сроков хранения первичных документов.
Заведите регламент: например, квартальная сверка с ключевыми контрагентами и обязательная годовая — со всеми, у кого есть сальдо. Регулярность важнее объёма: небольшие расхождения находятся за минуты, а накопленные за несколько лет требуют поднимать архивы.
Что важно запомнить
Акт сверки формируется из раздела покупок или продаж по контрагенту за выбранный период. Качество сверки определяется чистотой учёта: проведёнными документами, корректными договорами и счетами. Расхождения ищите построчно по месяцам, исправляйте корректировочными документами, результат фиксируйте в статусе акта и храните подписанный файл.
Частые вопросы
Можно ли сформировать акт сверки в валюте, если расчёты в рублях и валюте?
Да, но корректнее формировать отдельные акты по каждой валюте расчётов. Смешанная сверка с пересчётом по курсу часто даёт копеечные расхождения из-за разницы курсов на даты документов, и согласовать её с контрагентом сложнее.
Почему в акт не попадает конкретный документ реализации?
Проверьте три вещи: документ проведён, его дата входит в период сверки, а договор и счета учёта в документе совпадают с отбором акта. Чаще всего причина — другой договор или непроведённый документ.
Как сверить расчёты, если контрагент одновременно покупатель и поставщик?
Сформируйте акт по всем счетам расчётов (60 и 62) без отбора по договору — программа покажет обороты в обе стороны и свёрнутое сальдо. Перед этим проверьте, нет ли взаимозачётов, оформленных документом «Корректировка долга», — они должны быть учтены обеими сторонами.
Что делать, если контрагент прислал акт с расхождениями, а мои данные верны?
Запросите у контрагента детальный расшифровочный акт по документам и сопоставьте построчно со своим. Обычно находятся документы, отсутствующие у одной из сторон: потерянные накладные, платежи без назначения, неучтённые корректировки. Результат согласования зафиксируйте в акте с указанием разногласий.
Можно ли изменить типовую печатную форму акта сверки?
Да, через механизм внешних печатных форм («Администрирование» → «Печатные формы, отчёты и обработки») можно подключить доработанный макет, например с дополнительными колонками. Изменять типовой макет в конфигураторе не рекомендуется: при обновлениях правки потеряются.
Обязательна ли сверка с контрагентами по закону?
Обязательная сверка предусмотрена для расчётов с бюджетом и в отдельных отраслевых случаях; с обычными контрагентами она проводится по соглашению сторон. На практике акты сверки оформляют перед годовой отчётностью, при инвентаризации расчётов и при претензионной работе — подписанный акт подтверждает долг и прерывает течение срока исковой давности.