Учет и Финансы · 8 мин
Приходно-кассовый ордер в 1С: где находится и как оформить
Где находится приходный кассовый ордер в 1С 8.3: пути в разных конфигурациях, создание ПКО, проводки, печать формы КО-1 и типичные ошибки.
Приходно-кассовый ордер (ПКО) в программах 1С — это документ, которым оформляется поступление наличных денег в кассу организации: выручка от покупателей, возврат подотчётных сумм, взнос учредителя, оплата по договору. Найти его можно в разделе, посвящённом кассовым операциям, но точный путь зависит от конфигурации: в «1С:Бухгалтерии 8.3», «Управлении торговлей» и «Управлении нашей фирмой» расположение немного отличается.
В большинстве типовых конфигураций ПКО называется «Приходный кассовый ордер» или «Поступление наличных» и находится в журнале кассовых документов рядом с расходным ордером и кассовой книгой. Ниже разобраны конкретные пути для основных конфигураций, порядок создания документа, его проводки, печать унифицированной формы КО-1 и типичные проблемы, с которыми сталкиваются пользователи.
Где находится ПКО в 1С:Бухгалтерии 8.3
В «1С:Бухгалтерии предприятия 8.3» откройте в левой панели раздел «Банк и касса». В нём находится подраздел «Касса», где расположены ссылки «Кассовые документы» и «Поступление наличных». Журнал «Кассовые документы» показывает вместе приходные и расходные ордера, а «Поступление наличных» — только приходные. Если раздела «Банк и касса» не видно, проверьте настройки видимости панели разделов или права пользователя.
Быстрый альтернативный путь — строка поиска в верхней части окна программы. Нажмите на значок лупы или используйте поле поиска в командной панели, введите «приходный кассовый» или «поступление наличных», и система покажет нужный журнал и команду создания документа. Это особенно удобно, если интерфейс «Такси» настроен нестандартно.
Где искать ПКО в других конфигурациях 1С
В «1С:Управление торговлей 11» кассовые документы находятся в разделе «Казначейство» (в некоторых релизах — «Финансы»). Там есть журнал «Кассовые ордера», где приходные документы создаются кнопкой «Создать» → «Приходный кассовый ордер». Также ПКО может формироваться автоматически при оприходовании розничной выручки.
В «1С:Управление нашей фирмой» (УНФ) путь такой: раздел «Деньги» → «Касса» → «Приходные ордера» либо общий журнал «Кассовые документы». В «1С:Комплексная автоматизация» и ERP кассовые операции собраны в подсистеме «Казначейство». Во всех случаях логика одинакова: ищите раздел со словами «деньги», «касса», «казначейство» или «банк и касса».
Как выбрать действие
Как создать приходный кассовый ордер: пошагово
Откройте журнал кассовых документов и нажмите кнопку «Создать» (или «Поступление наличных» → «Создать»). Первым делом выберите вид операции — от него зависят счета учёта и доступные поля: «Оплата от покупателя», «Розничная выручка», «Возврат от подотчётного лица», «Получение наличных в банке», «Прочее поступление» и другие.
Затем заполните обязательные реквизиты: организацию, кассу (если ведётся учёт по нескольким кассам), сумму, контрагента или подотчётное лицо, договор при оплате по договору. В поле «Основание» укажите содержание операции — например, «Оплата по счёту № 45» или «Возврат неиспользованного аванса». Эти данные попадут в печатную форму КО-1. После заполнения нажмите «Провести и закрыть».
- 1Откройте «Банк и касса» → «Кассовые документы»
- 2Нажмите «Создать» и выберите вид операции, например «Оплата от покупателя»
- 3Заполните организацию, кассу, контрагента, сумму и основание
- 4Проверьте счёт учёта (50.01) и корреспондирующий счёт в проводках
- 5Нажмите «Провести и закрыть», затем распечатайте форму КО-1
Проводки и проверка результата
После проведения ПКО формирует проводку по дебету счёта 50.01 «Касса организации» в корреспонденции со счётом, зависящим от вида операции: 62.01 при оплате покупателя, 71 при возврате подотчётных сумм, 51 при снятии наличных с расчётного счёта, 90.01 или счёт розничной выручки при торговых операциях. Посмотреть проводки можно кнопкой «Дт/Кт» или «Показать проводки» в форме документа.
Убедитесь, что остаток по кассе изменился корректно: откройте отчёт «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 50.01» или «Кассовую книгу» за нужную дату. Сумма прихода должна совпасть с суммой документа, а номер ордера — отразиться в кассовой книге. Если документ не попал в кассовую книгу, проверьте, что он проведён и дата попадает в выбранный период.
Как проверить результат
Дт 50.01 и корректный счёт по виду операции
Проводок нет или счёт корреспонденции не соответствует операции
ПКО отображается с номером и суммой
Документ отсутствует — не проведён или другая дата
Остаток увеличился на сумму ордера
Остаток не изменился или стал отрицательным
Печать формы КО-1
Из формы документа доступна печать унифицированной формы КО-1: нажмите кнопку «Печать» и выберите «Приходный кассовый ордер (КО-1)». В форму подтягиваются номер, дата, сумма прописью, основание и данные о принявшем и выдавшем деньги. Реквизиты подписантов (руководитель, главный бухгалтер, кассир) берутся из данных организации и настроек ответственных лиц — при пустых полях проверьте их заполнение.
Нумерация ордеров ведётся автоматически и сквозная в пределах года. Если требуется непрерывная нумерация без пропусков, помните: удалённые и помеченные на удаление документы оставляют разрывы. Перед сдачей кассовых документов в архив сверьте номера в кассовой книге с фактически распечатанными ордерами.
Типичные ошибки и ограничения
Частая ошибка — неверный вид операции. Если для возврата от подотчётного лица выбрать «Оплату от покупателя», проводка уйдёт не на 71-й счёт, и взаиморасчёты исказятся. Вторая распространённая проблема — отрицательный остаток кассы: приходный ордер проведён датой позже расходного, и на момент расхода денег в кассе не было. В таком случае скорректируйте даты и время документов внутри дня.
Ограничения связаны с правами: пользователю без роли кассира или бухгалтера журнал кассовых документов может быть недоступен. Также в базах с включённым лимитом кассы или контролем денежных средств программа может предупреждать о превышении остатка — это не ошибка, но требует выдачи наличных или сдачи выручки в банк расходным ордером.
Часто задаваемые вопросы
Можно ли создать ПКО на основании другого документа?
Да. В большинстве конфигураций ПКО создаётся вводом на основании: из реализации товаров, счёта покупателю, авансового отчёта или документа оприходования выручки. Откройте исходный документ, нажмите «Создать на основании» и выберите приходный кассовый ордер — основные реквизиты заполнятся автоматически, останется проверить сумму и провести.
Почему приходный ордер не виден в кассовой книге?
Основные причины: документ не проведён (сохранён как черновик), его дата не входит в период отчёта, выбрана другая организация или касса. Проверьте статус документа в журнале — у проведённого ПКО нет пометки удаления и значок активен. Также убедитесь, что в отчёте «Кассовая книга» выбрана та же организация, что указана в ордере.
Как исправить ошибку в уже проведённом и распечатанном ПКО?
Если ордер ещё не сдан в архив и подписи не проставлены, отредактируйте документ и перепечатайте форму, сохранив номер. Если документ подписан и выдан, корректнее создать сторнирующую операцию (расходный ордер на возврат ошибочной суммы) и оформить новый ПКО с правильными данными — так сохраняется непрерывность нумерации и аудиторский след.
Чем ПКО отличается от документа «Оприходование наличных» или «Поступление наличных»?
По сути это одна и та же хозяйственная операция — приход денег в кассу. В разных конфигурациях и релизах документ называется по-разному: «Приходный кассовый ордер», «Поступление наличных», «Приходный ордер». Проводки и печатная форма КО-1 при этом формируются одинаково, отличается только название в интерфейсе.
Нужен ли ПКО при поступлении оплаты на расчётный счёт?
Нет. Приходный кассовый ордер оформляет только движение наличных через кассу (счёт 50). Безналичные поступления отражаются документом «Поступление на расчётный счёт» в разделе банковских операций. ПКО понадобится лишь если деньги физически внесены в кассу, например при снятии наличных в банке или взносе наличными от учредителя.
Что важно запомнить
ПКО в 1С находится в разделе кассовых операций: «Банк и касса» в Бухгалтерии, «Казначейство» или «Деньги» в других конфигурациях. Правильный вид операции определяет проводки, после проведения документ попадает в кассовую книгу, а печатная форма КО-1 доступна из карточки документа.