Оплата через терминал: как провести эквайринговую операцию в 1С

Оплата банковской картой через терминал — самый массовый способ расчёта с покупателями, и в 1С для него предусмотрен отдельный механизм эквайринга. Корректное отражение таких операций важно сразу по двум причинам: выручка должна совпадать с данными кассы и банка, а поступление денег на расчётный счёт обычно происходит с задержкой и за вычетом комиссии банка-эквайера.

В типовых конфигурациях (Управление торговлей, Розница, Комплексная автоматизация, ERP) логика одинаковая: сначала настраивается договор эквайринга и терминал, затем оплата картой фиксируется в чеке или в документе оплаты, а зачисление средств отражается отдельным документом поступления. Если пропустить настройку или перепутать этапы, в учёте появятся «зависшие» суммы на транзитном счёте и расхождения при сверке с банком.

Материал ориентирован на типовые конфигурации 1С:Предприятие 8.3. Названия команд могут немного отличаться в зависимости от версии, но общая схема и контрольные точки совпадают.

Что такое эквайринг в 1С и почему оплата картой — не обычное поступление

Эквайринг — это приём оплаты банковскими картами через терминал по договору с банком-эквайером. Ключевая особенность: покупатель платит в момент продажи, а деньги приходят на расчётный счёт организации позже — обычно на следующий рабочий день и за вычетом комиссии банка. Из-за этого нельзя просто провести оплату как поступление на расчётный счёт: сумма в кассе/чеке и сумма зачисления не совпадут.

Поэтому в 1С используется транзитный счёт учёта расчётов с эквайером (в бухгалтерском учёте это обычно счёт 57.03 «Продажи по платёжным картам»). Деньги «висят» на нём до момента зачисления от банка. Если в конце месяца на счёте остаются суммы — это либо ещё не зачисленные платежи последнего дня, либо ошибка в учёте.

Шаг 1. Настройка договора эквайринга и терминала

Прежде чем проводить оплаты, нужно один раз настроить эквайринг. В разделе настроек продаж (в УТ 11: «НСИ и администрирование» → «Продажи» → «Оплата платёжными картами») включите использование эквайринга. Затем создайте договор эквайринга: укажите организацию, банк-эквайер, номер договора, процент комиссии и счёт учёта расчётов с эквайером.

Далее заведите эквайринговый терминал в справочнике «Эквайринговые терминалы» и привяжите его к договору, кассе ККТ или рабочему месту кассира. Если терминалов несколько (например, стационарный и мобильный), создайте отдельный элемент для каждого — иначе сверка по терминалам будет невозможна.

Если терминал подключён напрямую к компьютеру и поддерживает софт 1С (драйвер эквайрингового терминала), установите и настройте драйвер в разделе «Подключаемое оборудование». Если терминал автономный (банковский, не интегрированный), оплата в 1С фиксируется вручную: кассир пробивает сумму на терминале отдельно и отмечает оплату картой в чеке.

1. 1
   Включите опцию оплаты платёжными картами в настройках продаж
2. 2
   Создайте договор эквайринга: банк, номер договора, комиссия, счёт учёта
3. 3
   Заведите эквайринговый терминал и привяжите к договору и кассе ККТ
4. 4
   При интегрированном терминале установите драйвер в подключаемом оборудовании
5. 5
   Проведите тестовую оплату на небольшую сумму и проверьте проводки

Шаг 2. Проведение оплаты картой при продаже

Оплата в розничном чеке

В рабочем месте кассира (РМК) после набора товаров выберите вид оплаты «Платёжная карта» (клавиша или кнопка зависит от конфигурации). При интегрированном терминале сумма автоматически передаётся на терминал, после успешной авторизации чек пробивается, а в 1С создаётся эквайринговая операция. При автономном терминале кассир набирает сумму на терминале вручную, дожидается одобрения и подтверждает оплату в чеке.

Если покупатель оплачивает часть наличными, а часть картой, используйте смешанную оплату: сначала укажите сумму по карте, остаток закройте наличными. Следите, чтобы сумма на терминале совпадала с суммой в чеке — при автономном терминале это самая частая причина расхождений.

Оплата по документу реализации (оптовая продажа)

В УТ и КА оплату картой от оптового покупателя отражают документом «Операция по платёжной карте» (или «Поступление безналичных ДС» с видом операции «Поступление оплаты по платёжным картам» — в зависимости от конфигурации). В документе укажите договор эквайринга, терминал, сумму и основание (заказ или реализацию). Проведение сформирует запись на транзитном счёте в корреспонденции с расчётами с покупателем.

Шаг 3. Возврат оплаты по терминалу

Возврат по карте оформляется на основании чека продажи или документа оплаты: в чеке ККТ выберите операцию «Возврат», укажите оплату картой и подтвердите возврат на терминале. Деньги уйдут покупателю на карту, а в учёте появится отрицательная эквайринговая операция.

Важно: возврат наличными при оплате картой — нарушение, которое создаёт проблемы и с банком, и с налоговой. Возвращайте тем же способом, каким была оплата. Если терминал не даёт выполнить возврат (например, истёк суточный лимит операций), свяжитесь с банком-эквайером, а не выдумывайте обходные схемы в учёте.

Шаг 4. Поступление денег от банка-эквайера и комиссия

Когда банк перечисляет выручку, оформите документ поступления на расчётный счёт с видом операции «Поступления от продаж по платёжным картам и банковским кредитам». В нём указываются: договор эквайринга, сумма зачисления, сумма комиссии и счёт учёта затрат на комиссию. Документ закрывает транзитный счёт и начисляет комиссию в расходы.

Оптимальный вариант — загрузка из клиент-банка: типовые конфигурации умеют распознавать поступления от эквайера и создавать нужные документы автоматически. Проверьте, что комиссия определилась корректно: она должна совпадать с реестром операций, который банк присылает ежедневно или ежемесячно.

Сверка с банком и контроль транзитного счёта

Минимум раз в месяц (лучше — еженедельно) сверяйте три источника: отчёт по эквайринговым операциям в 1С, реестр операций от банка-эквайера и выписку по расчётному счёту. Сумма оплат по картам за период минус возвраты минус комиссия должна равняться поступлениям от банка.

Контрольная точка — остаток на счёте расчётов с эквайером. В норме он равен оплатам последних одного-двух дней, которые банк ещё не перечислил. Если остаток растёт или «висит» неделями, ищите непроведённое поступление, ошибочно удалённую операцию или расхождение сумм между чеком и терминалом.

Контрольные точки

Как проверить результат

Остаток на транзитном счёте эквайринга

Норма

Равен оплатам за последние 1–2 дня, ещё не зачисленным банком

Тревожный признак

Крупный или старый остаток — есть незакрытые операции

Сумма комиссии за месяц

Норма

Совпадает с реестром банка-эквайера

Тревожный признак

Расхождение — неверно указан процент или пропущены операции

Суммы в чеках и в реестре терминала

Норма

Полное совпадение по каждой операции

Тревожный признак

Разница — кассир набрал на терминале другую сумму

Типичные ошибки и как их исправить

Чаще всего проблемы возникают не из-за программы, а из-за нарушения последовательности: оплату провели, а договор эквайринга не настроили; поступление от банка записали обычным поступлением от покупателя; возврат оформили наличными. Ниже — типовые ситуации и способы исправления.

FAQ

Можно ли провести оплату картой, если терминал не подключён к 1С?

Да. Автономный терминал работает независимо: кассир вручную набирает сумму на терминале, а в чеке 1С выбирает вид оплаты «Платёжная карта». Учёт ведётся так же, но ответственность за совпадение сумм лежит на кассире, поэтому ежедневная сверка реестра терминала с чеками обязательна.

Что делать, если банк зачислил сумму, а документ поступления в 1С не создался автоматически?

Создайте документ поступления на расчётный счёт вручную с видом операции «Поступления от продаж по платёжным картам», укажите договор эквайринга, сумму зачисления и комиссию по реестру банка. После проведения проверьте, что транзитный счёт закрылся на эту сумму.

Как оформить оплату через СБП (Систему быстрых платежей)?

Если СБП подключён через договор с банком, операции обычно учитываются аналогично эквайрингу — через транзитный счёт и договор с банком. В новых версиях конфигураций есть отдельная поддержка оплаты по QR-коду в РМК; в старых версиях оплату фиксируют как эквайринговую операцию по соответствующему договору.

Нужен ли отдельный договор эквайринга для каждого магазина?

Зависит от договора с банком: если на каждую торговую точку заключён отдельный договор или выделен отдельный мерчант, в 1С создают отдельные договоры и терминалы. Если банк ведёт один договор на все точки, достаточно одного договора, но терминалы лучше завести раздельно для сверки.

Почему в отчёте по эквайрингу сумма больше, чем пришло от банка?

Это нормально: банк удерживает комиссию и перечисляет выручку за минусом неё. Сравнивайте не напрямую, а по формуле: операции минус возвраты минус комиссия = зачисление. Если и после учёта комиссии есть разница — запросите у банка детальный реестр и сверьте пооперационно.

Как отразить оплату картой в 1С:Бухгалтерии без розницы?

Используйте документ «Операция по платёжной карте» (раздел «Банк и касса») с указанием контрагента-покупателя и договора эквайринга — он сформирует проводку по дебету счёта 57.03. Зачисление от банка отразите документом «Поступление на расчётный счёт» с видом операции по платёжным картам, указав комиссию.