Как завести в 1С иностранный расчетный счет

Иностранный расчетный счет в 1С требуется, когда организация открывает счет в зарубежном банке — например, для расчетов с нерезидентами или для работы дочерней структуры. В программе такой счет заводится в справочнике «Банковские счета», но из-за валютной специфики и реквизитов SWIFT/IBAN у бухгалтеров часто возникают вопросы: какую валюту указать, как заполнить банк, которого нет в классификаторе, и как сделать, чтобы выписки загружались корректно.

Инструкция ниже написана на примере 1С:Бухгалтерии 8 (ред. 3.0), но общая логика справедлива и для других конфигураций — УТ, КА, ERP: везде иностранный счет создается как банковский счет организации с валютой, отличной от рубля, и с указанием данных зарубежного банка. Перед началом работы убедитесь, что у вас есть договор с банком и полные реквизиты счета из подтверждающего документа банка.

Подготовка: какие данные понадобятся перед заведением счета

Прежде чем открывать справочник, соберите полный комплект реквизитов из документов банка. Вам понадобятся: номер счета (для многих стран — в формате IBAN), полное наименование банка на английском языке, код SWIFT/BIC, страна и адрес банка, валюта счета, а также реквизиты банка-корреспондента, если платежи идут через корсчет.

Проверьте, что в справочнике «Валюты» нужная валюта уже присутствует и для нее загружаются курсы. Если валюта экзотическая и ее нет в стандартном списке, ее можно добавить вручную по классификатору ОКВ, указав код и наименование. Без валюты в справочнике завести валютный счет не получится — программа просто не даст выбрать нужное значение.

Также уточните учетную политику: валютные операции отражаются на счете 52 «Валютные счета» (или 55 для специальных счетов), и вам нужно понимать, как ваша организация ведет переоценку валютных остатков. В 1С:Бухгалтерии переоценка выполняется автоматически при условии, что у счета корректно установлен признак валютного учета — он подтягивается из счета бухгалтерского учета, поэтому важно не менять счет 52 на что-то самодельное.

Где в 1С создается банковский счет организации

Откройте раздел «Главное» и перейдите по ссылке «Банковские счета» — либо зайдите в карточку организации («Главное — Реквизиты организации») и перейдите на вкладку банковских счетов. Оба пути ведут в один и тот же справочник, подчиненный организации.

Нажмите кнопку «Создать». Откроется форма нового банковского счета, в которой ключевые поля: номер счета, банк, валюта, вид счета и счет бухгалтерского учета. Для иностранного счета принципиально важны первые три поля — именно они определяют, как программа будет проводить платежи и загружать выписки.

Если в списке уже есть рублевые счета, не копируйте их — создавайте элемент с нуля. Копирование часто переносит рублевые настройки (например, БИК российского банка), которые потом мешают корректной работе с валютными документами.

Заполнение реквизитов иностранного счета пошагово

В поле «Номер счета» введите номер в том виде, в каком его выдал банк. Для стран, использующих IBAN, укажите полный IBAN без пробелов или с пробелами — 1С не выполняет жесткую проверку формата иностранного номера, в отличие от российского 20-значного счета. Это одновременно плюс и риск: программа не подскажет об опечатке, поэтому сверьте номер с банковским документом посимвольно.

Установите валюту счета — например, USD, EUR, CNY. После выбора валюты счет бухгалтерского учета должен автоматически определиться как 52 (или другой валютный счет по вашей учетной политике). Если программа подставила 51 счет, это сигнал ошибки: рублевый счет учета для валютного банковского счета недопустим.

1. 1
   Откройте «Главное — Банковские счета» и нажмите «Создать»
2. 2
   Введите номер счета (IBAN или локальный формат) по документу банка
3. 3
   Выберите валюту счета из справочника валют
4. 4
   Создайте элемент банка вручную: наименование, SWIFT, страна, адрес
5. 5
   Проверьте, что счет учета — 52, и запишите элемент
6. 6
   Проведите тестовую операцию или сверку с банковской выпиской

Как указать банк, которого нет в классификаторе

Российский классификатор банков (по БИК) не содержит зарубежных кредитных организаций, поэтому банк придется создать вручную. В поле «Банк» нажмите «Создать» и заполните: наименование банка (лучше латиницей, как в SWIFT-справочнике), код банка — сюда вводят SWIFT/BIC, страну, город и адрес. Поле «Корсчет» для иностранного банка обычно оставляют пустым или заполняют по данным банка, если это требуется для платежных документов.

Если платежи проходят через банк-корреспондент, его реквизиты указываются не в карточке счета, а в платежном поручении при формировании конкретного платежа — в зависимости от конфигурации для этого могут быть отдельные поля или свободный текст назначения платежа.

Особенности для разных конфигураций 1С

В 1С:Бухгалтерии 8 валютный счет после создания сразу доступен в документах «Списание с расчетного счета» и «Поступление на расчетный счет» с видами операций в валюте. Курсовые разницы рассчитываются автоматически при закрытии месяца регламентной операцией «Переоценка валютных средств».

В 1С:Управление торговлей и ERP банковские счета заводятся в разделе «Казначейство» (или «НСИ и администрирование — Банковские счета организаций»). Логика та же: валюта счета, реквизиты банка вручную. Отличие в том, что в этих конфигурациях активнее используется обмен с клиент-банком в формате 1C:Enterprise, и для иностранного банка обмен, скорее всего, придется заменить ручной загрузкой выписок или загрузкой из файла, если банк выгружает данные в совместимом формате.

Сравнение вариантов

Ручное создание банка в справочнике

Подходит всегда; реквизиты SWIFT и адрес вводятся вручную. Ограничение — нет автоматической проверки корректности кода.

Загрузка выписок через клиент-банк

Работает, только если зарубежный банк поддерживает совместимый формат обмена. Чаще недоступно для иностранных банков.

Ручной ввод операций по выписке

Универсальный запасной вариант: операции вводятся документами вручную по бумажной или электронной выписке банка.

Проверка результата и первая операция

После записи счета выполните контрольную проверку. Откройте карточку счета и убедитесь: валюта указана верно, номер счета совпадает с банковским документом, счет бухгалтерского учета — 52 (или иной валютный). Затем введите первую операцию — например, поступление или списание небольшой суммы по выписке — и сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счету 52.

В ОСВ остаток должен отображаться одновременно в валюте и в рублевом эквиваленте по курсу на дату операции. Если видна только рублевая сумма без валютной колонки — у счета учета сбит признак валютного учета, и это нужно исправить до начала полноценной работы, иначе переоценка будет считаться неправильно.

Контрольные точки

Как проверить результат

ОСВ по счету 52

Норма

Есть валютная и рублевая суммы остатка

Тревожный признак

Только рублевая сумма — сбит признак валютного учета

Проводки тестовой операции

Норма

Дт/Кт 52 с указанием валюты и курса

Тревожный признак

Операция проводится по счету 51 или без валюты

Переоценка при закрытии месяца

Норма

Формируются проводки по курсовым разницам 91.01/91.02

Тревожный признак

Переоценка не выполняется или суммы явно некорректны

Типичные ошибки и ограничения

Самая частая ошибка — заведение иностранного счета как рублевого с последующим ручным пересчетом сумм. Это ломает валютный учет: курсовые разницы придется считать вручную, а отчетность по валютным операциям будет искажена. Вторая распространенная проблема — опечатка в номере счета или SWIFT, которую программа не отловит, из-за чего платежные документы уйдут контрагенту с неверными реквизитами.

Учтите и ограничения: типовой обмен с клиент-банком ориентирован на российские банки и формат ЦБ, поэтому для зарубежного счета чаще всего операции вводятся вручную или через обработки загрузки. Также помните, что расчеты с иностранными счетами подпадают под валютное законодательство — программа ведет учет, но не проверяет соблюдение норм валютного контроля, это зона ответственности бухгалтера.

Часто задаваемые вопросы

Можно ли завести в 1С счет в валюте, которой нет в справочнике валют?

Да, но сначала валюту нужно добавить в справочник «Валюты»: по классификатору ОКВ либо вручную, указав код, цифровой код и наименование. После этого валюта станет доступна для выбора в карточке банковского счета. Курсы для такой валюты придется вводить вручную, если она не входит в перечень автоматически загружаемых.

Какой счет бухгалтерского учета указывать для иностранного счета?

Стандартно — счет 52 «Валютные счета», если счет открыт в иностранной валюте. Для специальных счетов (аккредитивы, депозиты) может использоваться счет 55 с соответствующим субсчетом. Главное условие — у выбранного счета должен быть включен признак валютного учета.

Почему 1С не находит иностранный банк по коду?

Потому что встроенный классификатор содержит только российские банки с БИК. Зарубежный банк создается в справочнике «Банки» вручную: в поле кода указывают SWIFT/BIC, дополнительно заполняют страну, город и адрес. Автоматической проверки SWIFT в типовой конфигурации нет, поэтому реквизиты сверяют с документами банка.

Будут ли загружаться выписки из иностранного банка автоматически?

В большинстве случаев нет: типовой обмен «Клиент-банк» рассчитан на форматы российских банков. Практические варианты — ручной ввод операций по выписке, загрузка из файла, если банк выгружает данные в совместимом формате, либо доработка обработки загрузки под формат конкретного банка.

Нужно ли отдельно настраивать переоценку для иностранного счета?

Отдельной настройки не требуется: если счет заведен с валютой и у счета 52 включен валютный учет, регламентная операция «Переоценка валютных средств» при закрытии месяца автоматически рассчитает курсовые разницы. Проверьте только актуальность курсов валют в справочнике — переоценка считается по курсу на дату операции и на конец месяца.