Учет и Финансы · 8 мин
Как заполнить акт сверки в 1С
Как сформировать и заполнить акт сверки взаиморасчётов в 1С: выбор контрагента, периода, проверка расхождений, печать и типичные ошибки бухгалтера.
Акт сверки взаиморасчётов — документ, который подтверждает состояние расчётов с контрагентом на конкретную дату. В 1С он формируется автоматически на основе проведённых документов, поэтому главная задача бухгалтера — правильно задать параметры отбора и проверить результат перед печатью. Ошибки на этапе настройки приводят к тому, что в акт попадают лишние договоры, не та организация или неполный период.
Порядок действий зависит от конфигурации: в 1С:Бухгалтерии 8.3 акт сверки создаётся как отдельный документ, в 1С:Управление торговлей и Комплексной автоматизации — через отчёт «Ведомость расчётов» или специализированную обработку. Ниже разобран основной сценарий для 1С:Бухгалтерии 8.3 как наиболее распространённого, а также особенности для других конфигураций.
Что проверить перед формированием акта
Автоматическое заполнение акта берёт данные из проведённых документов. Если в учёте есть непроведённые накладные, ошибки в договорах или документы, введённые «задним числом» после закрытия периода, акт покажет некорректные цифры. Поэтому сначала убедитесь, что учёт по контрагенту в порядке.
Проверьте, что все поступления и реализации по контрагенту проведены и привязаны к правильному договору. Частая ситуация: оплата прошла по одному договору, а отгрузка — по другому, и в акте по конкретному договору возникает искусственная задолженность. Также убедитесь, что валюта и счета расчётов (60, 62, 76) в документах указаны корректно.
Как проверить готовность учёта
Совпадает с ожидаемой задолженностью покупателя
Сумма не сходится — есть непроведённые или ошибочные документы
Каждый документ привязан к нужному договору
Один контрагент, но документы разбросаны по разным договорам без причины
Все документы периода проведены, период не закрыт от редактирования ошибочно
Есть помеченные на удаление или непроведённые документы внутри периода
Где находится акт сверки в 1С:Бухгалтерии 8.3
Документ «Акт сверки расчётов» находится в двух разделах: «Покупки» → «Акты сверки расчётов» и «Продажи» → «Акты сверки расчётов». Это один и тот же журнал — акт можно создать из любого раздела, независимо от того, сверяетесь вы с покупателем или поставщиком. Также документ доступен через «Операции» → «Акты сверки расчётов».
Нажмите «Создать». Откроется форма документа с полями шапки и табличной частью. Сам документ не делает проводок — он только фиксирует данные учёта для печати и подписания, поэтому его создание безопасно и не влияет на бухгалтерские итоги.
Заполнение шапки документа
В шапке укажите организацию, от имени которой проводится сверка, и контрагента. Поле «Договор» заполняйте, только если сверка идёт по конкретному договору; если оставить его пустым, в акт попадут все расчёты с контрагентом. Уточните валюту: для расчётов в рублях это значение подставится автоматически, для валютных договоров выберите нужную валюту.
Период сверки задаётся датами «с» и «по». Практическое правило: начало периода — дата, с которой последний раз была подтверждённая сверка, конец — текущая дата или дата окончания квартала. Если контрагент просит сверку за квартал, а предыдущий подписанный акт был полгода назад, лучше сверить весь промежуток, чтобы не потерять расхождения, накопленные ранее.
Заполнение табличной части и проверка данных
Нажмите кнопку «Заполнить» — программа подберёт документы расчётов за период: поступления, реализации, оплаты, возвраты, корректировки. Табличная часть разделена на две области: «По данным организации» и «По данным контрагента». Вторая заполняется вручную, когда контрагент присылает свой вариант акта с расхождениями.
После заполнения проверьте начальное и конечное сальдо внизу документа. Сальдо должно совпадать с данными оборотно-сальдовой ведомости по счетам расчётов с этим контрагентом за тот же период. Если суммы расходятся, ищите причину: непроведённый документ, ручная операция по счёту 60 или 62 без привязки к документу расчётов, либо документ с другой датой.
- 1Откройте «Продажи» → «Акты сверки расчётов» и нажмите «Создать»
- 2Заполните организацию, контрагента, договор, валюту и период
- 3Нажмите «Заполнить» и дождитесь подбора документов
- 4Сверьте конечное сальдо с ОСВ по счетам 60/62/76
- 5Запишите документ и выведите печатную форму кнопкой «Печать» → «Акт сверки расчётов»
Работа с расхождениями и данными контрагента
Когда контрагент возвращает акт со своими цифрами, занесите их в область «По данным контрагента»: добавьте строки с его документами вручную через «Добавить». Программа автоматически покажет расхождения — разница отразится в итоговом сальдо и в печатной форме появится строка о наличии разногласий.
Типичные причины расхождений: оплата прошла в конце периода и не дошла до поставщика, накладная не передана контрагенту, разные даты отгрузки и получения товара, курсовые разницы при валютных расчётах. Каждое расхождение нужно разобрать документально, а не «подгонять» акт под чужие цифры — подписанный акт с расхождениями в вашу пользу может стать основанием для взыскания долга.
Печать, подписание и хранение
Печатная форма вызывается кнопкой «Печать» → «Акт сверки расчётов». В форму выводятся реквизиты организации и контрагента, таблица операций, итоговое сальдо и подписи. Проверьте, что в карточке контрагента заполнены полное наименование, ИНН и адрес — эти данные подтягиваются в акт автоматически.
Акт подписывается обеими сторонами. В 1С можно отправить документ контрагенту через сервис 1С:ЭДО, если с контрагентом настроен обмен электронными документами, — тогда подписание происходит без бумаги. Подписанный акт храните вместе с первичными документами: он подтверждает задолженность при налоговых проверках и в суде, а также прерывает срок исковой давности по долгу.
Особенности в других конфигурациях 1С
В 1С:Управление торговлей 11 и Комплексной автоматизации отдельного документа «Акт сверки» в базовой поставке может не быть — сверка выполняется через отчёт «Ведомость расчётов с партнёром» или «Сверка взаиморасчётов» с последующей печатью. Настройки отбора аналогичны: партнёр, договор, период.
В 1С:ЗУП акт сверки не используется — это конфигурация для кадрового учёта. Если в вашей конфигурации нужной формы нет, проверьте наличие внешних печатных форм или обратитесь к разделу «Администрирование» → «Печатные формы, отчёты и обработки».
Что важно запомнить
Акт сверки формируется автоматически, но качество результата зависит от состояния учёта: сначала проверьте документы и договоры, затем заполняйте акт, сверяйте сальдо с ОСВ и только после этого печатайте и подписывайте. Расхождения разбирайте документально до подписания.
Частые вопросы
Почему акт сверки заполняется пустым?
Чаще всего не совпадают параметры отбора: выбран не тот договор, неверный период или не та организация. Также проверьте, что документы по контрагенту проведены, а не сохранены в статусе черновика.
Можно ли сформировать акт сверки по нескольким договорам сразу?
Да. Оставьте поле «Договор» пустым — тогда в акт попадут все расчёты с контрагентом за период. Для детализации по договорам формируйте отдельные акты.
Что делать, если контрагент прислал акт с другими цифрами?
Занесите его данные в область «По данным контрагента» вручную и разберите каждое расхождение: проверьте оплаты в пути, непереданные накладные и разницу дат документов. Подписывайте акт только после устранения или документального оформления разногласий.
Делает ли акт сверки проводки в учёте?
Нет. Документ носит информационный характер и не влияет на бухгалтерские итоги. Его можно создавать, перезаполнять и удалять без последствий для учёта.
Как подписать акт сверки электронно?
Если с контрагентом настроен обмен электронными документами через 1С:ЭДО, акт можно отправить на подписание прямо из программы. Обе стороны подписывают его квалифицированной электронной подписью, и документ приобретает юридическую силу без бумажного экземпляра.