Учет и Финансы · 10 мин
Как включить НДС в 1С: настройка и проверка
Как включить НДС в 1С: настройка учётной политики, ставки НДС в документах, регистрация счетов-фактур и проверка книги покупок и продаж. Пошаговая инструкция.
Вопрос «как включить НДС в 1С» обычно возникает в трёх ситуациях: организация переходит с упрощёнки на общую систему налогообложения, в программе не выводятся счета-фактуры или в документах не подставляется ставка НДС. Во всех случаях проблема решается настройками учётной политики, параметров учёта и номенклатуры — без программирования и доработок конфигурации.
Ниже описан порядок действий для типовых конфигураций «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0) и «1С:Управление торговлей» / «1С:Комплексная автоматизация». Названия пунктов меню могут немного отличаться в зависимости от релиза, но логика настройки одинаковая: сначала включается функциональность, затем задаётся учётная политика, после чего проверяются ставки в справочниках и документах.
Перед любыми изменениями сделайте резервную копию информационной базы или выполните настройку сначала на копии. Ошибки в настройках НДС влияют на декларацию, книгу покупок и продаж, а исправление задним числом требует перепроведения документов закрытого периода.
Шаг 1. Включите функциональность учёта НДС
В «1С:Бухгалтерии 8» базовые возможности учёта НДС доступны по умолчанию, но часть механизмов зависит от настроек функциональности. Откройте раздел «Главное — Функциональность» и проверьте, что на закладках «Торговля» и «Склад» включены нужные опции, а организация не отмечена как плательщик только УСН без НДС.
В «1С:Управление торговлей» и «Комплексной автоматизации» перейдите в «НСИ и администрирование — Настройка НСИ и разделов — Учет НДС» (в некоторых релизах — «Казначейство и взаиморасчёты»). Убедитесь, что включён учёт НДС, и при необходимости активируйте опции раздельного учёта, НДС по авансам и экспортных операций.
Если программа запущена в простом интерфейсе или с ограниченными правами, часть настроек может быть скрыта. Проверьте, что у пользователя есть роль «Полные права» или хотя бы права на изменение учётной политики и регламентированной отчётности.
Шаг 2. Настройте учётную политику по НДС
Основной переключатель находится в разделе «Главное — Учётная политика». Выберите организацию и укажите систему налогообложения: «Общая» — если вы плательщик НДС, либо вариант УСН с уплатой НДС, если применяете упрощёнку с обязанностью платить налог. После сохранения программа начнёт начислять НДС в документах реализации.
В той же форме задайте порядок регистрации счетов-фактур на аванс: «Регистрировать счета-фактуры на аванс» с вариантом «При поступлении оплаты» или по окончании периода. Этот параметр влияет на автоматическое формирование авансовых счетов-фактур обработкой «Регистрация счетов-фактур на аванс».
Если организация ведёт облагаемые и необлагаемые операции одновременно, установите флажок раздельного учёта НДС. Учтите: включение раздельного учёта меняет порядок закрытия месяца — появляется регламентная операция «Распределение НДС», и входной налог начнёт делиться между принимаемым к вычету и включаемым в стоимость.
- 1Откройте «Главное — Учётная политика» и выберите организацию
- 2Установите систему налогообложения «Общая» (или УСН с НДС)
- 3Укажите порядок регистрации счетов-фактур на аванс
- 4При необходимости включите раздельный учёт НДС
- 5Запишите настройки и проверьте ставку НДС в тестовом документе реализации
Шаг 3. Проверьте ставки НДС в справочниках
После включения учётной политики ставка НДС в документах подставляется из карточки номенклатуры. Откройте справочник «Номенклатура» и проверьте поле «% НДС» в карточках товаров и услуг: там должна стоять актуальная ставка (например, 20% или 10% для льготных категорий), а не «Без НДС».
Если номенклатуры много, используйте групповое изменение реквизитов: «Администрирование — Обслуживание — Корректировка данных — Групповое изменение реквизитов». Отберите элементы с пустой или неверной ставкой и установите нужное значение пакетно. Перед массовой обработкой обязательно сделайте копию базы.
В «1С:Управление торговлей» ставка может задаваться также в виде цен и соглашениях с клиентами. Проверьте, что в соглашении не установлен признак «Цена включает НДС» с противоречащей ставкой — это частая причина расхождений между суммой документа и налогом.
Шаг 4. Включите НДС в документах продажи и покупки
В документах «Реализация (акты, накладные)» ставка НДС заполняется автоматически из номенклатуры, но её можно изменить вручную в табличной части. Если колонка «НДС» не видна, проверьте настройку видимости колонок через кнопку «Ещё — Изменить форму».
Цены в документе могут вводиться с НДС или без НДС — это определяется флажком «Цена включает НДС» (в бухгалтерии — кнопка «НДС» над табличной частью). Неверное положение флажка приводит к тому, что налог либо «сидит» внутри суммы, либо начисляется сверху, и итоговая сумма расходится с договором.
После проведения реализации зарегистрируйте счёт-фактуру — в типовой бухгалтерии он создаётся автоматически по ссылке внизу документа. Без зарегистрированного счёта-фактуры операция не попадёт в книгу продаж, даже если НДС в документе рассчитан верно.
Шаг 5. Проверьте книгу покупок, книгу продаж и декларацию
Контрольный показатель правильной настройки — корректное заполнение отчётов. Откройте «Отчёты — НДС — Книга продаж» и «Книга покупок» за тестовый период: в них должны попасть зарегистрированные счета-фактуры с верными ставками и суммами.
Затем сформируйте «Анализ НДС» (в бухгалтерии — «Отчёты — Анализ НДС») и сверьте обороты по счетам 90.03 и 68.02 с данными книг. Расхождения обычно указывают на документы без счетов-фактур, ручные операции по счёту 68 или неверную ставку в отдельных документах.
Финальная проверка — декларация по НДС: «Отчёты — Регламентированные отчёты — Декларация по НДС». Запустите автоматическую проверку контрольных соотношений встроенным механизмом отчёта, прежде чем выгружать файл.
Как проверить результат
Ссылка «Счёт-фактура» заполнена, документ проведён
Надпись «Выписать счёт-фактуру» — документ не попадёт в книгу продаж
Подставляется ставка из номенклатуры (например, 20%)
Стоит «Без НДС» или пусто при облагаемой операции
Суммы совпадают с оборотом по счёту 90.03
Книга пустая или суммы меньше оборота по реализации
Частые ошибки при включении НДС
Самая распространённая ошибка — изменить систему налогообложения, но забыть про ставки в номенклатуре: документы продолжают проводиться «Без НДС», и налог не начисляется. Вторая типичная ситуация — включение НДС в середине квартала без корректировки остатков и договоров, из-за чего авансовые счета-фактуры формируются неправильно.
Также пользователи нередко путают «Цена включает НДС» и начисление сверху, что искажает сумму документа и взаиморасчёты с контрагентом. Перед массовым вводом документов проверьте настройку на одном тестовом примере и сверьте итог с договором.
Если организация на УСН, но обязана платить НДС
Упрощенцы, превысившие установленный лимит доходов, становятся плательщиками НДС и могут выбрать пониженные ставки без права на вычет либо общие ставки с вычетами. В «1С:Бухгалтерии» это настраивается в учётной политике: выберите УСН и укажите, что организация является плательщиком НДС, затем задайте применяемую ставку.
Выбор ставки фиксируется на установленный срок и влияет на все документы реализации, поэтому решение о варианте ставки принимайте заранее и отразите его в учётной политике до начала квартала, с которого возникает обязанность по налогу.
Как выбрать действие
Часто задаваемые вопросы
Почему в документе реализации не подставляется ставка НДС?
Чаще всего в карточке номенклатуры стоит «Без НДС» или поле ставки пустое. Откройте карточку товара, установите нужную ставку и перевыберите позицию в документе — программа перечитает значение из справочника.
Как включить НДС в 1С:Управление торговлей?
Перейдите в «НСИ и администрирование — Настройка НСИ и разделов — Учет НДС», включите учёт НДС, затем в карточке организации задайте систему налогообложения. После этого проверьте ставки в номенклатуре и соглашениях с клиентами.
Нужно ли перепроводить старые документы после включения НДС?
Документы текущего открытого периода обычно достаточно перезаполнить или перепровести, чтобы ставки обновились. Документы закрытых периодов, по которым сдана отчётность, трогать не следует без уточнённой декларации и резервной копии.
Что делать, если счёт-фактура не создаётся автоматически?
Откройте документ реализации и нажмите ссылку «Выписать счёт-фактуру» внизу формы. Если ссылки нет, проверьте, что организация является плательщиком НДС в учётной политике и у пользователя есть права на создание счетов-фактур.
Как проверить, что НДС настроен правильно?
Сформируйте за период книгу продаж, книгу покупок и отчёт «Анализ НДС», затем сверьте суммы с оборотами по счетам 90.03, 19 и 68.02. Совпадение данных отчётов и оборотно-сальдовой ведомости — признак корректной настройки.
Можно ли вести облагаемые и необлагаемые НДС операции в одной базе?
Да, для этого в учётной политике включается раздельный учёт НДС. Учтите, что закрытие месяца усложнится: появится операция распределения входного налога между облагаемыми и необлагаемыми операциями.
Что важно запомнить
НДС в 1С включается через учётную политику организации, а ставки подставляются из номенклатуры. Контрольные точки — зарегистрированные счета-фактуры, заполненные книги покупок и продаж и совпадение их данных с оборотами по счетам 90.03 и 68.02. Изменения задним числом делайте только на копии базы.