Как в 1С завести договор эквайринга

Договор эквайринга в 1С — это договор с банком-эквайером, по которому организация принимает оплату по банковским картам, а банк удерживает комиссию и перечисляет выручку на расчётный счёт. Без корректно созданного договора невозможно пробить оплату картой в розничной продаже, провести оплату от покупателя в опте и правильно отразить комиссию банка в учёте.

В типовых конфигурациях 1С (Управление торговлей 11, Комплексная автоматизация, ERP, Розница, Бухгалтерия предприятия) эквайринг оформляется через связку «договор с банком + эквайринговый терминал». Договор определяет условия расчётов и размер комиссии, а терминал привязывается к кассе ККМ или организации и указывает, по какому договору проходят платежи.

Ниже разобран порядок заведения договора эквайринга, настройки терминала, отражения операций и типичные ошибки, из-за которых оплаты картой зависают на транзитном счёте или комиссия банка не попадает в расходы.

Что подготовить перед заведением договора

До начала работы в 1С соберите данные из бумажного договора с банком-эквайером. Понадобятся: наименование и реквизиты банка (ИНН, КПП), номер и дата договора эквайринга, размер комиссии в процентах, расчётный счёт, на который банк перечисляет выручку, и срок зачисления средств (обычно 1–3 рабочих дня).

Проверьте, что в справочнике контрагентов уже заведён банк-эквайер. Если банка нет, создайте его как обычного контрагента с типом «Юридическое лицо». Именно на этом контрагенте будет создаваться договор эквайринга.

Также убедитесь, что в учётной политике и настройках конфигурации включена работа с эквайрингом. В УТ 11 и КА это опция «Эквайринг» в разделе НСИ и администрирование → Продажи или Казначейство, в Бухгалтерии предприятия возможность оплаты картами доступна по умолчанию, но счета учёта зависят от настроек плана счетов.

Создание договора эквайринга в карточке банка

Откройте справочник контрагентов, найдите банк-эквайер и перейдите на вкладку «Договоры». Создайте новый договор и заполните ключевые поля: номер и дату по бумажному документу, организацию, валюту расчётов (рубли).

Критично правильно выбрать вид договора — от этого зависит, какие документы будут доступны и как сформируются проводки:

• УТ 11, КА, ERP — вид договора «С комиссионером (агентом) на продажу» либо специальный вариант «Эквайринг» (в свежих релизах). Комиссия банка при этом отражается как услуга агента.
• Бухгалтерия предприятия 3.0 — вид договора «Прочее» или «С комитентом (принципалом) на продажу» в зависимости от схемы расчётов; чаще используется «Прочее», а комиссия списывается документом «Поступление на расчётный счёт» с видом операции «Поступления от продаж по платёжным картам и банковским кредитам».
• Розница — договор эквайринга заводится в разделе настроек эквайринга с указанием банка и процента комиссии.

Укажите срок действия договора, если он ограничен, и сохраните. Договор появится в списке договоров контрагента и станет доступен для выбора в эквайринговых терминалах и документах оплаты.

1. 1
   Создайте контрагента «Банк-эквайер» или откройте существующего
2. 2
   На вкладке «Договоры» добавьте новый договор, укажите номер, дату и организацию
3. 3
   Выберите корректный вид договора для вашей конфигурации
4. 4
   Сохраните договор и перейдите к созданию эквайрингового терминала
5. 5
   Привяжите терминал к кассе ККМ и проверьте пробную оплату картой

Настройка эквайрингового терминала

Терминал — это объект, который связывает договор эквайринга с конкретной кассой ККМ. В УТ 11 и КА перейдите в Продажи → Эквайринговые терминалы (или Казначейство → Эквайринговые терминалы) и создайте новый элемент.

Заполните поля: организация, банк-эквайер, договор эквайринга (подставится из карточки банка), касса ККМ, к которой подключён терминал. Если банк удерживает комиссию, укажите её размер — в ряде конфигураций есть поле «Процент комиссии», которое используется при автоматическом расчёте в отчёте о розничных продажах.

В Бухгалтерии предприятия терминал как отдельный объект обычно не создаётся — достаточно договора с банком и настройки вида оплаты «Платёжная карта» в розничных документах. В Рознице терминалы настраиваются в разделе Администрирование → Эквайринг с привязкой к рабочему месту кассира.

Если терминалов несколько

Для каждого физического терминала заводите отдельный элемент справочника, даже если договор один. Это позволит видеть выручку и комиссию в разрезе точек продаж и упрощает сверку с реестром платежей банка.

Как отражаются операции по эквайрингу

При оплате картой в рознице сумма продажи попадает на транзитный счёт 57.03 «Продажи по платёжным картам» — деньги ещё не на расчётном счёте, но уже не в кассе. В УТ 11 это происходит при проведении чека ККМ или документа «Отчёт о розничных продажах», в опте — документом «Операция по платёжной карте».

Когда банк перечисляет выручку, оформляется документ поступления на расчётный счёт с видом операции «Поступления от продаж по платёжным картам». В нём указываются договор эквайринга, общая сумма по реестру и комиссия банка. Проводки при этом: Дт 51 Кт 57.03 — на сумму зачисления, Дт 91.02 (или 44) Кт 57.03 — на сумму комиссии.

В УТ 11 и КА для этого используется документ «Отражение расчётов по эквайрингу» или поступление безналичных ДС с соответствующим видом операции — комиссия заполняется автоматически, если она задана в договоре или терминале.

Сверяйте остаток на счёте 57.03 с реестром платежей банка ежедневно или хотя бы еженедельно. «Зависшие» суммы на 57.03 почти всегда означают, что поступление от банка не проведено, проведено не на тот договор или чек пробит в одной кассе, а терминал привязан к другой.

Проверка результата и контрольные точки

После настройки выполните тестовую операцию: пробейте чек с оплатой картой на небольшую сумму, закройте кассовую смену и проверьте, что сумма появилась на счёте 57.03. Затем дождитесь зачисления от банка и оформите поступление — остаток по 57.03 по этой операции должен закрыться полностью: сумма зачисления плюс комиссия равны сумме продажи.

Контрольные точки

Как проверить результат

Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 57.03

Норма

Остаток соответствует суммам, которые банк ещё не перечислил

Тревожный признак

Старые суммы висят неделями — поступления не проведены или проведены не на тот договор

Чек с оплатой картой

Норма

Вид оплаты «Платёжная карта», указан правильный терминал

Тревожный признак

Оплата прошла как наличные или без терминала — выручка не попадёт на 57.03

Документ поступления от эквайера

Норма

Сумма зачисления + комиссия = сумма по реестру банка

Тревожный признак

Расхождение с реестром — неверно указана комиссия или договор

Типичные ошибки и ограничения

Отдельное ограничение: если банк зачисляет выручку не по одному реестру в день, а несколькими платежами, каждый платёж нужно отражать отдельным документом поступления с корректным распределением комиссии. Объединять их в один документ нельзя — сверка станет невозможной.

Частые вопросы

Нужно ли заводить отдельный договор эквайринга для каждого юрлица?

Да. Договор эквайринга заключается между конкретным юридическим лицом и банком, поэтому в 1С для каждой организации создаётся свой договор и свои терминалы. Использовать договор одной организации для оплат другой нельзя — это нарушит и учёт, и условия договора с банком.

Какой вид договора выбрать в 1С:Бухгалтерии 3.0?

Чаще всего используют вид «Прочее», поскольку расчёты по эквайрингу отражаются документом «Поступление на расчётный счёт» с видом операции «Поступления от продаж по платёжным картам». Главное — чтобы в документе были заполнены договор, сумма зачисления и сумма комиссии.

Банк зачисляет выручку уже за вычетом комиссии — как это отразить?

Это стандартная ситуация. В документе поступления указывается полная сумма продаж по реестру и отдельно комиссия банка. Программа сама формирует проводки: на расчётный счёт приходит сумма за вычетом комиссии, а комиссия списывается в расходы. Вносить только фактически полученную сумму без комиссии — ошибка.

Можно ли принимать оплату картой без заведённого терминала?

Технически в некоторых конфигурациях чек с оплатой картой пробить можно, но оплата не привяжется к договору эквайринга, и сумма не попадёт на счёт 57.03 корректно. Сверка с банком станет ручной. Всегда заводите терминал до начала приёма карт.

Что делать, если на счёте 57.03 накопилась большая сумма?

Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по 57.03 с детализацией по договорам и сопоставьте обороты с реестрами платежей банка. Обычно причина — неоформленные поступления выручки или поступления, проведённые другим видом операции. Доведите документы поступления до актуальной даты, распределяя комиссию по каждому реестру.

Нужен ли договор эквайринга для интернет-эквайринга?

Да, механизм тот же: заводится договор с банком или платёжным агрегатором, отражаются оплаты на транзитном счёте, затем поступление выручки за минусом комиссии. Различие только в источнике данных — вместо чеков ККМ используются выписки или реестры платёжной системы.