Как в 1С внести договор эквайринга

Договор эквайринга в 1С — это не просто запись в справочнике «Договоры контрагентов». Без связки с видом оплаты платежной картой, эквайринговым терминалом и правильным счетом учета программа не сможет автоматически формировать проводки по операциям с картами и комиссии банка. Поэтому внесение договора выполняется комплексно: сначала создается сам договор с банком-эквайером, затем настраивается инфраструктура приема платежей.

Инструкция ниже написана на примере 1С:Управление торговлей 11 и 1С:ERP, где эквайринг реализован наиболее полно. В 1С:Бухгалтерии 8 механика проще — там достаточно договора с видом «Прочее» и корректного счета расчетов, но розничные продажи по картам в ней не автоматизированы. В 1С:Рознице логика близка к УТ.

Перед началом работы убедитесь, что у вас есть сам договор с банком: из него понадобятся номер, дата, размер комиссии (торговой уступки) и срок зачисления средств на расчетный счет. Эти данные влияют на настройки учета.

Подготовка: какие данные взять из договора с банком

Прежде чем открывать 1С, выпишите из бумажного договора ключевые параметры. Понадобятся: полное наименование банка-эквайера и его реквизиты (ИНН, КПП), номер и дата договора, процент торговой уступки по каждой платежной системе, если они различаются, и порядок зачисления средств — на следующий день, через день или с вычетом комиссии сразу.

Особое внимание уделите вопросу о том, как банк перечисляет деньги: полной суммой с последующим списанием комиссии отдельной операцией или уже за минусом комиссии. От этого зависит схема отражения в учете: в первом случае комиссия проводится отдельным документом, во втором — сумма зачисления и комиссия фиксируются одновременно.

Шаг 1. Создание контрагента и договора эквайринга

Откройте раздел «CRM и маркетинг» (в УТ) или «Продажи» → «Контрагенты» и создайте нового контрагента — банк-эквайер. Заполните ИНН, наименование и расчетный счет банка. Если банк уже есть в базе (например, как обслуживающий ваш расчетный счет), используйте существующую карточку.

В карточке контрагента перейдите на вкладку «Договоры» и создайте новый договор. Укажите номер и дату из бумажного документа, организацию от вашего лица, валюту — рубли. Вид договора зависит от конфигурации: в УТ 11 для расчетов с эквайером договор обычно не обязателен вовсе, а расчеты ведутся через эквайринговый терминал; в Бухгалтерии используется вид «Прочее» или «С покупателем».

1. 1
   Создайте или найдите контрагента — банк-эквайер, заполните ИНН и счет
2. 2
   В карточке контрагента откройте вкладку «Договоры» и нажмите «Создать»
3. 3
   Укажите номер, дату, организацию и валюту договора
4. 4
   Выберите вид договора «С покупателем» или «Прочее» по требованиям конфигурации
5. 5
   Сохраните договор и проверьте, что он доступен для выбора в документах

Шаг 2. Настройка эквайрингового терминала в УТ и ERP

В 1С:Управление торговлей 11 эквайринг настраивается через справочник «Эквайринговые терминалы»: раздел «Настройки и справочники» → «Эквайринговые терминалы». Создайте новый элемент, укажите банк-эквайер, договор (если требуется) и кассу ККМ, к которой привязан терминал. Если терминалов несколько — создайте отдельный элемент для каждого.

В карточке терминала задается вид расчетов: зачисление полной суммы или суммы за вычетом комиссии. Этот параметр определяет, как документ «Эквайринговая операция» будет распределять суммы между счетом 57.03 и расходами на комиссию. Также укажите счет учета расчетов с эквайером, если конфигурация позволяет переопределить стандартный.

Если используется подключаемое оборудование (терминал с программным соединением, например, через драйвер Сбербанка или «1С:Эквайринг»), дополнительно настройте его в разделе «Администрирование» → «Подключаемое оборудование». Без драйвера сверка итогов и отмена операций из 1С будут недоступны — оплата будет регистрироваться только вручную.

Шаг 3. Настройка вида оплаты платежной картой

Для розничных продаж откройте справочник «Виды оплат» (в Рознице и УТ: «Настройки и справочники» → «Виды оплат») и создайте вид оплаты с типом «Платежная карта». В карточке укажите эквайринговый терминал, созданный на предыдущем шаге, — именно эта связь обеспечивает автоматическое формирование документа «Эквайринговая операция» при пробитии чека.

Если оплата картой принимается и по безналичным заказам (не только в рознице), проверьте, что в настройках функциональности включена опция «Эквайринг» в разделе «Администрирование» → «Казначейство и взаиморасчеты». Без нее документы эквайринга будут скрыты из интерфейса.

Шаг 4. Отражение комиссии банка в учете

Комиссия эквайера (торговая уступка) — самое частое место ошибок. В УТ и ERP она отражается документом «Отражение комиссии банка» или автоматически внутри «Эквайринговой операции», если в терминале выбран режим зачисления суммы за вычетом комиссии. Проводка типовая: Дт 91.02 (или 44) — Кт 57.03 на сумму комиссии.

В 1С:Бухгалтерии при поступлении на расчетный счет суммы за вычетом комиссии используйте документ «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам»: программа сама разобьет сумму на зачисленную часть и комиссию по указанному проценту. Счет расходов на комиссию задайте в соответствии с учетной политикой.

Проверка результата: тестовая операция и сверка

После настройки проведите контрольную операцию: пробейте тестовый чек с оплатой картой на небольшую сумму и закройте смену. Затем проверьте, что в базе появился документ «Эквайринговая операция» с правильным терминалом, суммой и контрагентом-эквайером.

Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счету 57.03: после поступления денег от банка сальдо по этому счету за период должно закрываться в ноль. Остаток на 57.03 на конец дня — норма, если деньги еще в пути (обычно 1–3 дня), но «зависшие» суммы старше недели — повод свериться с реестром операций банка.

Контрольные точки

Как проверить результат

Документ «Эквайринговая операция»

Норма

Создается автоматически при закрытии смены, заполнены терминал и сумма

Тревожный признак

Документа нет или терминал пустой — не настроена связь вида оплаты с терминалом

Сальдо по счету 57.03

Норма

Закрывается после поступления денег от банка

Тревожный признак

Копится остаток старше нескольких дней — расхождение с банком или неотраженная комиссия

Комиссия в расходах

Норма

Сумма комиссии соответствует проценту из договора

Тревожный признак

Комиссия отсутствует или не сходится с тарифом — неверный режим зачисления в терминале

Ограничения и частные сценарии

Если у вас несколько договоров эквайринга с разными банками, создайте отдельный терминал и договор под каждый. Сводный учет на одном терминале приведет к невозможности сверки по конкретному банку. Аналогично для нескольких торговых точек: терминал привязывается к кассе ККМ конкретного магазина.

Возвраты по картам оформляются документом «Эквайринговая операция» с видом «Возврат» или через отмену операции до закрытия смены. Комиссия по возвратам банками обычно не компенсируется — учтите это при анализе расходов. При смене банка-эквайера старый терминал не удаляйте: закройте по нему расчеты, а затем пометьте на удаление, чтобы сохранить историю операций.

Маршрут решения

Как выбрать схему учета

Банк зачисляет полную сумму, комиссию списывает отдельноВ терминале выберите зачисление полной суммы, комиссию отражайте отдельным документом по выписке

Банк зачисляет сумму уже за вычетом комиссииВыберите режим зачисления за вычетом комиссии — 1С разобьет сумму автоматически

Несколько терминалов и банковСоздайте отдельный терминал и договор на каждый банк и каждую кассу ККМ

Частые вопросы

Обязательно ли заводить договор, если в УТ расчеты идут через терминал?

В УТ 11 расчеты с эквайером действительно ведутся через эквайринговый терминал, и договор формально не обязателен. Однако его стоит завести хотя бы для хранения номера, даты и условий — это упрощает сверку с банком и поиск реквизитов при спорах по комиссии.

На какой счет относить комиссию эквайра?

Чаще всего на 91.02 как прочие расходы или на 44 как расходы на продажу — выбор закрепляется в учетной политике. В налоговом учете комиссия обычно признается внереализационным расходом. Согласуйте выбор с бухгалтером, отвечающим за учетную политику организации.

Почему после оплаты картой в рознице не создается эквайринговая операция?

Основные причины: в виде оплаты не указан эквайринговый терминал, отключена функциональная опция «Эквайринг», либо чек пробит с типом оплаты «Наличные». Проверьте карточку вида оплаты и настройки функциональности, затем перепроведите закрытие смены.

Как отразить эквайринг в 1С:Бухгалтерии без розницы?

Заведите договор с банком с видом «Прочее», а поступление денег оформляйте документом «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Поступления от продаж по платежным картам». Программа сама выделит комиссию по указанному проценту и сформирует проводки через счет 57.03.

Что делать, если сумма по выписке банка не совпадает с данными 1С?

Запросите у банка реестр операций за период и сверьте его с документами «Эквайринговая операция» по датам и суммам. Типичные причины расхождений: неотраженные возвраты, отмененные операции, списанная отдельно комиссия или чеки, пробитые на другом терминале.