Как в 1С вести два расчётных счёта

Компания открывает второй расчётный счёт чаще всего по практическим причинам: требования контрагентов, участие в госзакупках, разделение потоков по валютам или банкам, требование кредитора. В 1С:Бухгалтерии ведение нескольких счетов — штатная возможность: каждый счёт заводится как отдельный элемент справочника, а в документах пользователь выбирает, с какого счёта идёт платёж или на какой поступили деньги.

Главное — понимать логику программы: все расчётные счета организации учитываются на счёте 51 «Расчётные счета» с аналитикой по субконто «Банковские счета». Это значит, что бухгалтерский баланс покажет общую сумму денег, а разбивку по счетам можно увидеть в оборотно-сальдовой ведомости с детализацией или в отчёте «Анализ счёта».

Ниже разобраны все этапы: от заведения второго счёта в справочнике до контроля остатков и типичных ошибок, из-за которых выписки «разъезжаются» с учётом.

Шаг 1. Добавление второго счёта в справочник

Откройте карточку организации: «Главное» → «Реквизиты организации» (или «Справочники» → «Организации»). Перейдите по ссылке «Банковские счета» и нажмите «Создать». Заполните номер счёта, банк (выберите из справочника банков по БИК или создайте новый), валюту счёта и назначение.

Проверьте корректность БИК и номера счёта: программа контролирует соответствие номера счёта и БИК по контрольному разряду, но опечатку в середине номера может не заметить. Ошибка в номере приведёт к тому, что платёжки будут формироваться с неверными данными, а загрузка выписок из клиент-банка не сопоставится с учётом.

1. 1
   Откройте карточку организации и перейдите в раздел «Банковские счета»
2. 2
   Нажмите «Создать» и укажите номер счёта и БИК банка
3. 3
   Проверьте валюту счёта и при необходимости заполните назначение
4. 4
   Установите признак «Использовать для обмена с банком», если подключён клиент-банк
5. 5
   Сохраните и проверьте, что счёт появился в списке выбора в платёжном поручении

Если счёт валютный, он будет учитываться на счёте 52 «Валютные счета», а не 51. Для него дополнительно потребуется корректная настройка переоценки валютных остатков — проверьте, что в учётной политике и настройках плана счетов этот механизм включён.

Шаг 2. Выбор счёта по умолчанию и в документах

В списке банковских счетов можно пометить один из них как основной — он будет подставляться в новые документы автоматически. Это снижает количество ошибок, когда платёж случайно оформляют не с того счёта. Обычно основным назначают счёт, с которого идёт большинство платежей и налоговых перечислений.

В самих документах — «Платёжное поручение», «Поступление на расчётный счёт», «Списание с расчётного счёта» — счёт выбирается в шапке. Перед проведением документа сверяйте поле «Счёт организации»: именно оно определяет, по какой аналитике пройдёт проводка по 51 счёту.

Шаг 3. Работа с банковскими выписками по двум счетам

При обмене с банком через «1С:ДиректБанк» или загрузке файла из клиент-банка программа сопоставляет выписку со счётом по номеру, указанному в файле. Если у вас два счёта в разных банках, настройте отдельный обмен для каждого: «Банк и касса» → «Обмен с банком» → настройка по конкретному счёту.

Если счета в одном банке, уточните у банка, выгружает ли он обе выписки в одном файле или отдельными файлами. В большинстве форматов обмена каждый файл привязан к одному номеру счёта, и программа сама определит, к какому счёту относится загружаемая выписка.

После загрузки проверяйте входящее и исходящее сальдо выписки: оно должно совпадать с остатком по 51 счёту в разрезе конкретного банковского счёта на начало дня. Расхождение — сигнал, что какой-то документ проведён не по тому счёту или выписка за предыдущий день не загружена.

Шаг 4. Контроль остатков и сверка

Для контроля используйте отчёт «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту» (51 или 52) с группировкой по субконто «Банковские счета». Он покажет остаток и обороты по каждому счёту отдельно. Для детализации до документов подойдёт «Анализ счёта» или «Карточка счёта» с отбором по нужному банковскому счёту.

Сверку с банком делайте по каждому счёту отдельно: остаток в 1С на конец дня должен совпадать с остатком в выписке банка. Регулярная ежедневная сверка при двух счетах важнее, чем при одном: вероятность ошибки в выборе счёта растёт, а накапливающиеся расхождения потом сложно разбирать.

Контрольные точки

Как проверить результат

Остаток по счёту в ОСВ 51

Норма

Совпадает с остатком в банковской выписке на ту же дату

Тревожный признак

Расхождение — есть документы не по тому счёту или незагруженные выписки

Аналитика проводок

Норма

В проводках Дт/Кт 51 указан конкретный банковский счёт

Тревожный признак

Проводки без аналитики или с чужим счётом

Загрузка выписок

Норма

Каждая выписка привязана к своему счёту, сальдо сходится

Тревожный признак

Программа не находит счёт или дублирует документы

Шаг 5. Особые сценарии: налоги, зарплата, казначейство

Налоги и взносы можно платить с любого счёта — ограничений нет. Но если в настройках обмена с банком указан конкретный счёт для автоплатежей, проверьте, что на нём достаточно средств. Зарплатные проекты обычно привязаны к одному банку: ведомости на выплату формируйте со счёта, открытого в зарплатном банке.

Переводы между своими счетами

Перемещение денег между своими счетами оформляется документом «Перевод на другой счёт» (вид операции в «Списании с расчётного счёта»). Проводка — Дт 51 (счёт-получатель) Кт 51 (счёт-отправитель) с соответствующей аналитикой. Не оформляйте такой перевод как поступление от контрагента — это исказит обороты по расчётам.

Обособленные подразделения

Если второй счёт открыт для обособленного подразделения, учтите, что в программе счёт привязан к организации в целом. Разделение учёта по подразделениям ведётся через соответствующую аналитику, а не через банковские счета — настройте это в учётной политике.

Типичные ошибки при работе с двумя счетами

Самая частая проблема — платёж проведён не с того счёта. Внешне всё выглядит корректно, деньги у контрагента списались правильно, но в учёте остаток по одному счёту завышен, по другому занижен. Обнаруживается это обычно при сверке в конце месяца, когда документов уже много.

Вторая ошибка — дублирование документов при загрузке выписок, когда один и тот же платёж создан вручную и затем загружен из банка без сопоставления. Третья — использование «Поступления на расчётный счёт» вместо «Перевода на другой счёт» при перемещении своих денег, что завышает выручку в управленческих отчётах.

Частые вопросы

Нужно ли что-то менять в плане счетов для второго расчётного счёта?

Нет. Оба счёта учитываются на счёте 51, разделение идёт по субконто «Банковские счета». Дополнительные субсчета создавать не требуется — это только усложнит отчётность.

Можно ли платить налоги со второго счёта?

Да, законодательство не ограничивает, с какого счёта организации уплачивать налоги. В платёжном поручении просто выберите нужный счёт. Главное — чтобы на нём было достаточно средств к моменту исполнения.

Как посмотреть остаток отдельно по каждому счёту?

Откройте «Оборотно-сальдовую ведомость по счёту» 51 и в настройках включите группировку по субконто «Банковские счета». Остатки будут показаны отдельно по каждому счёту и итогом.

Что делать, если платёж ошибочно провели не с того счёта?

Если выписка по этому дню ещё не загружена — просто поменяйте счёт в документе и перепроведите. Если выписка загружена и документ подтверждён — отмените подтверждение, исправьте счёт, затем заново сопоставьте документ с выпиской.

Как оформить перевод денег между своими двумя счетами?

Создайте документ «Списание с расчётного счёта» с видом операции «Перевод на другой счёт организации», укажите счёт-отправитель и счёт-получатель. При загрузке выписок обе строки (списание и поступление) сопоставятся с этим документом.

Работает ли автоматическая загрузка выписок сразу по двум банкам?

Да, если для каждого счёта настроен свой обмен (ДиректБанк или загрузка файла клиент-банка). Программа определяет принадлежность выписки по номеру счёта в файле обмена.