Как в 1С узнать задолженность контрагентов

Задолженность контрагентов в 1С можно посмотреть несколькими способами: через стандартные отчёты по расчётам, оборотно-сальдовую ведомость по счетам 60 и 62, карточку контрагента и акт сверки взаиморасчётов. Выбор инструмента зависит от того, что нужно узнать: общую сумму долга, разбивку по договорам и документам, сроки возникновения долга или данные для официальной сверки с партнёром.

В большинстве конфигураций (1С:Бухгалтерия 8, 1С:Управление торговлей, 1С:ERP, 1С:Комплексная автоматизация) эти данные доступны без доработок — достаточно прав на просмотр отчётов и корректно введённых первичных документов. Ниже разобраны основные способы с точным путём по меню, настройками отборов и способами проверки результата.

Где в 1С хранятся данные о расчётах с контрагентами

Все долги покупателей и обязательства перед поставщиками формируются автоматически при проведении документов: реализаций, поступлений, счетов-фактур, платёжных поручений, кассовых документов и актов сверки. В бухгалтерских конфигурациях расчёты отражаются на счетах 60 (поставщики), 62 (покупатели), 76 (прочие дебиторы и кредиторы) с аналитикой по контрагентам, договорам и документам расчётов.

В торговых конфигурациях (1С:Управление торговлей, 1С:ERP) параллельно ведётся управленческий учёт взаиморасчётов в разрезе заказов, соглашений и расчётных документов. Поэтому суммы в управленческих отчётах могут отличаться от данных бухгалтерского учёта — это нормально, если учёт ведётся в разных валютах или по разным правилам зачёта авансов.

Перед тем как смотреть задолженность, убедитесь, что все первичные документы за анализируемый период проведены, а банковские выписки загружены и разнесены. Непроведённые документы и нераспределённые платежи — самая частая причина «неправильной» задолженности в отчётах.

Как посмотреть задолженность в 1С:Бухгалтерии 8

Самый быстрый способ — отчёт «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту». Откройте раздел «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту», укажите счёт 62.01 (расчёты с покупателями) или 60.01 (расчёты с поставщиками), задайте период и нажмите «Сформировать». В отчёте будет видно сальдо по каждому контрагенту и договору: дебетовое сальдо по 62 счёту — это долг покупателей перед вами, кредитовое сальдо по 60 счёту — ваш долг поставщикам.

Для более наглядной картины используйте специализированные отчёты из раздела «Руководителю» или «Продажи»/«Покупки»: «Задолженность покупателей» и «Задолженность поставщикам». Они показывают суммы долга с разбивкой по срокам: не наступил срок оплаты, просрочено до 30 дней, от 30 до 60 дней и так далее. Группировку по периодам можно изменить в настройках отчёта.

Чтобы увидеть, из каких именно документов складывается долг конкретного контрагента, откройте «Отчёты» → «Анализ расчётов с контрагентами» (в некоторых релизах — «Обороты между субконто» с отбором по контрагенту). Отчёт покажет цепочку: реализация → оплата → остаток долга по каждому документу расчётов.

1. 1
   Откройте «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту»
2. 2
   Укажите счёт 62.01 для долгов покупателей или 60.01 для долгов поставщикам
3. 3
   Задайте период и организацию, нажмите «Сформировать»
4. 4
   Проверьте сальдо по контрагентам: дебетовое — вам должны, кредитовое — должны вы
5. 5
   Для детализации откройте «Анализ расчётов с контрагентами» с отбором по нужному контрагенту

Как узнать задолженность в 1С:Управлении торговлей и 1С:ERP

В торговых конфигурациях основной инструмент — отчёты по взаиморасчётам в разделе «Продажи» и «Закупки». Для дебиторской задолженности откройте «Продажи» → «Отчёты по продажам» → «Задолженность клиентов» (в 1С:ERP — «Дебиторская задолженность»). Отчёт показывает суммы долга, просрочку и структуру по заказам и накладным.

Для кредиторской задолженности используйте «Закупки» → «Отчёты по закупкам» → «Задолженность поставщикам» («Кредиторская задолженность»). В настройках можно выбрать валюту, детализацию (по партнёрам, контрагентам, договорам, заказам) и включить отображение авансов отдельной строкой.

Быстрый просмотр долга по одному клиенту доступен прямо из карточки партнёра или контрагента: откройте карточку и перейдите по ссылке «Расчёты» или «Взаиморасчёты» — программа покажет текущее сальдо и список незакрытых документов.

Как сформировать акт сверки взаиморасчётов

Акт сверки нужен, когда сумму долга требуется подтвердить документально — для контрагента, аудита или суда. В 1С:Бухгалтерии откройте «Покупки» или «Продажи» → «Акты сверки расчётов с контрагентами» (в зависимости от релиза путь может быть «Покупки» → «Сверка взаиморасчётов»), создайте новый документ, укажите контрагента, договор и период, затем нажмите «Заполнить» — программа подтянет все документы расчётов за период.

Проверьте заполненную табличную часть: все ли реализации и оплаты попали в акт. Если документ не попал — чаще всего он относится к другому договору или организации. После проверки распечатайте акт по кнопке «Печать» → «Акт сверки взаиморасчётов». В 1С:Управлении торговлей аналогичный документ называется «Сверка взаиморасчётов» и находится в разделе «Продажи» или «Закупки».

Как проанализировать долг по срокам и договорам

Для управления дебиторкой важна не только сумма, но и возраст долга. В отчётах «Задолженность покупателей» и «Дебиторская задолженность» включите группировку по интервалам просрочки в настройках (кнопка «Настройки» → вкладка «Структура» или «Поля и сортировки»). Типовые интервалы: до 30, 30–60, 60–90, свыше 90 дней — их можно изменить под внутренний регламент.

Если с одним контрагентом заключено несколько договоров, задолженность нужно смотреть в разрезе договоров: в оборотно-сальдовой ведомости включите в настройках группировку «Договоры», а в торговых отчётах — детализацию «Соглашения/Договоры». Это важно, потому что по разным договорам могут быть разные условия оплаты и разные сроки исковой давности.

Сравнение способов просмотра задолженности

Оборотно-сальдовая ведомость по счетам 60/62

Подходит для бухгалтерской сверки итогов. Не показывает просрочку и сроки оплаты.

Отчёты «Задолженность покупателей/поставщикам»

Подходят для ежедневного контроля дебиторки и просрочек. Зависят от корректности сроков оплаты в договорах.

Анализ расчётов с контрагентами

Подходит для поиска конкретного незакрытого документа. Менее нагляден для общей картины.

Акт сверки взаиморасчётов

Подходит для официального подтверждения долга. Требует ручной проверки заполнения.

Частые ошибки и как проверить корректность данных

Типичная ситуация: отчёт показывает одновременно долг покупателя и переплату по нему же. Причина — оплата зачтена не на тот документ или договор. Решение — провести зачёт авансов (в 1С:Бухгалтерии — обработка «Зачёт авансов» или перепроведение документов оплаты с указанием документа расчётов).

Вторая частая проблема — расхождение управленческих и бухгалтерских данных в торговых конфигурациях. Проверьте, не ведётся ли учёт по заказам в одном контуре и по накладным в другом, и выполните регламентные операции закрытия месяца, которые распределяют платежи по расчётным документам.

Контрольные точки

Как проверить результат

Сальдо по счёту 62.01 в ОСВ

Норма

Совпадает с суммой в отчёте «Задолженность покупателей»

Тревожный признак

Суммы расходятся — есть нераспределённые платежи или документы на других счетах

Долг по конкретному контрагенту

Норма

Каждая строка долга подтверждается документом реализации или актом

Тревожный признак

Есть суммы без документов — возможны дубли контрагента в справочнике

Акт сверки

Норма

Все оплаты и отгрузки за период присутствуют, расхождений с данными контрагента нет

Тревожный признак

Контрагент не подтверждает часть документов — требуется ручная сверка первички

FAQ: частые вопросы о задолженности контрагентов в 1С

Как посмотреть задолженность по всем контрагентам сразу, одним списком?

Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счёту 62 (для покупателей) или 60 (для поставщиков) без отбора по контрагенту — отчёт выведет сальдо по всем контрагентам списком. В торговых конфигурациях аналогичный список дают отчёты «Задолженность клиентов» и «Задолженность поставщикам» без установленных отборов.

Почему в отчёте по задолженности контрагент показан дважды?

Скорее всего, в справочнике заведён дубль контрагента (например, с разным написанием названия) или у контрагента несколько договоров, а отчёт настроен с группировкой по договорам. Найдите дубли через поиск по ИНН в справочнике контрагентов и объедините их штатной обработкой «Поиск и удаление дублей» из раздела «Администрирование».

Как узнать, какие долги уже просрочены?

Используйте отчёт «Задолженность покупателей» с группировкой по интервалам просрочки. Чтобы просрочка считалась корректно, в договорах или соглашениях с клиентами должен быть указан срок оплаты — иначе программа не сможет определить дату наступления долга и отнесёт всё к одной категории.

Можно ли посмотреть задолженность по конкретному договору?

Да. В любом отчёте по расчётам установите отбор: в оборотно-сальдовой ведомости — через кнопку «Отбор» с указанием контрагента и договора, в отчётах по задолженности — через «Настройки» → «Отбор». Также сальдо по договору видно в карточке договора в разделе расчётов.

Что делать, если задолженность в 1С не совпадает с данными контрагента?

Сформируйте акт сверки за максимально широкий период и построчно сопоставьте документы с актом контрагента. Чаще всего расхождения возникают из-за неотражённых оплат, разной даты признания отгрузки (отгрузка в одном периоде, оплата в другом) или документов, проведённых на другую организацию внутри вашей базы.

Как выгрузить список должников в Excel?

В любом табличном отчёте 1С используйте кнопку «Сохранить» (или «Файл» → «Сохранить копию») и выберите формат Excel. Перед выгрузкой сверните лишние уровни группировки кнопками уровней в шапке отчёта, чтобы в файл попала только нужная структура.