Как в 1С узнать долг контрагента

Задолженность контрагента в 1С видна сразу в нескольких местах: в карточке контрагента, в отчётах по расчётам и в оборотно-сальдовой ведомости по счетам 60 и 62. Какой способ выбрать, зависит от задачи: быстро посмотреть сумму долга, разложить её по договорам и документам или подготовить акт сверки для официального подтверждения.

Инструкция ниже ориентирована на типовые конфигурации: 1С:Бухгалтерия 8.3, 1С:Управление нашей фирмой и 1С:Комплексная автоматизация / ERP. Названия разделов могут немного отличаться, но логика везде одинаковая: долг по расчётам отражается на счетах 60 (расчёты с поставщиками), 62 (расчёты с покупателями) и 76 (прочие расчёты).

Быстрый просмотр долга в карточке контрагента

Самый простой способ — открыть карточку контрагента. В 1С:Бухгалтерии перейдите в раздел Справочники → Контрагенты, найдите нужную организацию и откройте её. В форме карточки обычно доступна панель с информацией о расчётах: сумма долга покупателя, ваша задолженность поставщику и ссылки на отчёты по расчётам.

Если панели расчётов нет, используйте кнопку «Ещё» или ссылки в верхней части карточки — оттуда можно перейти к отчётам «Задолженность покупателя» или «Расчёты с контрагентом» с уже установленным отбором. Это удобно, когда нужно ответить на вопрос «сколько нам должны» прямо во время звонка.

Учтите: карточка показывает сводную сумму по всем договорам контрагента. Если с контрагентом заключено несколько договоров в разных валютах или по разным направлениям, для детализации переходите к отчётам.

Отчёты по задолженности покупателей и поставщиков

Основной рабочий инструмент — специализированные отчёты. В 1С:Бухгалтерии они находятся в разделах Продажи → Задолженность покупателей и Покупки → Задолженность поставщикам. В 1С:Управление нашей фирмой аналогичные отчёты называются «Дебиторская задолженность» и «Кредиторская задолженность» и расположены в разделе «Деньги» или «Анализ».

Отчёт формируется на текущую дату или на выбранную дату и показывает список контрагентов с суммами долга. В настройках (кнопка «Настройки» или «Показать настройки») можно включить группировку по договорам и документам расчётов — тогда видно, из какой именно реализации или счёта возник долг.

1. 1
   Откройте раздел «Продажи» → «Задолженность покупателей» (или «Покупки» → «Задолженность поставщикам»).
2. 2
   Установите дату, на которую нужно узнать долг.
3. 3
   В настройках отчёта добавьте отбор по полю «Контрагент» и укажите нужную организацию.
4. 4
   Включите детализацию по договорам и документам расчётов, если нужна расшифровка.
5. 5
   Нажмите «Сформировать» и проверьте итоговую сумму.

Долг по срокам оплаты

Отдельный полезный вариант отчёта — «Задолженность покупателей по срокам долга». Он раскладывает суммы по интервалам просрочки: не наступил срок оплаты, просрочка до 30 дней, от 30 до 90 дней и так далее. Интервалы настраиваются в параметрах отчёта. Это удобно для контроля дебиторки и приоритизации работы с должниками.

Оборотно-сальдовая ведомость по счетам расчётов

Универсальный способ, который работает в любой бухгалтерской конфигурации, — оборотно-сальдовая ведомость (ОСВ) по счёту. Откройте раздел Отчёты → Оборотно-сальдовая ведомость по счёту, укажите счёт 62.01 (расчёты с покупателями) или 60.01 (расчёты с поставщиками), задайте период и сформируйте.

Ведомость покажет сальдо на начало и конец периода, обороты по дебету и кредиту в разрезе контрагентов, а при включённой детализации — по договорам и документам расчётов. Дебетовое сальдо по счёту 62 — это долг покупателя перед вами, кредитовое сальдо по счёту 60 — ваш долг перед поставщиком.

Важный нюанс: кредитовое сальдо по счёту 62.01 означает полученный аванс от покупателя, а дебетовое сальдо по 60.01 — выданный аванс поставщику. Если авансы учитываются на отдельных субсчетах (62.02, 60.02), смотрите ОСВ по счёту в целом (62, 60), чтобы видеть полную картину расчётов.

Анализ расчётов и акт сверки с контрагентом

Когда сумму долга нужно подтвердить документально — например, для контрагента, аудитора или суда — формируют акт сверки расчётов. В 1С:Бухгалтерии перейдите в раздел Покупки → Акты сверки расчетов (или «Продажи → Акты сверки»), создайте новый документ, укажите контрагента, договор и период сверки, затем нажмите «Заполнить» — программа подтянет все документы расчётов за период.

Акт сверки показывает построчно все реализации, поступления и оплаты, а в итоговой строке — сальдо расчётов на конец периода. Его можно распечатать, подписать и направить контрагенту. Если контрагент вернул акт с расхождениями, ищите разницу по строкам: чаще всего это неотражённая оплата или документ, проведённый в другом периоде.

Дополнительно полезен отчёт «Анализ расчётов с контрагентами» (в некоторых конфигурациях — «Обороты между субконто» с отбором по контрагенту). Он показывает движение долга во времени и помогает понять, когда и из-за каких документов сальдо изменилось.

Какой способ выбрать

Карточка контрагента

Быстрый ответ на вопрос «сколько должны». Не подходит для детализации по документам.

Отчёт по задолженности

Оптимален для ежедневной работы: список должников, сроки, детализация по договорам.

ОСВ по счетам 60/62

Полный контроль сальдо, включая авансы. Требует понимания плана счетов.

Акт сверки

Официальное подтверждение долга. Формируется за период, требует времени на согласование.

Проверка корректности суммы долга

Прежде чем использовать сумму из отчёта — для претензии, сверки или управленческого решения — убедитесь, что данные в базе полные. Проверьте, что все оплаты за период загружены из банка, реализации и поступления проведены, а по счетам 60 и 62 нет «висящих» сумм по закрытым сделкам.

Типичный признак проблемы — одновременное сальдо по дебету и кредиту одного контрагента по разным договорам или документам: например, долг по реализации и незачтённый аванс. Такие суммы нужно зачесть документом «Корректировка долга» (в 1С:Бухгалтерии — раздел «Покупки» или «Продажи» → «Корректировка долга»), иначе отчёты будут показывать завышенную взаимную задолженность.

Контрольные точки

Как проверить результат

Сальдо в отчёте по задолженности и в ОСВ по счёту 62

Норма

Суммы совпадают по контрагенту

Тревожный признак

Суммы различаются — проверьте настройки отбора и период

Наличие незачтённых авансов

Норма

Авансы закрыты реализациями или зачтены корректировкой

Тревожный признак

По одному контрагенту одновременно дебетовое и кредитовое сальдо

Актуальность банковских выписок

Норма

Все оплаты за период загружены и проведены

Тревожный признак

В банке есть движения, которых нет в 1С

Частые ошибки при определении долга

Если в базе ведётся несколько организаций, всегда проверяйте отбор по организации в шапке отчёта — без него вы увидите суммарный долг контрагента по всем вашим юрлицам, что для расчётов с конкретной компанией некорректно.

Частые вопросы

Почему долг в отчёте не совпадает с актом сверки?

Чаще всего причины — разные даты формирования, непроведённые документы или отбор по конкретному договору в одном из отчётов. Сформируйте оба документа на одну дату с одинаковыми отборами и сравните построчно.

Как узнать долг по конкретному договору?

В настройках отчёта по задолженности или ОСВ по счёту добавьте отбор по полю «Договор» и укажите нужный. В акте сверки договор выбирается в шапке документа.

Контрагент должен нам, а в отчёте сальдо кредитовое — что это значит?

Кредитовое сальдо по счёту 62.01 означает, что по учёту покупатель переплатил или аванс не зачтён. Проверьте, все ли реализации проведены, и выполните зачёт аванса документом «Корректировка долга».

Можно ли посмотреть долг по всем контрагентам сразу?

Да, отчёты «Задолженность покупателей» и «Задолженность поставщикам» без отбора по контрагенту показывают полный список должников с суммами. Для сортировки по величине долга настройте порядок в настройках отчёта.

Как узнать долг в валюте, если договор валютный?

В настройках отчёта включите показатель «Валютная сумма». ОСВ по счёту и отчёты по расчётам покажут долг одновременно в валюте договора и в рублёвом эквиваленте по курсу на дату отчёта.

Что делать, если документы расчётов введены, но долг «завис»?

Проверьте зачёт авансов в документах оплаты и реализации (закладка «Зачёт авансов» или аналогичная), а также наличие незакрытых документов расчётов. Обычно проблему решает ручной зачёт через «Корректировку долга» или перепроведение документов расчётов.