Как в 1С убрать авансовые счета-фактуры

Авансовые счета-фактуры в 1С формируются автоматически при поступлении предоплаты от покупателей или при выдаче аванса поставщикам. Если организация работает без НДС, применяет спецрежим или авансы в учётной политике не облагаются, эти документы засоряют базу, попадают в книгу продаж и вызывают вопросы при сверке. Убрать их можно несколькими способами: отключить автоматическое формирование, удалить уже созданные документы или скорректировать настройки учётной политики.

Способ зависит от конфигурации (Бухгалтерия предприятия 3.0, Управление торговлей, Комплексная автоматизация) и от причины, по которой авансовые счета-фактуры появляются. Ниже разобраны основные сценарии для 1С:Бухгалтерии 8.3 как самой распространённой конфигурации, а также общие принципы для других решений.

Почему в 1С появляются авансовые счета-фактуры

По общему правилу при получении предоплаты продавец обязан начислить НДС с аванса и выписать счёт-фактуру. 1С автоматизирует эту обязанность: обработка «Формирование счетов-фактур на аванс» анализирует остатки по счетам 62.02 и 76.АВ и создаёт документы по каждому договору с авансовым остатком. Документы появляются пачкой, и если они не нужны, пользователь видит «лишние» записи в журнале и в книге продаж.

Вторая причина — ручное создание. Кнопка «Создать на основании» в документах поступления оплаты позволяет сформировать счёт-фактуру на аванс одним кликом, и пользователи иногда делают это по привычке, даже когда организация освобождена от НДС. Третья причина — перенос данных из другой программы, когда авансовые документы загружаются вместе с историческими остатками.

Проверка: действительно ли авансовые счета-фактуры не нужны

Прежде чем удалять документы, убедитесь, что организация не обязана их выставлять. Если вы плательщик НДС и получаете предоплату, отсутствие авансовых счетов-фактур — это нарушение, а не ошибка программы. Убрать документы без последствий можно в ограниченном числе случаев.

Маршрут решения

Как выбрать действие

Организация на УСН, патенте или освобождена от НДС по ст. 145 НК РФАвансовые счета-фактуры не нужны — отключайте их формирование и удаляйте созданные

Организация плательщик НДС, но по договору нет предоплаты, а документы созданы ошибочноУдалите конкретные ошибочные документы, автоматику не отключайте

Плательщик НДС, авансы есть, но счета-фактуры дублируютсяНе удаляйте всё подряд — найдите причину дублей в настройках или в переносе данных

Авансовые счета-фактуры нужны, но мешают в интерфейсеНастройте отборы в журнале документов вместо удаления

Отдельно проверьте учётную политику: в 1С:Бухгалтерии путь «Главное → Настройки → Налоги и отчеты → вкладка НДС». Там задаётся порядок регистрации авансов. Если организация на спецрежиме, система налогообложения должна быть указана корректно — тогда обработка формирования авансовых счетов-фактур просто не найдёт базу для начисления.

Отключение автоматического формирования авансовых счетов-фактур

Автоматическое формирование запускается обработкой «Формирование счетов-фактур на аванс» (раздел «Операции → Регламентные операции по НДС» или «Банк и касса → Регистрация счетов-фактур на аванс» в зависимости от версии). Сама по себе обработка не создаёт документы без команды пользователя — но она входит в список регламентных операций закрытия месяца, и при выполнении «Закрытия месяца» документы появляются автоматически.

Чтобы закрытие месяца не создавало авансовые счета-фактуры, откройте «Операции → Закрытие месяца», найдите строку «Формирование счетов-фактур на аванс», нажмите на ссылку операции и выберите «Пропустить операцию». Для постоянного отключения проверьте настройки НДС в учётной политике: при корректно указанной системе налогообложения без НДС операция становится неактуальной и программа её пропускает сама.

1. 1
   Откройте Главное → Настройки → Налоги и отчеты и проверьте систему налогообложения и настройки НДС
2. 2
   Если НДС не применяется — убедитесь, что галочки ведения учёта НДС сняты
3. 3
   Откройте Операции → Закрытие месяца и для операции «Формирование счетов-фактур на аванс» выберите «Пропустить операцию»
4. 4
   Перепроведите закрытие месяца за нужный период
5. 5
   Проверьте журнал счетов-фактур: новых авансовых документов появляться не должно

Удаление уже созданных авансовых счетов-фактур

Единичные документы удаляются стандартно: откройте журнал «Счета-фактуры» (раздел «Продажи» или «Покупки»), найдите авансовый документ по виду операции «На аванс», нажмите Delete или «Ещё → Пометить на удаление». Пометка снимает проведение, но документ физически остаётся в базе до выполнения удаления помеченных объектов.

Для массовой очистки удобна обработка «Групповое изменение реквизитов» (раздел «Администрирование → Обслуживание → Корректировка данных», доступна при включённом режиме технического специалиста или полных правах). Выберите тип документа «Счет-фактура выданный», задайте отбор по виду операции «На аванс» и периоду, затем выполните пометку на удаление. После этого запустите «Операции → Удаление помеченных объектов».

Если удаление блокируется ссылками — значит, на авансовый счёт-фактуру ссылаются другие объекты, например записи книги продаж или документы «Формирование записей книги продаж». Сначала пометьте на удаление связанные документы регламентного учёта НДС, затем повторите удаление. Программа покажет список мест использования, по которому удобно пройтись последовательно.

Особенности для разных конфигураций

В «1С:Управление торговлей 11» и «Комплексной автоматизации» авансовые счета-фактуры регистрируются через раздел «НДС → Регистрация счетов-фактур на аванс». Логика та же: если организация не плательщик НДС, проверьте настройку «НСИ и администрирование → Организации → Учётная политика» и тип налогообложения. Документы удаляются пометкой с последующим удалением помеченных объектов.

В «1С:Управление нашей фирмой» авансовые счета-фактуры формируются только при включённом учёте НДС. Если организация на УСН, достаточно корректно указать систему налогообложения в карточке организации — документы перестанут создаваться.

Проверка результата после очистки

После отключения формирования и удаления документов выполните контрольные проверки. Откройте журнал счетов-фактур и установите отбор по виду операции «На аванс» за проверенный период — список должен быть пустым. Сформируйте книгу продаж: авансовых записей в ней быть не должно, если только организация не плательщик НДС с реальными авансами.

Затем запустите «Закрытие месяца» за ближайший открытый период и убедитесь, что операция «Формирование счетов-фактур на аванс» пропущена или завершилась без создания документов. Наконец, проверьте оборотно-сальдовую ведомость по счетам 76.АВ и 76.ВА: при отсутствии авансовых счетов-фактур остатков по этим счетам у организации без НДС быть не должно.

Контрольные точки

Как проверить результат

Журнал счетов-фактур с отбором «На аванс»

Норма

Список пуст за проверяемый период

Тревожный признак

Документы остались или появляются после закрытия месяца

Операция «Формирование счетов-фактур на аванс» в закрытии месяца

Норма

Статус «Пропущено» или выполнено без создания документов

Тревожный признак

Операция снова создаёт документы

ОСВ по счетам 76.АВ и 76.ВА

Норма

Нулевые остатки у организации без НДС

Тревожный признак

Остатки висят — есть незакрытые записи НДС

Если авансовые счета-фактуры мешают только визуально, а удалять их нельзя, используйте настройку списка журнала: скройте документы вида «На аванс» через отбор. Это безопаснее любого удаления и не затрагивает учёт.

FAQ: частые вопросы

Можно ли удалить авансовые счета-фактуры за прошлый год?

Технически можно, но делать это стоит только если организация не плательщик НДС и документы попали в базу ошибочно. Удаление в закрытом периоде потребует снятия даты запрета редактирования и может изменить уже сданную отчётность. Если декларация по НДС за тот период сдавалась с этими документами, потребуется уточнённая декларация.

Почему после удаления авансовые счета-фактуры появляются снова?

Чаще всего срабатывает регламентная операция «Формирование счетов-фактур на аванс» при закрытии месяца — её нужно пропустить или устранить основание (остатки на 62.02 при включённом учёте НДС). Вторая причина — обмен данными: документы приходят из другой базы при синхронизации, и отключать формирование нужно там.

Как убрать авансовые счета-фактуры, если нет прав администратора?

Пометить на удаление отдельные документы может пользователь с правами на изменение счетов-фактур. Но групповая обработка, удаление помеченных объектов и изменение учётной политики требуют расширенных прав. Обратитесь к администратору базы или пользователю с полными правами.

Влияет ли удаление авансовых счетов-фактур на взаиморасчёты с контрагентами?

Нет. Счёт-фактура — документ налогового учёта, он не формирует задолженность. Взаиморасчёты ведутся документами поступления, реализации и оплаты. После удаления авансовых счетов-фактур акты сверки и остатки по счетам 60 и 62 не изменятся.

Нужно ли убирать авансовые счета-фактуры у поставщиков (полученные)?

Счета-фактуры полученные на аванс дают право на вычет НДС с уплаченной предоплаты. Если организация не плательщик НДС, они не нужны и удаляются так же — пометкой с последующим удалением. Если вычет используется, удалять их нельзя: это потеря вычета.