Учет и Финансы · 10 мин
Как в 1С создать акт сверки по договору
Как сформировать акт сверки взаиморасчётов по конкретному договору в 1С:Бухгалтерии и УПП: настройки отбора, проверка расхождений, печать и типичные ошибки.
Акт сверки взаиморасчётов по договору нужен, когда стороны хотят подтвердить задолженность не по контрагенту в целом, а в рамках одного конкретного договора — например, при нескольких параллельных договорах поставки и аренды с одним партнёром. В типовых конфигурациях 1С (Бухгалтерия предприятия 3.0, Управление торговлей, ERP) для этого предусмотрен отдельный документ «Акт сверки взаиморасчётов» с возможностью отбора по договору.
Главная сложность — не сама форма документа, а корректная настройка отбора: если договор указан неверно или в учёте расчёты велись без разреза по договорам, акт сформируется пустым или с неполными данными. Поэтому перед созданием документа стоит проверить, как организован учёт взаиморасчётов в вашей базе.
Ниже разобран порядок создания акта сверки по договору в 1С:Бухгалтерии 8.3, особенности отбора, проверка результата, типичные ошибки и варианты действий, если стандартный отбор не срабатывает.
Где находится документ и что нужно проверить до начала
В 1С:Бухгалтерии 8.3 документ «Акт сверки взаиморасчётов» расположен в разделах «Покупки» или «Продажи» — пункт «Акты сверки расчётов (с контрагентами)». В «1С:Управление торговлей» и ERP аналогичный документ находится в блоке взаиморасчётов с клиентами или поставщиками.
Перед созданием акта убедитесь в трёх вещах. Во-первых, договор с контрагентом должен быть создан в справочнике «Договоры» и привязан к документам поступления, реализации и оплаты. Во-вторых, в настройках учётной политики и параметрах учёта должен быть включён учёт расчётов по договорам. В-третьих, период сверки должен быть согласован со второй стороной — обычно это квартал, полугодие или год.
Пошаговое создание акта сверки по договору
Откройте список актов сверки и нажмите «Создать». В шапке документа укажите организацию, от имени которой формируется сверка, и контрагента. После выбора контрагента программа предложит поле «Договор» — выберите из списка нужный договор. Если договоров несколько, в списке будут доступны все действующие по этому контрагенту.
Задайте период сверки в полях «с» и «по». Затем нажмите кнопку «Заполнить» (или «Заполнить по данным учёта»). Табличная часть заполнится оборотами по выбранному договору: поступления, реализации, оплаты, возвраты. Сальдо на начало и конец периода программа рассчитает автоматически.
- 1Откройте «Покупки» или «Продажи» → «Акты сверки расчётов» и нажмите «Создать»
- 2Укажите организацию и контрагента
- 3Выберите конкретный договор в поле «Договор»
- 4Задайте период сверки
- 5Нажмите «Заполнить по данным учёта»
- 6Сверьте сальдо с ОСВ по счетам 60/62/76
- 7Проведите документ и сформируйте печатную форму
Настройка отбора: по договору, по счетам, по всем расчётам
В документе обычно доступны варианты сверки: «По договору», «По контрагенту» (все договоры сразу) и иногда «По счетам расчётов». Режим «По договору» ограничивает выборку только операциями, где в документах указан именно этот договор. Это удобно, когда с одним контрагентом идут параллельно поставка и, например, аренда, и смешивать их в одном акте нельзя.
Обратите внимание на закладку со счетами учёта расчётов. По умолчанию программа включает стандартные счета (60, 62, 76 и их субсчета). Если по этому договору используются авансовые счета (60.02, 62.02), убедитесь, что они отмечены — иначе авансы в акт не попадут, и сальдо будет искажено.
Сравнение вариантов сверки
Подходит, когда с контрагентом несколько договоров и нужно разделить задолженность. Ограничение: операции без указания договора не попадут в акт.
Подходит для итоговой сверки задолженности в целом. Ограничение: не показывает разбивку по отдельным обязательствам.
Гибкий вариант для нестандартных схем учёта. Требует ручной настройки списка счетов и понимания структуры плана счетов.
Как проверить правильность заполненного акта
После заполнения сверьте сальдо по акту с оборотно-сальдовой ведомостью по соответствующим счетам с отбором по контрагенту и договору. Сальдо на конец периода в акте должно совпасть с сальдо ОСВ. Если цифры расходятся — ищите документы, где договор не указан или указан другой.
Также проверьте знак сальдо: дебиторская задолженность контрагента и кредиторская (ваш долг или аванс контрагента) отражаются по-разному, и в печатной форме это должно быть читаемо для второй стороны. Неверно интерпретированное сальдо — частая причина, по которой контрагент отказывается подписывать акт.
Как проверить результат
Совпадает с ОСВ по счетам 60/62/76 с отбором по договору
Расхождение — есть документы без договора или с другим договором
Авансовые платежи отражены отдельными строками
Авансов нет, хотя оплаты были — не включены счета 60.02/62.02
Совпадает с сальдо на конец предыдущего акта сверки
Начальное сальдо отличается — были исправления задним числом
Печать, подписание и отправка контрагенту
По кнопке «Печать» доступна типовая форма акта сверки. В ней выводятся реквизиты организации и контрагента, период, таблица операций и итоговое сальдо с расшифровкой «долг контрагента» или «наш долг». Перед печатью убедитесь, что в карточке организации заполнены актуальные реквизиты — они подтягиваются в форму автоматически.
Если ваша компания обменивается документами через ЭДО, акт можно отправить контрагенту напрямую из 1С. При бумажном обмене акт распечатывается в двух экземплярах. Помните: типовая форма акта сверки не является унифицированной обязательной формой, поэтому стороны вправе согласовать собственный шаблон — в 1С его можно доработать через макет печатной формы.
Перед отправкой акта контрагенту полезно согласовать период и дату формирования. Если вторая сторона сформирует свой акт на другую дату, расхождения по «переходящим» оплатам почти гарантированы, и сверка затянется.
Типичные ошибки и как их исправить
Самая частая проблема — пустой акт или неполные данные. Причина почти всегда в том, что в части документов договор не указан, либо расчёты по ним прошли по счетам, не включённым в настройку сверки. Вторая типичная ситуация: контрагенту выставили акт по договору, а в учёте часть оплат разнесена на «основной договор» или вообще без договора — тогда сальдо не сойдётся ни с вашей ОСВ, ни с данными второй стороны.
Ещё одна ошибка — сверка по договору, который в базе помечен как закрытый или недействительный: часть операций могла быть проведена по нему после «закрытия», и визуально в отборах он не всегда очевиден. Проверяйте список договоров контрагента целиком.
Как выбрать действие
Ограничения типового механизма и альтернативы
Типовой акт сверки показывает операции в разрезе документов, но не всегда удобен для контрагента: например, в нём могут не группироваться счета-фактуры или не выводиться номера внешних документов. В таких случаях используют отчёт «Анализ расчётов с контрагентами» или ОСВ по счёту с детализацией — их можно выгрузить и приложить к акту.
Если требуется регулярная сверка по множеству договоров, имеет смысл настроить рассылку отчётов или доработать печатную форму под требования ключевых партнёров. Это разовая настройка, которая снимает ручную работу в дальнейшем.
Что важно запомнить
Акт сверки по договору создаётся документом «Акт сверки взаиморасчётов» с отбором по конкретному договору. Ключ к корректному результату — дисциплина указания договора во всех документах и включённые счета авансов. Итоговое сальдо всегда сверяйте с ОСВ по счетам расчётов до отправки контрагенту.
Частые вопросы
Почему в поле «Договор» пустой список выбора?
Скорее всего, у контрагента не создан ни один договор в справочнике «Договоры контрагентов», либо договор создан от имени другой организации. Откройте карточку контрагента и проверьте список договоров, при необходимости создайте новый с нужным видом (с поставщиком, с покупателем).
Можно ли сформировать акт сверки сразу по нескольким договорам?
Типовой отбор позволяет выбрать либо один договор, либо все договоры контрагента. Произвольный список из двух-трёх договоров стандартно не поддерживается — в этом случае формируют отдельные акты по каждому договору или общий акт по контрагенту с приложением расшифровки из отчёта.
Что делать, если сальдо в акте не совпадает с данными контрагента?
Сначала убедитесь, что периоды сверки идентичны. Затем сравните табличные части построчно: чаще всего расхождение дают платежи на границе периода, непроведённые документы у одной из сторон или разный порядок отражения возвратов и корректировок.
Имеет ли акт сверки из 1С юридическую силу?
Акт сверки не является первичным учётным документом, но подписанный обеими сторонами акт признаётся судом как доказательство задолженности и может прерывать срок исковой давности. Форма акта законодательно не унифицирована, поэтому типовая печатная форма из 1С приемлема, если стороны её подписали.
Как включить в акт сверки расчёты в валюте по договору?
В документе сверки предусмотрен вывод сумм в валюте взаиморасчётов: проверьте, что в настройках акта отмечен показ валютных сумм. Сальдо будет показано одновременно в рублях и в валюте договора, что важно для сверки с иностранными контрагентами.
Можно ли сформировать акт сверки за прошлый закрытый период?
Да, документ можно создать любой датой и за любой период. Но учтите: если после закрытия периода в него вносились исправления, данные акта могут отличаться от ранее подписанного. Перед формированием «повторного» акта сверьте сальдо на начало с предыдущим подписанным актом.