Учет и Финансы · 9 мин
Как в 1С сделать НДС «в том числе», а не «сверху»
Пошаговая инструкция: как в 1С переключить расчёт НДС со «сверху» на «в том числе» в документах, ценах и печатных формах. Проверка итогов и типичные ошибки.
Режим расчёта НДС «в том числе» означает, что цена товара уже содержит налог, а программа выделяет его из суммы. Режим «сверху» — наоборот: налог начисляется поверх цены, и итоговая сумма документа увеличивается. В 1С переключение между этими вариантами выполняется в пару кликов, но важно понимать, где именно менять настройку: в документе, в договоре, в типе цен или в учётной политике.
Ошибка в выборе режима приводит к расхождениям с контрагентом: при «сверху» итог документа больше согласованной цены на сумму налога, при «в том числе» — совпадает с ней. Если покупатель договорился о цене 120 000 рублей с НДС, а вы выставили счёт «НДС сверху», он получит требование оплатить 144 000 рублей при ставке 20%.
Ниже разобраны способы переключения режима в типовых конфигурациях 1С: Бухгалтерия 8, Управление торговлей, Комплексная автоматизация и ERP. Названия кнопок могут незначительно отличаться между релизами, но логика везде одинаковая.
Где в документе переключается режим НДС
В большинстве документов реализации и поступления (Реализация товаров и услуг, Счёт на оплату, Поступление товаров) режим задаётся через ссылку «НДС» в шапке или над табличной частью. Нажмите на эту ссылку — откроется небольшая форма, где переключатель предлагает варианты «НДС сверху», «НДС в том числе» и «Без НДС».
В 1С:Бухгалтерии 8.3 в документе «Реализация (акты, накладные)» ссылка называется «НДС в сумме» или просто «НДС» и находится справа от поля со ставкой. В Управлении торговлей 11 переключатель «Цена включает НДС» виден как флажок в шапке документа — снимите или установите его в зависимости от нужного режима.
После смены режима программа пересчитает суммы в табличной части. Обязательно проверьте итог: при переходе со «сверху» на «в том числе» итоговая сумма документа должна остаться равной согласованной цене, а сумма налога — выделиться из неё.
- 1Откройте документ реализации или счёт на оплату
- 2Найдите ссылку «НДС» или флажок «Цена включает НДС» в шапке
- 3Выберите «НДС в том числе» (или установите флажок)
- 4Дождитесь пересчёта табличной части
- 5Проверьте: итог документа равен договорной цене, НДС выделен отдельной строкой
Разница между «в том числе» и «сверху» на примере
При ставке 20% и цене товара 100 000 рублей режим «сверху» даст сумму НДС 20 000 рублей и итог 120 000 рублей. Режим «в том числе» при той же указанной цене 100 000 рублей выделит налог внутри: НДС составит 16 666,67 рубля, а стоимость без налога — 83 333,33 рубля.
Формула выделения налога при режиме «в том числе»: Сумма НДС = Итог × Ставка / (100 + Ставка). Для ставки 20% это Итог × 20 / 120, для ставки 10% — Итог × 10 / 110. Именно эту расчётную ставку (20/120 или 10/110) 1С применяет автоматически, когда включён режим «в том числе».
| Параметр | НДС сверху | НДС в том числе |
|---|---|---|
| Цена, введённая в документ | 100 000 руб. (без налога) | 100 000 руб. (с налогом) |
| Сумма НДС 20% | 20 000 руб. | 16 666,67 руб. |
| Итог по документу | 120 000 руб. | 100 000 руб. |
| Когда применяется | Цена в договоре без налога | Цена в договоре с налогом |
Настройка режима по умолчанию через тип цен и договор
Чтобы не переключать режим в каждом документе вручную, задайте его в источнике цен. В Управлении торговлей и ERP откройте справочник «Виды цен» (или «Типы цен»), найдите нужный вид цены и установите флажок «Цена включает НДС». После этого все документы, где подставляется этот вид цены, будут считать налог «в том числе».
В 1С:Бухгалтерии режим часто наследуется из договора с контрагентом и из регистра цен номенклатуры. Если в договоре указано, что цены включают НДС, документы по этому договору создаются уже в нужном режиме. Проверьте карточку договора: раздел с порядком расчётов и налогообложением.
Дополнительно в Бухгалтерии есть настройка в учётной политике и в параметрах «Администрирование — Параметры учёта», влияющая на порядок регистрации счетов-фактур, но сам выбор «в том числе / сверху» остаётся на уровне документа и цен. Не путайте эту настройку с вариантом «Не облагается» для операций без НДС.
НДС «в том числе» в счёте на оплату и печатных формах
В счёте на оплату покупателю режим задаётся так же — через ссылку «НДС» в шапке. Покупатель видит в печатной форме итоговую сумму и строку «В том числе НДС». Если режим выбран неверно, в печатной форме появится строка «Сумма НДС» с начислением сверху, и итог счёта окажется больше ожидаемого.
Проверьте печатную форму перед отправкой: при режиме «в том числе» итоговая сумма к оплате совпадает с суммой в колонке «Всего» табличной части, а налог показан справочно. Если итог больше суммы товаров — режим стоит «сверху».
В ТОРГ-12 и УПД поведение аналогичное: налог выделяется в графах «Сумма НДС» и «Сумма с НДС», и при корректном режиме «Сумма с НДС» равна договорной цене. Расхождение с договором — повод вернуться в документ и исправить переключатель до подписания документов.
Как проверить результат
Совпадает с согласованной суммой
Итог больше договорной цены на 20% или 10%
Надпись «В том числе НДС» с суммой
«Сумма НДС» добавлена к итогу сверху
Меньше итога на сумму налога
Равна введённой цене, налог прибавлен отдельно
НДС «в том числе» при поступлении и в рознице
Поступление товаров от поставщика
В документах поступления режим определяет, как программа распределит сумму между стоимостью товара и входящим НДС. Если поставщик в накладной указал цены с налогом, а вы ввели документ в режиме «сверху», себестоимость завысится, а вычет НДС исказится. Ориентируйтесь на первичный документ поставщика: сверьте графу «Всего с НДС» с итогом вашего документа.
Розничные продажи и чеки
В рознице цена для покупателя всегда финальная — налог выделяется из неё. В 1С:Рознице и в розничных документах УТ режим «в том числе» задаётся в виде цен и настройках магазина. В чеке ККТ налог печатается как «НДС 20%» с суммой, выделенной из итога, — это соответствует требованиям к кассовому чеку.
Если документов с неверным режимом уже много, не исправляйте их вручную по одному: сначала настройте вид цен и договор, затем используйте групповое изменение реквизитов (в УТ и ERP — «Все функции → Обработки → Групповое изменение реквизитов»). Перед массовой обработкой сделайте резервную копию базы.
Типичные ошибки и как их избежать
Самая частая ошибка — переключить режим после заполнения табличной части и не проверить пересчёт. Программа пересчитает суммы, но если цены вводились вручную с округлениями, возможны копеечные расхождения между суммой строк и итогом. Сверяйте итог документа после любого переключения.
Вторая ошибка — разные режимы в связанных документах: счёт выставлен «в том числе», а реализация создана «сверху». Сумма к оплате и сумма отгрузки разойдутся, взаиморасчёты покажут ложную задолженность. Всегда создавайте реализацию на основании счёта — тогда режим скопируется автоматически.
Третья ошибка — путать «НДС в том числе» с «Без НДС». При варианте «Без НДС» налог не выделяется вообще, счёт-фактура не формируется, а проводки по НДС отсутствуют. Это корректно только для операций, не облагаемых налогом, или для упрощенцев.
Частые вопросы
Почему после выбора «НДС в том числе» сумма документа не изменилась?
Это нормально: при режиме «в том числе» итог остаётся равным введённой цене, меняется только внутреннее распределение — часть суммы признаётся налогом, часть стоимостью без НДС. Смотрите колонку «Сумма НДС» в табличной части.
Как сделать «в том числе» по умолчанию для всех документов?
Единого глобального переключателя нет. Настройте флажок «Цена включает НДС» в используемых видах цен и проверьте договоры с контрагентами — новые документы будут наследовать режим оттуда.
Влияет ли режим на счёт-фактуру?
Суммы в счёте-фактуре переносятся из документа уже выделенными, поэтому при корректном режиме счёт-фактура формируется правильно автоматически. Сам режим в счёте-фактуре не отображается — там всегда отдельные графы для стоимости, налога и суммы с налогом.
Что делать, если поставщик прислал накладную «сверху», а у меня «в том числе»?
Введите документ поступления в том режиме, в котором оформлена накладная поставщика, и сверьте итог и сумму НДС с бумажным (или электронным) оригиналом. Режим вашего учёта должен отражать первичный документ, иначе исказятся себестоимость и вычет.
Можно ли в одном документе иметь строки с разными режимами?
Нет, режим задаётся на весь документ. Но внутри документа могут быть строки с разными ставками (20%, 10%, без НДС) — программа выделит налог по каждой строке по своей ставке.
Почему в чеке ККТ НДС выделен, хотя в документе «сверху»?
Кассовый чек по формату фискальных данных всегда показывает налог как выделенный из суммы к оплате. Если в розничном документе стоит «сверху», итог чека окажется больше цены на витрине — для розницы корректен только режим «в том числе» в виде цен.
Что важно запомнить
Режим переключается ссылкой «НДС» или флажком «Цена включает НДС» в шапке документа; по умолчанию он наследуется из вида цен и договора. После переключения всегда сверяйте итог документа с договорной ценой и не меняйте режим в документах закрытых периодов без оценки налоговых последствий.