Учет и Финансы · 9 мин
Как в 1С провести оплату по карте от покупателя
Пошаговая инструкция: как в 1С провести оплату по банковской карте от покупателя, создать документ эквайринга, проверить сверку итогов и избежать типичных ошибок.
Оплата по банковской карте в 1С отражается через документы эквайринга: система фиксирует не только факт поступления денег, но и взаимосвязь с банком-эквайером, который перечислит средства на расчётный счёт за вычетом комиссии. Если провести такую оплату как обычное поступление на расчётный счёт, в учёте возникнет ошибка: деньги «повиснут» в пути, а сверка с банком не сойдётся.
Точный путь зависит от конфигурации: в «1С:Управление нашей фирмой» и «1С:Розница» используется «Эквайринговая операция», в «1С:Бухгалтерии» — «Поступление на расчётный счёт» с видом операции «Оплата по банковским картам» или документ «Операция по платёжной карте». Логика везде одинаковая: оплата проходит через счёт расчётов с эквайером (например, 57.03 «Продажи по платёжным картам»), а зачисление на расчётный счёт оформляется отдельно, когда банк переводит деньги.
Ниже разобраны подготовка настроек, проведение оплаты в типовых конфигурациях, учёт комиссии эквайера, сверка итогов и типичные ошибки, из-за которых расхождения копятся месяцами.
Подготовка: договор эквайринга и счета учёта
Перед первой оплатой по карте убедитесь, что в базе заведён договор эквайринга с банком. В справочнике договоров контрагентов создайте договор с видом «Прочее» (или «Эквайринг», если такой вид предусмотрен конфигурацией) и укажите банк-эквайер как контрагента. Без этого договора документы эквайринга либо не создадутся, либо проведутся с пустой аналитикой.
Проверьте настройку счетов учёта. Для расчётов с эквайером в плане счетов используется счёт 57.03 «Продажи по платёжным картам» (в УНФ — счёт «Переводы в пути»). Именно на нём сумма «висит» с момента оплаты картой до зачисления на расчётный счёт. Если в вашей конфигурации счёт настраивается в договоре или в настройках кассы, укажите его там один раз — дальше он будет подставляться автоматически.
Если оплата принимается через POS-терминал в розничной точке, дополнительно настройте кассу ККМ и привяжите к ней эквайринговый терминал в разделе настроек подключаемого оборудования. Тогда при пробитии чека документ эквайринга создастся автоматически.
Проведение оплаты в 1С:Бухгалтерии
В «1С:Бухгалтерии» оплата по карте оформляется документом «Операция по платёжной карте» из раздела «Банк и касса» (в некоторых версиях — «Поступление на расчётный счёт» с видом операции «Оплата по банковским картам»). Создайте документ, выберите вид операции «Оплата от покупателя», укажите покупателя, сумму и договор эквайринга.
При проведении документ сформирует проводку Дт 57.03 — Кт 62.01: задолженность покупателя закрывается, а сумма переходит в «переводы в пути». Если оплата принята авансом без счёта, зачтётся аванс (Кт 62.02). Проверить результат можно в оборотно-сальдовой ведомости по счёту 57.03: сумма должна появиться по дебету.
Если оплата привязана к конкретной реализации, заполните документ расчётов — это важно для корректного закрытия взаиморасчётов и для книги продаж при работе с НДС. Оставлять поле пустым допустимо только при авансе, но тогда следите за зачётом авансов при последующей отгрузке.
- 1Откройте «Банк и касса» → «Операции по платёжной карте» и создайте документ
- 2Выберите вид операции «Оплата от покупателя», укажите покупателя и сумму
- 3Заполните договор эквайринга и документ расчётов (при оплате под реализацию)
- 4Проведите документ и проверьте проводку Дт 57.03 — Кт 62
- 5По выписке банка оформите зачисление на расчётный счёт и комиссию эквайера
Проведение оплаты в УНФ и Рознице
В «1С:Управление нашей фирмой» используйте документ «Эквайринговая операция» (раздел «Деньги»). Укажите вид операции «Оплата от покупателя», контрагента, сумму и договор эквайринга. Если оплата принимается при оформлении заказа покупателя или счёта на оплату, документ удобнее создать на основании — тогда взаиморасчёты закроются автоматически.
В «1С:Рознице» при работе через РМК оплата картой выбирается как форма оплаты при пробитии чека. После закрытия кассовой смены программа формирует сводные документы эквайринга по терминалу. Ваша задача в этом случае — не создавать оплату вручную (будет задвоение), а проверить, что автоматические документы сформировались и суммы совпадают с Z-отчётом.
В обеих конфигурациях оплата попадает на счёт учёта «Переводы в пути» (или 57.03 при синхронизации с бухгалтерией). Дальнейшее зачисление на расчётный счёт оформляется документом «Поступление на расчётный счёт» с видом операции «Поступление от продаж по платёжным картам».
Зачисление денег и учёт комиссии эквайера
Банк-эквайер перечисляет деньги на расчётный счёт обычно на следующий рабочий день, удерживая комиссию. Это зачисление оформляется отдельным документом на основании банковской выписки: вид операции «Поступление от продаж по платёжным картам» (в УНФ — «Отчет эквайера» или «Поступление на счёт» с соответствующим видом). Проводка: Дт 51 — Кт 57.03 на зачисленную сумму.
Комиссия банка отражается проводкой Дт 91.02 (или счёта расходов в УНФ) — Кт 57.03. Во многих документах зачисления комиссия указывается в том же документе отдельной строкой, и программа формирует обе проводки сразу: зачисление и расход на комиссию. После этого остаток по 57.03 по данному эквайеру должен закрыться в ноль или равняться сумме операций, которые банк ещё не перечислил.
Не проводите зачисление «до выписки» на основании собственных ожиданий: сумма и дата должны совпадать с реальным движением по счёту. Иначе при автоматической загрузке выписок появятся дубли, которые придётся разбирать и удалять.
Сверка с банком и контроль результата
Минимум раз в месяц сверяйте обороты по эквайрингу с реестром операций, который предоставляет банк. Сопоставляйте три величины: сумму оплат по картам за период, сумму зачислений на расчётный счёт и удержанную комиссию. В 1С удобно использовать отчёт по счёту 57.03 с детализацией по договору эквайринга.
Остаток на 57.03 на конец дня — это нормально, если банк перечисляет деньги на следующий день. Ненормально, когда остаток копится неделями: значит, зачисления не проведены или проведены не на те суммы. Разница в копейках обычно указывает на округление комиссии — её корректируют в документе зачисления.
Как проверить результат
Равен сумме операций последних 1–2 дней, ещё не перечисленных банком
Копится неделями или уходит в минус
Совпадает с Z-отчётом и сводным отчётом терминала
Есть расхождения — ищите отменённые или непробитые чеки
Совпадает с реестром банка-эквайера
Разница без объяснений — проверьте тариф и корректность документов зачисления
Возвраты и отмены оплаты по карте
Возврат покупателю оформляется тем же документом эквайринга, но с видом операции «Возврат оплаты покупателю» (в Рознице — через возвратный чек в РМК). Важно: возврат по карте проводится только на ту же карту и обычно привязывается к исходной операции — наличными из кассы такой возврат не оформляют.
Отмена операции в день оплаты (до закрытия смены) и возврат после закрытия смены — разные процедуры. Отмена сторнирует операцию полностью и не попадает в реестр зачислений, а возврат проходит отдельной строкой в реестре банка и должен быть отражён в учёте отдельным документом. Смешение этих сценариев — частая причина расхождений при сверке.
Как выбрать действие
Частые вопросы
Можно ли провести оплату картой как обычное поступление на расчётный счёт?
Технически можно, но это ошибка. Деньги от эквайера приходят за вычетом комиссии и с задержкой, поэтому прямое проведение через 51 счёт ломает учёт комиссии и сверку. Используйте документы эквайринга и счёт 57.03.
Что делать, если банк зачислил сумму, отличную от суммы оплат?
Разница почти всегда — комиссия эквайера. В документе зачисления укажите полную сумму операций и отдельно комиссию: программа сформирует обе проводки. Если разница не равна комиссии по тарифу, запросите реестр операций у банка.
Нужен ли кассовый чек при оплате картой по счёту?
Если покупатель — физическое лицо и расчёт происходит с предъявлением карты, чек ККТ пробивать нужно. При безналичной оплате от организации через эквайринг по счёту требования зависят от формы расчёта; уточните порядок у своего бухгалтера с учётом применяемой системы налогообложения.
Почему после закрытия смены в Рознице появились две эквайринговые операции на одну сумму?
Скорее всего, оплату создали вручную, а затем программа сформировала документ автоматически при закрытии смены. Удалите ручной дубликат и впредь не создавайте эквайринг вручную при работе через РМК.
Как отразить оплату картой, если терминал принадлежит маркетплейсу или агрегатору?
Это уже не классический эквайринг: расчёты идут через агента. Оплату отражайте по договору с агрегатором, а комиссию — по его отчёту. Схема документов зависит от условий договора, поэтому настройку лучше согласовать с бухгалтером.
Что важно запомнить
Оплату по карте проводят документом эквайринга через счёт 57.03, зачисление от банка и комиссию оформляют отдельно по выписке, а остаток «переводов в пути» регулярно сверяют с реестром эквайера. Не дублируйте оплату вручную при автоматическом обмене и не смешивайте отмену операции с возвратом.