Учет и Финансы · 11 мин
Как в 1С провести оплату картой
Как в 1С провести оплату картой: эквайринговая операция в УТ и БП, настройка договора эквайринга, возврат оплаты, сверка итогов и типичные ошибки.
Оплата банковской картой в 1С отражается через механизм эквайринга: программа фиксирует, что покупатель расплатился картой, а деньги поступят на расчётный счёт организации позже — за вычетом комиссии банка-эквайера. В зависимости от конфигурации используются разные документы: в «1С:Управление торговлей» и «1С:Рознице» это «Эквайринговая операция» и «Операция по платёжной карте», в «1С:Бухгалтерии» — «Операция по платёжной карте» или «Поступление на расчётный счёт» с видом «Поступления от продаж по платёжным картам».
Прежде чем проводить оплату, убедитесь, что в базе настроен договор эквайринга, заведён вид оплаты «Платёжная карта» и указан процент комиссии банка. Без этих настроек документ либо не даст выбрать нужный вид оплаты, либо проведётся с ошибками в учёте, которые потом придётся исправлять вручную.
Ниже разобраны оба типовых сценария: проведение оплаты картой в торговых конфигурациях (УТ, Розница, КА, ERP) и в бухгалтерском учёте, а также возврат оплаты, сверка итогов с банком и типичные ошибки.
Подготовка: настройка эквайринга в 1С
Первый шаг — создать договор эквайринга. В «1С:Управление торговлей» откройте раздел «НСИ и администрирование» → «Продажи» и включите опцию «Эквайринг». Затем в разделе «Продажи» → «Договоры эквайринга» создайте новый договор: укажите организацию, банк-эквайер, расчётный счёт, на который поступают деньги, и процент комиссии. Комиссия нужна, чтобы программа корректно рассчитывала сумму зачисления и относила разницу на расходы.
В «1С:Бухгалтерии» перейдите в «Справочники» → «Банковские счета эквайреров» (или «Договоры» контрагента-банка) и создайте договор с видом «Прочее» либо специальный договор эквайринга — в зависимости от релиза. Также проверьте, что в учётной политике и настройках плана счетов предусмотрен счёт 57.03 «Продажи по платёжным картам»: именно через него проходит сумма до фактического зачисления на расчётный счёт.
Дополнительно заведите вид оплаты «Платёжная карта» в справочнике видов оплат (в Рознице и УТ) и привяжите его к договору эквайринга. Если у вас несколько касс ККТ или несколько эквайринговых терминалов, для каждого терминала обычно создаётся отдельная привязка, чтобы сверка итогов шла по каждой точке отдельно.
Как провести оплату картой в 1С:Управление торговлей и Рознице
В торговых конфигурациях оплата картой чаще всего оформляется прямо из документа продажи. Откройте проведённый документ «Реализация товаров и услуг» (или «Чек ККМ» в Рознице) и нажмите кнопку «Оплата картой» либо создайте документ «Эквайринговая операция» на основании реализации. Программа подставит сумму, контрагента и организацию автоматически.
В документе «Эквайринговая операция» заполните поля: вид операции — «Оплата от покупателя», договор эквайринга, сумма операции. Если терминал подключён к 1С напрямую (через драйвер оборудования), сумма уйдёт на терминал автоматически, а после успешной авторизации документ проведётся сам. Если терминал автономный, кассир пробивает сумму на терминале вручную, а в 1С лишь фиксирует факт оплаты — в этом случае важно, чтобы сумма на слипе и в документе совпадала.
После проведения документа проверьте движения: в УТ сумма попадает в регистр расчётов с эквайером, в Рознице при закрытии кассовой смены формируется сводный документ по эквайринговым операциям. Признак корректного проведения — документ имеет статус «Проведён», а в отчёте по эквайрингу сумма видна как ожидающая зачисления.
- 1Включите опцию «Эквайринг» и создайте договор эквайринга с банком
- 2Откройте документ продажи (реализацию или чек ККМ)
- 3Нажмите «Оплата картой» или создайте «Эквайринговую операцию» на основании
- 4Выберите вид операции «Оплата от покупателя» и договор эквайринга
- 5Проверьте сумму и проведите документ
- 6Сверьте сумму в документе со слип-чеком терминала
Как провести оплату картой в 1С:Бухгалтерии
В «1С:Бухгалтерии» есть два рабочих способа. Первый — документ «Операция по платёжной карте» (раздел «Банк и касса»): выберите вид операции «Оплата от покупателя», укажите контрагента, договор, сумму и счёт учёта 57.03. Документ сформирует проводку Дт 57.03 — Кт 62, то есть задолженность покупателя закроется, а сумма «повиснет» в пути к банку.
Второй способ — когда оплата отражается сразу по выписке: документ «Поступление на расчётный счёт» с видом операции «Поступления от продаж по платёжным картам и банковским кредитам». В нём указывается сумма зачисления и отдельно сумма комиссии банка. Проводки: Дт 51 — Кт 57.03 на сумму зачисления и Дт 91.02 (или 60/76 по настройке) — Кт 57.03 на комиссию. Этот вариант удобен, когда розничные оплаты картой уже отражены загрузкой из кассовой программы, а бухгалтеру остаётся зафиксировать зачисление.
Если эквайринг подключён к розничной точке с автономной кассой, а в бухгалтерию данные попадают обменом, проверьте соответствие: сумма всех операций по картам за день в розничной программе должна сойтись с оборотом по счёту 57.03 в бухгалтерии. Расхождение почти всегда означает непроведённый документ или дубль.
Сравнение способов отражения оплаты картой
Подходит для торговых точек с чеками; фиксирует каждую оплату отдельно, связывает её с продажей. Ограничение: требует настроенного договора эквайринга.
Подходит для разовых оплат от покупателей по счёту; закрывает задолженность по 62 счёту. Ограничение: не формирует кассовый чек.
Подходит для отражения фактического зачисления денег с комиссией. Ограничение: не заменяет первичную операцию оплаты, а дополняет её.
Возврат оплаты по карте
Возврат оформляется тем же механизмом, но с видом операции «Возврат оплаты покупателю». В УТ и Рознице создайте «Эквайринговую операцию» с видом «Возврат» на основании документа возврата товара — программа подставит сумму и договор эквайринга. Важно: возврат по карте должен идти на ту же карту, с которой была оплата, это требование правил платёжных систем, а не самой 1С.
В «1С:Бухгалтерии» возврат отражается документом «Операция по платёжной карте» с видом «Возврат покупателю» либо документом «Списание с расчётного счёта» с соответствующим видом операции, если возврат проходит через банк. Проводки будут зеркальными: Дт 62 — Кт 57.03, а после списания банком — Дт 57.03 — Кт 51.
Не удаляйте и не «перепроводите задним числом» исходную операцию оплаты вместо оформления возврата: это ломает кассовую дисциплину, расходится с данными банка-эквайера и фискальными документами. Корректный путь — отдельный документ возврата, связанный с исходной продажей.
Сверка итогов с банком-эквайером
Регулярная сверка — обязательная часть работы с эквайрингом. Банк присылает реестр операций (ежедневно или по запросу), в котором перечислены все оплаты, возвраты, комиссия и итоговая сумма зачисления. Сверьте этот реестр с отчётом по эквайринговым операциям в 1С: в УТ это отчёт «Сверка итогов по эквайрингу» или обороты по регистру расчётов с эквайером, в БП — оборотно-сальдовая ведомость по счёту 57.03 в разрезе договора эквайринга.
Нормальная ситуация: сумма операций за день минус комиссия равна зачислению на расчётный счёт. Тревожные признаки: остаток на 57.03 растёт из месяца в месяц (значит, часть зачислений не отражена или банк удержал средства), зачисления приходят «круглыми» суммами без привязки к реестру, в реестре есть операции, которых нет в 1С (возможны необработанные возвраты или диспуты по операциям).
Комиссию банка не забудьте отнести на расходы: в БП это делается в документе поступления по платёжным картам отдельной строкой, в УТ комиссия указывается в договоре эквайринга и учитывается при отражении зачисления. Если комиссию не учитывать, на 57.03 будет копиться разница, равная сумме всех комиссий.
Как проверить результат
Равен сумме всех оплат и возвратов картой по кассе
Расходится с Z-отчётом или реестром банка
Соответствует суммам, которые банк ещё не перечислил (обычно 1–2 дня операций)
Крупный «старый» остаток, который не закрывается выписками
Равна сумме операций минус комиссия по договору
Зачисление меньше без объяснимой причины или комиссия не отражена
Типичные ошибки и ограничения
Самая частая ошибка — оплата картой проводится как обычное поступление на расчётный счёт или как наличная оплата. В первом случае теряется комиссия и ломается аналитика по эквайрингу, во втором — искажается касса, и при проверке наличные не сойдутся с фактическими. Всегда выбирайте специализированный вид операции.
Вторая группа ошибок — дублирование: операцию проводят и из документа продажи, и повторно по выписке банка. В результате задолженность покупателя закрывается дважды, а на 57.03 образуется отрицательный остаток. Правило простое: оплата картой отражается один раз на стороне продажи, выписка отражает только зачисление денег и комиссию.
Учтите ограничение по срокам: если база закрыта для редактирования прошлых периодов (установлена дата запрета), документ оплаты старой датой не проведётся. В этом случае отражайте операцию текущей датой с корректным комментарием или согласуйте открытие периода с ответственным за учёт.
Частые вопросы
Можно ли провести оплату картой без договора эквайринга в 1С?
Технически в Бухгалтерии можно отразить поступление по выписке без отдельного договора, но корректный учёт требует договора эквайринга: без него не настроить комиссию, не работают типовые отчёты сверки, а в УТ и Рознице документ «Эквайринговая операция» без договора просто не проведётся.
Чем оплата картой отличается от оплаты по QR-коду через СБП в учёте?
По СБП деньги обычно зачисляются на расчётный счёт быстрее и комиссия ниже, но механика в 1С похожая: создаётся отдельный вид оплаты и договор с банком, через который работает СБП. В свежих релизах конфигураций для СБП есть отдельные виды операций, в старых его отражают по аналогии с эквайрингом.
Покупатель оплатил картой, но чек пробит как наличные. Что делать?
Нужно оформить коррекцию: в Рознице и УТ — корректировочный чек с правильной формой оплаты, затем исправить документ оплаты в учёте. Просто поменять вид оплаты в документе без коррекции фискального чека нельзя — данные фискального накопителя уже переданы в налоговую.
Как отразить комиссию банка-эквайера?
В Бухгалтерии комиссия указывается отдельным полем в документе «Поступление на расчётный счёт» с видом «Поступления от продаж по платёжным картам» и уходит в прочие расходы (обычно 91.02). В УТ комиссия задаётся в договоре эквайринга в процентах и учитывается автоматически при отражении зачисления.
Зачисление от банка пришло общей суммой за несколько дней. Как провести?
Это нормальная практика: оформите одно поступление на расчётный счёт, а в нём закройте суммы по 57.03 за все дни, входящие в зачисление. Главное — сверить состав зачисления с реестром банка, чтобы каждая операция была учтена ровно один раз.
Нужен ли онлайн-кассовый чек при оплате картой через эквайринг?
Да, оплата картой — это безналичный расчёт с покупателем, и при розничной продаже чек обязателен. В чеке указывается форма оплаты «безналичными» (электронными). Исключения касаются отдельных режимов и видов деятельности, их перечень стоит уточнять по действующей редакции 54-ФЗ.
Что важно запомнить
Оплату картой проводят специализированным документом: «Эквайринговая операция» в торговых конфигурациях или «Операция по платёжной карте» в Бухгалтерии. До этого настраивают договор эквайринга с комиссией. Возврат оформляется отдельным документом, а регулярная сверка с реестром банка по счёту 57.03 защищает от зависших сумм и дублей.