Учет и Финансы · 10 мин
Как в 1С перевести деньги с одного счета на другой
Как в 1С:Бухгалтерии 8.3 перевести деньги между расчетными счетами: документ «Списание с расчетного счета», проводки, проверка результата и типичные ошибки.
Перевод денежных средств между собственными счетами организации — рутинная операция, которая в 1С:Бухгалтерии 8.3 оформляется документом «Списание с расчетного счета» с видом операции «Перевод на другой счет организации». Ошибок здесь немного, но они случаются: выбирают не тот вид операции, путают счета или оформляют перевод через «Поступление на расчетный счет», из-за чего деньги «зависают» на транзитном счете 57.
Ниже разобраны два рабочих способа отражения перевода, настройка счетов учета, проверка результата по оборотно-сальдовой ведомости, а также частые ошибки и способы их исправить. Инструкция актуальна для типовой конфигурации «1С:Бухгалтерия предприятия 8», редакция 3.0; в других конфигурациях логика похожа, но названия документов могут отличаться.
Какой документ использовать для перевода
В 1С:Бухгалтерии для движения безналичных денег существует два основных документа: «Списание с расчетного счета» и «Поступление на расчетный счет». Для перевода между собственными счетами корректно использовать именно «Списание с расчетного счета» — в нем есть специальный вид операции, который одновременно отражает и списание, и зачисление.
Оформлять перевод парой документов (списание с одного счета и поступление на другой) нужно только в особых случаях — например, когда деньги идут через транзитный счет 57.03 или между датами списания и зачисления проходит несколько дней. В остальных ситуациях один документ проще и безопаснее для учета.
Найти документ можно в разделе «Банк и касса» → «Банковские выписки» или «Банк и касса» → «Списание с расчетного счета». Если вы работаете через клиент-банк, документ часто создается автоматически при загрузке выписки — тогда нужно лишь проверить правильность заполнения.
Пошаговое оформление перевода
Откройте раздел «Банк и касса» → «Банковские выписки» и нажмите кнопку «Списание» либо создайте документ «Списание с расчетного счета» из одноименного журнала. Далее заполните поля в указанном порядке.
- 1В поле «Вид операции» выберите «Перевод на другой счет организации»
- 2Укажите дату и номер платежного поручения, организацию и банковский счет списания
- 3В поле «Счет получателя» выберите второй расчетный счет вашей же организации
- 4Введите сумму перевода и при необходимости назначение платежа
- 5Проверьте счет учета (обычно 51) и проведите документ
- 6Откройте проводки кнопкой «Дт/Кт» и убедитесь в корректности записи
Обратите внимание на поле «Счет получателя»: в нем доступны только банковские счета, привязанные к вашей организации. Если нужного счета нет в списке, его сначала создают в справочнике «Банковские счета» (раздел «Главное» → «Организации» → вкладка «Банковские счета» или карточка организации).
Назначение платежа заполняйте так, как оно указано в платежном поручении: например, «Перевод собственных денежных средств между счетами организации». Это важно для сверки с банком и для корректной загрузки выписок в дальнейшем — программа использует назначение платежа при автоматическом распознавании операций.
Проводки и счета учета
При виде операции «Перевод на другой счет организации» программа формирует проводку Дт 51 (субконто — счет получателя) — Кт 51 (субконто — счет отправителя) на сумму перевода. Никаких доходов, расходов и расчетов с контрагентами такая операция не создает, на налоговую базу она не влияет.
Если между списанием и зачислением проходит время (например, перевод в другой банк зачислится на следующий день), в некоторых учетных политиках применяют счет 57 «Переводы в пути». В типовой конфигурации это оформляется двумя документами: списанием с видом операции, предусматривающим счет 57, и последующим поступлением. Для внутрибанковских мгновенных переводов счет 57 обычно не нужен.
Перевод через загрузку банковской выписки
Если вы обмениваетесь с банком через «1С:ДиректБанк» или загружаете файл выписки из клиент-банка, документ на перевод создается автоматически. Программа сопоставляет платежное поручение с реквизитами и пытается определить вид операции по назначению платежа и счету получателя.
Перед проведением загруженных документов откройте каждый документ со списанием и убедитесь, что вид операции определен как «Перевод на другой счет организации», а не как «Оплата поставщику» или «Прочее списание». Автоматическое распознавание неидеально, особенно если назначение платежа сформулировано нестандартно.
После загрузки сверьте итоговые остатки по выписке с остатками в программе: в форме «Банковские выписки» поля «Остаток на начало» и «Остаток на конец» должны совпадать с банковской выпиской. Расхождение означает, что какой-то документ не проведен, задвоился или заполнен с ошибкой.
Проверка результата
Самый быстрый способ убедиться, что перевод отражен правильно, — открыть проводки документа кнопкой «Дт/Кт» сразу после проведения. Должна быть одна запись: дебет 51 по счету получателя, кредит 51 по счету отправителя.
Для общей проверки сформируйте отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» 51 (раздел «Отчеты») с детализацией по субконто «Банковские счета». Обороты по дебету одного счета и кредиту другого должны совпасть на сумму перевода, а конечные сальдо — с банковскими выписками по обоим счетам.
Как проверить результат
Дт 51 (счет получателя) — Кт 51 (счет отправителя), одна запись
Использован счет 76, 60 или документ не проводится
Сальдо по каждому счету совпадает с банковской выпиской
Расхождение остатков, отрицательное сальдо
«Перевод на другой счет организации»
«Оплата поставщику» или «Прочее списание» — зависли расчеты
Типичные ошибки и как их исправить
Самая частая ошибка — выбор вида операции «Оплата поставщику» или «Прочее списание» вместо перевода между счетами. В результате на счете 60 или 76 образуется фиктивная задолженность перед собственной организацией или неопределенным контрагентом, которая потом «висит» в актах сверки и искажает отчетность. Исправление: изменить вид операции в документе и перепровести его.
Вторая распространенная проблема — задвоение документов при повторной загрузке выписки. Программа обычно предупреждает о дублях, но если номер или дата платежки изменены, дубль может проскочить. Признак — остаток в программе меньше банковского ровно на сумму перевода. Лишний документ нужно пометить на удаление.
Особые случаи: валюта и касса
Перевод между валютным и рублевым счетом — это уже не простой перевод, а конверсия (покупка или продажа валюты). Он оформляется другими видами операций с использованием счета 57 и порождает курсовые разницы. Не пытайтесь отразить конверсию как обычный перевод между счетами — программа не даст выбрать счет в другой валюте, и это правильно.
Перевод денег с расчетного счета в кассу организации оформляется документом «Списание с расчетного счета» с видом операции «Снятие наличных» и кассовым документом «Приходный кассовый ордер». Это тоже не «Перевод на другой счет организации», поскольку участвует касса, а не банковский счет.
Как выбрать действие
Часто задаваемые вопросы
Влияет ли перевод между своими счетами на налоги?
Нет. Перемещение собственных денежных средств между счетами одной организации не является доходом или расходом и не формирует налоговую базу ни по налогу на прибыль, ни по УСН, ни по НДС. В проводках участвуют только счета учета денежных средств.
Что делать, если счет получателя не выбирается в документе?
Проверьте, что банковский счет создан именно для вашей организации, а не для контрагента, и что он не помечен на удаление. Откройте карточку организации, перейдите к списку банковских счетов и при необходимости создайте счет с корректными реквизитами банка и валютой.
Можно ли отменить проведенный перевод?
Если платеж еще не ушел в банк, документ можно распровести и отредактировать или пометить на удаление. Если выписка уже загружена и операция подтверждена банком, документ удалять нельзя — ошибочный перевод исправляется обратным документом на ту же сумму с корректными реквизитами.
Почему после перевода в ОСВ появился счет 57?
Значит, операция была оформлена через вид операции, использующий транзитный счет, или перевод отражен парой документов. Проверьте, что второй документ (поступление) проведен: если его нет, сумма останется «висеть» на счете 57 до конца периода.
Как оформить перевод между счетами в разных банках?
Технически так же — документом «Списание с расчетного счета» с видом операции «Перевод на другой счет организации». Разница только в сроках: если зачисление происходит не в день списания, корректнее использовать счет 57 и оформить поступление отдельным документом на фактическую дату зачисления по выписке.
Нужно ли создавать контрагента для перевода между своими счетами?
Нет. При виде операции «Перевод на другой счет организации» поле контрагента отсутствует — программа использует реквизиты собственной организации. Если программа требует контрагента, значит, выбран неверный вид операции.
Что важно запомнить
Перевод между своими счетами оформляется одним документом «Списание с расчетного счета» с видом операции «Перевод на другой счет организации» и проводкой Дт 51 — Кт 51. После проведения сверьте остатки по обоим счетам с банковскими выписками, а при расхождениях ищите дубли, непроведенные документы или неверный вид операции.