Учет и Финансы · 10 мин
Как в 1С перевести деньги между своими счетами
Пошаговая инструкция по переводу денег между расчётными счетами организации в 1С: документы, проводки, касса, комиссия банка, проверка и типичные ошибки.
Перевод денежных средств между расчётными счетами одной организации — одна из самых частых банковских операций в 1С. Её оформляют, когда нужно перекинуть деньги на счёт для уплаты налогов, пополнить валютный счёт, обеспечить обеспечение по кредиту или просто переместить средства в другой банк. В программе для этого предусмотрен отдельный вид операции, и главное — не оформить такой перевод как поступление или списание «в никуда», иначе исказятся остатки и отчётность.
В типовых конфигурациях (1С:Бухгалтерия 8, 1С:Управление нашей фирмой, 1С:Комплексная автоматизация) перевод между своими счетами отражается документом «Списание с расчётного счёта» с видом операции «Перевод на другой счёт организации», а в ряде конфигураций — парным документом поступления. Проводка при этом простая: Дт 51 (счёт-получатель) — Кт 51 (счёт-отправитель), в отдельных сценариях через транзитный счёт 57 «Переводы в пути».
Ниже разобраны оба способа оформления, работа с кассой и валютой, обработка комиссии банка, проверка результата и типичные ошибки, из-за которых «зависают» суммы на счёте 57.
Какой документ использовать в 1С
В 1С:Бухгалтерии 8.3 перевод между своими счетами выполняется через раздел «Банк и касса» → «Банковские выписки». Создаётся документ «Списание с расчётного счёта», в поле «Вид операции» выбирается значение «Перевод на другой счёт организации». После выбора этого вида операции в документе появляется поле «Счёт получателя», куда подставляется второй банковский счёт вашей же организации.
Важно, чтобы оба счёта были заведены в справочнике «Банковские счета» и привязаны к одной организации. Если счёт-получатель отсутствует в справочнике, его нужно создать заранее: указать банк, номер счёта, валюту. Проверить корректность реквизитов стоит до проведения документа — ошибка в номере счёта приведёт к неверной аналитике проводки.
В 1С:Управление нашей фирмой (УНФ) логика аналогична: документ «Расход со счёта» с видом операции «Перевод на другой счёт». В 1С:ERP и Комплексной автоматизации используются «Списание безналичных ДС» и «Поступление безналичных ДС» с операцией «Перевод на другой счёт», причём поступление может формироваться автоматически на основании списания.
Пошаговое оформление перевода одним документом
Стандартный сценарий, когда списание и зачисление происходят в один день, оформляется одним документом. Это самый простой и рекомендуемый вариант: программа сразу формирует обе стороны проводки, и ничего не «зависает» на транзитных счетах.
- 1Откройте раздел «Банк и касса» → «Банковские выписки» и нажмите «Списание».
- 2В поле «Вид операции» выберите «Перевод на другой счёт организации».
- 3Укажите дату, организацию и банковский счёт, с которого уходят деньги.
- 4В поле «Счёт получателя» выберите второй счёт вашей организации.
- 5Введите сумму перевода и назначение платежа (например, «Перевод собственных средств между счетами»).
- 6Проверьте проводки по кнопке «Дт/Кт»: должна быть запись Дт 51 (получатель) — Кт 51 (отправитель).
- 7Проведите документ и сверьте остатки по обоим счетам.
Назначение платежа в таком документе заполняется в свободной форме, но лучше писать однозначно: «Перевод собственных денежных средств между расчётными счетами организации, НДС не облагается». Это упрощает работу банка при проверках и исключает лишние вопросы по финансовому мониторингу.
Если выписки загружаются из клиент-банка, документ часто создаётся автоматически при обмене. В этом случае задача бухгалтера — проверить, что программа правильно определила вид операции и подставила счёт-получатель. Автоматическая загрузка иногда ошибочно определяет такой перевод как «Прочее списание» или поступление от контрагента, поэтому контроль обязателен.
Перевод через счёт 57: когда деньги в пути
Если списание с одного счёта и зачисление на другой происходят в разные дни (например, перевод отправлен вечером в пятницу, а зачислен в понедельник), корректнее использовать счёт 57 «Переводы в пути». Это позволяет показать в отчётности, что деньги не «потерялись», а находятся в транзите.
Схема оформления двумя документами: первый документ «Списание с расчётного счёта» с видом операции «Перевод на другой счёт» (в некоторых настройках — «Прочее списание» с указанием счёта 57.01) формирует проводку Дт 57.01 — Кт 51. Второй документ «Поступление на расчётный счёт» с операцией, отражающей зачисление из переводов в пути, формирует Дт 51 — Кт 57.01. После проведения обоих документов сальдо по 57 счёту должно обнулиться.
Настройка применения счёта 57 в 1С:Бухгалтерии задаётся в учётной политике и параметрах учёта. Если ваша организация регулярно делает межбанковские переводы с разрывом в днях, включите использование счёта 57 заранее, чтобы не исправлять документы задним числом.
Перевод между расчётным счётом и кассой
Близкая по смыслу операция — снятие наличных со счёта в кассу или внесение наличных из кассы на счёт. Она оформляется другими документами, но логика «перевода своих денег» та же: никаких доходов и расходов не возникает.
Для снятия наличных используется «Списание с расчётного счёта» с видом операции «Снятие наличных в кассу» — программа создаёт проводку Дт 50.01 — Кт 51 (или через 57, если наличные получены позже дня списания). Для внесения наличных на счёт — «Поступление на расчётный счёт» с операцией «Взнос наличными», проводка Дт 51 — Кт 50.01. В обоих случаях дополнительно формируется кассовый документ: приходный или расходный кассовый ордер.
Не путайте эти операции с выдачей подотчётных сумм: если деньги снимаются и выдаются сотруднику, нужен вид операции «Выдача денежных средств подотчётному лицу» с указанием сотрудника, иначе не сформируется задолженность по счёту 71.
Валютные переводы и комиссия банка
При переводе между валютным и рублёвым счётом фактически происходит конверсия — это уже не простой перевод, а покупка или продажа валюты. В 1С она оформляется иначе: списание в одной валюте, зачисление в другой по курсу ЦБ, с отражением курсовой разницы. Не пытайтесь оформить конверсию обычным переводом между счетами — программа не даст указать счета в разных валютах в одном документе этого вида операции.
Комиссия банка за перевод оформляется отдельным документом «Списание с расчётного счёта» с видом операции «Прочее списание» (или «Комиссия банка» в новых релизах) с отнесением на счёт 91.02 «Прочие расходы» со статьёй «Расходы на услуги банков». Не включайте комиссию в сумму самого перевода — иначе сумма зачисления не сойдётся с выпиской банка.
Как проверить, что перевод отражён правильно
После проведения документов проверьте результат по нескольким контрольным точкам. Основной инструмент — оборотно-сальдовая ведомость по счетам 51 и 57, а также карточка счёта 51 с расшифровкой по банковским счетам.
Как проверить результат
Дт 51 счёт-получатель — Кт 51 счёт-отправитель, оба счёта принадлежат вашей организации
В проводке фигурирует счёт 60, 62, 76 или контрагент
Конечное сальдо равно нулю после обоих документов
Остаток «висит» дольше одного-двух банковских дней
Совпадают с банковскими выписками по обоим счетам
Расхождение хотя бы по одному счёту
Перевод отражён как внутреннее перемещение, не влияет на итог притока/оттока
Сумма попала в поступления или платежи от операционной деятельности
Если выписки загружены из банка, сверьте каждый документ с реальной строкой выписки: дата, сумма и счёт должны совпадать. Расхождение даже на один день при переводе через выходные — нормальная ситуация, которая решается счётом 57, а не исправлением дат «задним числом».
Часто задаваемые вопросы
Нужно ли платить налоги с перевода между своими счетами?
Нет. Перемещение собственных средств между счетами одной организации не является доходом и не влияет на налоговую базу ни по налогу на прибыль, ни по УСН. Главное — оформить операцию правильным видом, чтобы программа не отнесла сумму в доходы от реализации или прочие поступления.
Можно ли перевести деньги со счёта организации на карту директора?
Это уже не перевод между своими счетами, если карта оформлена на физическое лицо. Такие операции оформляются как выдача подотчётных средств, выплата дивидендов, зарплаты или займа — каждый вариант имеет свои налоговые последствия. Оформлять такую выплату «переводом на другой счёт» нельзя.
Что делать, если при загрузке выписки перевод определился как поступление от контрагента?
Откройте документ, смените вид операции на «Перевод на другой счёт организации», укажите свой счёт-получатель и перепроведите. Если документ уже участвовал в регламентных операциях, перепроведите закрытие месяца. В дальнейшем настройте правила загрузки выписки, чтобы программа распознавала свои счета.
Как оформить перевод, если счета в разных банках?
Точно так же — вид операции не зависит от того, в одном банке счета или в разных. Разница только в сроках: межбанковский перевод чаще зачисляется на следующий рабочий день, поэтому разумнее использовать счёт 57 и два документа — на списание и на зачисление.
Почему документ «Перевод на другой счёт» не проводится?
Чаще всего причины: не заполнен счёт-получатель, счета указаны в разных валютах (нужна операция конверсии), счёт-получатель привязан к другой организации в базе либо документ попадает в закрытый период. Проверьте сообщение об ошибке в нижней части окна — программа указывает конкретную причину.
Нужен ли отдельный документ на комиссию банка за перевод?
Да. Комиссия списывается отдельной строкой в банковской выписке, поэтому в 1С она оформляется отдельным документом списания с отнесением на прочие расходы (счёт 91.02). Сумма самого перевода при этом должна совпадать с суммой зачисления на счёт-получатель.
Что важно запомнить
Перевод между своими счетами оформляется списанием с видом операции «Перевод на другой счёт организации» и даёт проводку Дт 51 — Кт 51. При разрыве в днях используйте счёт 57, комиссию проводите отдельным документом, а конверсию валют — специальной операцией. После проведения сверяйте остатки по счетам с выписками и обнуляйте сальдо по 57 счёту.