Как в 1С перенести деньги с одного счета на другой

Перенос денежных средств между собственными расчетными счетами организации — одна из самых частых операций в 1С:Бухгалтерии. Такая операция не является доходом или расходом, поэтому важно оформить её правильно: ошибка в виде операции приведет к завышению выручки или затрат и исказит отчетность.

В типовых конфигурациях 1С (Бухгалтерия предприятия 3.0, Управление нашей фирмой, Комплексная автоматизация) перемещение денег между счетами оформляется банковскими документами с специальным видом операции. Проводки формируются автоматически: Дт 51 (счет-получатель) — Кт 51 (счет-отправитель), без затрагивания счетов доходов и расходов.

Ниже разобран порядок действий для 1С:Бухгалтерии 8.3, особенности безналичного и кассового перемещения, проверка результата и типичные ошибки, из-за которых операция попадает не на те счета.

Каким документом оформляется перевод между счетами

В 1С:Бухгалтерии 8.3 за движение безналичных денег отвечают два документа в разделе «Банк и касса»: «Списание с расчетного счета» и «Поступление на расчетный счет». Для перевода между собственными счетами достаточно одного документа — списания с корректным видом операции. Поступление создается автоматически при загрузке выписки либо отражается той же проводкой Дт 51 — Кт 51.

Ключевое поле — «Вид операции». Для перевода между своими счетами выбирается «Перевод на другой счет организации» (в ряде релизов — «Перевод на другой расчетный счет»). Именно вид операции определяет корреспонденцию счетов и то, попадет ли сумма в доходы или расходы.

Если в выписке банка перевод уже прошел, документы создаются автоматически при загрузке из клиент-банка или через сервис 1С:ДиректБанк. Задача бухгалтера в этом случае — проверить, что программа правильно определила вид операции, а не создавать документы вручную повторно.

Пошаговое оформление списания с расчетного счета

Откройте раздел «Банк и касса» → «Банковские выписки» (или «Банк» → «Банковские выписки» в зависимости от настроек интерфейса). Нажмите кнопку «Списание» — откроется форма нового документа «Списание с расчетного счета».

Заполните поля документа в следующем порядке. В поле «Вид операции» выберите «Перевод на другой счет организации». В поле «Счет организации» укажите счет, с которого уходят деньги. В поле «Счет получателя» выберите второй расчетный счет той же организации — он должен быть заранее заведен в справочнике банковских счетов. Укажите сумму, дату и назначение платежа, например: «Перевод собственных денежных средств между расчетными счетами. НДС не облагается».

Проведите документ кнопкой «Провести» или «Провести и закрыть». Программа сформирует проводку Дт 51 (счет получателя) — Кт 51 (счет отправителя) на указанную сумму. Отдельный документ поступления создавать не требуется — обе стороны движения отражаются одним документом.

1. 1
   Откройте «Банк и касса» → «Банковские выписки» и нажмите «Списание»
2. 2
   Выберите вид операции «Перевод на другой счет организации»
3. 3
   Укажите счет списания и счет получателя, сумму и дату
4. 4
   Заполните назначение платежа без НДС
5. 5
   Проведите документ и проверьте проводку Дт 51 — Кт 51

Как проверить проводки и результат операции

Сразу после проведения откройте движения документа: кнопка «Дт/Кт» или «Показать проводки и другие движения» в форме документа. Корректный результат — одна проводка: дебет счета 51 с субконто «Банковские счета» = счет-получатель, кредит счета 51 с субконто = счет-отправитель. Счетов 90, 91, 60, 76 в проводках быть не должно.

Дополнительно убедитесь, что в документе не заполнены поля, характерные для расчетов с контрагентами: договор, статья расходов, ставка НДС. Их наличие — признак того, что выбран неверный вид операции.

Итоговую проверку выполните по оборотно-сальдовой ведомости или отчету «Анализ счета» по счету 51 за нужную дату: остаток на счете-отправителе должен уменьшиться, а на счете-получателе — увеличиться на одну и ту же сумму. Сальдо по счету 51 в целом по организации не изменится, изменится только распределение по банковским счетам.

Контрольные точки

Как проверить результат

Проводка документа

Норма

Дт 51 (получатель) — Кт 51 (отправитель), без счетов доходов и расходов

Тревожный признак

Присутствуют счета 90, 91, 60, 76 или НДС

Остатки по счету 51

Норма

Один счет уменьшился, другой увеличился на ту же сумму

Тревожный признак

Общий остаток по 51 изменился или появилась разница

Поля документа

Норма

Нет контрагента, договора и ставки НДС

Тревожный признак

Заполнен контрагент или статья расходов

Перевод между расчетным счетом и кассой

Снятие наличных с расчетного счета в кассу оформляется по той же логике, но с другими документами. В банковской выписке создается «Списание с расчетного счета» с видом операции «Снятие наличных» — формируется проводка Дт 50 — Кт 51. Дополнительно в кассовых документах оформляется приходный кассовый ордер с видом операции «Получение наличных в банке».

Обратное движение — взнос наличных из кассы на расчетный счет — оформляется расходным кассовым ордером с видом операции «Взнос наличными в банк» и документом «Поступление на расчетный счет» с аналогичным видом операции. Проводка зеркальная: Дт 51 — Кт 50.

В некоторых релизах обе части операции создаются парой связанных документов автоматически. Проверяйте, чтобы сумма и дата в кассовом и банковском документах совпадали — расхождение приведет к «висящим» остаткам и расхождениям при сверке кассы.

Загрузка выписок из банка и автоматическое распознавание

Если вы работаете с клиент-банком или 1С:ДиректБанк, переводы между своими счетами загружаются вместе с остальной выпиской. Программа пытается определить вид операции по реквизитам платежа: если счет плательщика и получателя принадлежат одной организации из базы, подставляется операция перевода между собственными счетами.

Автоматическое распознавание срабатывает не всегда — например, если счет получателя заведен в справочнике с ошибкой в номере или банке. Тогда документ загружается с видом операции «Прочее списание» или «Прочее поступление», и проводки формируются некорректно. Такие документы нужно вручную переключить на правильный вид операции и перепровести.

Признак проблемы после загрузки выписки — несовпадение остатков по счету 51 с реальными остатками в банке или появление необъяснимых оборотов по счетам прочих доходов и расходов. Регулярная сверка по отчету «Остатки денежных средств» помогает вовремя находить такие документы.

Особенности в других конфигурациях 1С

В 1С:Управление нашей фирмой перемещение между счетами оформляется документом «Расход со счета» с видом операции «Перемещение денежных средств» (или аналогичным — зависит от релиза) либо специальным документом «Перемещение денег». Поступление на второй счет формируется автоматически.

В 1С:Комплексной автоматизации и ERP используется документ «Списание безналичных денежных средств» с хозяйственной операцией «Перечисление денежных средств на другой счет». Документ создается в разделе «Казначейство» и требует, чтобы оба банковских счета были заведены в справочнике банковских счетов организации.

Общий принцип во всех конфигурациях одинаков: существует отдельный вид операции для перемещения собственных средств, и использовать нужно именно его, а не универсальные «прочие» операции. Если в вашей базе нужного вида операции нет в списке — вероятно, конфигурация устарела и требует обновления.

Ограничения и когда нужна помощь специалиста

Самостоятельное оформление перевода безопасно, если оба счета принадлежат одной организации, заведены в справочнике и операция разовая. Достаточно следовать порядку выше и проверять проводки после проведения.

Обратитесь к бухгалтеру или специалисту по 1С, если перевод идет между разными юридическими лицами группы (это уже не перемещение, а заем или оплата с другими проводками), если операция валютная и требует переоценки, либо если после исправления ошибочных документов остатки по счету 51 не сходятся с банком. Корректировка закрытых периодов также требует аккуратности: изменение прошлого квартала влечет уточненную отчетность.

Часто задаваемые вопросы

Нужно ли создавать отдельный документ «Поступление на расчетный счет»?

Нет. Документ «Списание с расчетного счета» с видом операции «Перевод на другой счет организации» формирует обе стороны движения одной проводкой Дт 51 — Кт 51. Отдельное поступление потребуется только если вы отражаете операции по двум счетам вручную и раздельно, что в типовой работе не требуется.

Почему в списке нет вида операции «Перевод на другой счет организации»?

Чаще всего причина в устаревшем релизе конфигурации — в старых версиях операция называлась иначе («Перевод на другой расчетный счет») или отсутствовала. Проверьте актуальность релиза. Также убедитесь, что в справочнике заведен хотя бы второй банковский счет этой же организации.

Что делать, если перевод ошибочно провели как «Прочее списание»?

Откройте документ, измените вид операции на «Перевод на другой счет организации», укажите счет получателя и перепроведите. Лишние проводки по счетам расходов будут заменены корректной проводкой Дт 51 — Кт 51. Если период закрыт, согласуйте исправление с бухгалтером.

Как оформить перевод между счетами в разной валюте?

Прямой перевод между валютным и рублевым счетом — это конверсия, она оформляется через покупку или продажу валюты с использованием счета 57 «Переводы в пути». Такая операция требует отражения курсовой разницы, поэтому её лучше выполнять по выписке банка и проверять курсы на дату операции.

Можно ли удалить ошибочный документ перевода?

Можно, если период открыт и документ не участвовал в обмене с банком как подтвержденный. Пометьте документ на удаление и проверьте остатки по счету 51. Если выписка по этому дню уже загружалась, убедитесь, что при повторной загрузке не создастся дубликат.

Как быстро найти все переводы между своими счетами за период?

Откройте журнал «Банковские выписки» и установите отбор по виду операции «Перевод на другой счет организации». Альтернатива — отчет «Анализ счета» по счету 51 с группировкой по корсчетам: внутренние переводы будут видны как обороты 51–51.