Как в 1С открыть валютный счет

Валютный счет в 1С заводится не через банк, а через справочник «Банковские счета» — программа лишь отражает уже открытый в банке счет для ведения учета. Поэтому первый шаг происходит вне 1С: организация открывает валютный счет в уполномоченном банке и получает его реквизиты. Только после этого данные вносятся в программу, иначе проводить валютные операции будет не на чем.

Инструкция ниже подходит для типовых конфигураций «1С:Бухгалтерия 8» и в целом применима к «Управлению торговлей» и «Комплексной автоматизации» — логика везде одинаковая, отличается только расположение команд в меню. Все настройки выполняются под пользователем с правами на редактирование справочников и настройку плана счетов.

Подготовка: что должно быть настроено до создания счета

Перед добавлением валютного счета убедитесь, что в базе включен валютный учет. В «1С:Бухгалтерии» проверьте раздел «Администрирование» → «Параметры учета» (или «Настройки учета»): там должна быть активна функциональность расчетов в валюте и у.е. Если флаг снят, в карточке банковского счета поле выбора валюты может отсутствовать.

Второе условие — заполненный классификатор валют. Откройте справочник «Валюты» и проверьте, что нужная валюта (USD, EUR, CNY и т.д.) присутствует и для нее загружаются курсы. Удобнее всего добавить валюту кнопкой «Подобрать из классификатора» — тогда курсы будут обновляться автоматически через сервис 1С или по расписанию.

Третий момент — реквизиты самого банка. Если банк, в котором открыт валютный счет, уже есть в справочнике «Банки», дополнительных действий не нужно. Если нет — банк создастся автоматически при вводе БИК в карточке счета.

Добавление валютного счета в справочник

Откройте карточку организации: раздел «Главное» → «Организации» → выберите нужную организацию → перейдите по ссылке «Банковские счета». Альтернативный путь — раздел «Банк и касса» → «Банковские счета». Нажмите «Создать».

В карточке нового счета заполните поля в следующем порядке:

• Банк — начните вводить БИК или название; если банк найден в классификаторе, реквизиты подтянутся автоматически. Если не найден, создайте элемент справочника «Банки» вручную с БИК, корсчетом и наименованием.
• Номер счета — 20-значный номер валютного счета из банковских документов. Программа проверит соответствие номера и БИК по контрольному ключу.
• Валюта счета — ключевое поле: выберите валюту из справочника. После выбора валюты, отличной от рубля, счет считается валютным.
• Наименование — заполняется автоматически, но его удобно изменить на понятное, например «USD-расчетный (ПАО Банк)», чтобы не путать счета в документах.

Сохраните карточку кнопкой «Записать и закрыть». С этого момента счет доступен для выбора в документах поступления и списания денежных средств.

1. 1
   Откройте счет в банке и получите реквизиты
2. 2
   Проверьте, что в базе включен учет в валюте и добавлена валюта с курсами
3. 3
   Создайте элемент в справочнике «Банковские счета» организации
4. 4
   Укажите банк, номер счета и валюту счета
5. 5
   Запишите счет и проверьте его в документе поступления

Как программа ведет учет по валютному счету

Все операции по валютному счету отражаются на счете 52 «Валютные счета» плана счетов. Для него по умолчанию включен валютный учет: каждая проводка хранит две суммы — в валюте счета и в рублях по курсу на дату операции. Изменять валюту учета у счета 52 вручную не требуется.

Поступление валюты оформляется документом «Поступление на расчетный счет» (раздел «Банк и касса» → «Банковские выписки»). При выборе валютного счета программа автоматически подставляет валюту документа и курс на дату операции. Рублевый эквивалент рассчитывается как произведение суммы в валюте на курс ЦБ.

Списание валюты оформляется документом «Списание с расчетного счета»: оплата поставщику, продажа валюты, перечисление на свой рублевый счет. Для каждого вида операции программа формирует свои проводки, поэтому важно правильно выбирать вид операции в документе, а не проводить все «одной строкой».

Переоценка валютных остатков и курсовые разницы

Остаток на валютном счете переоценивается в двух случаях: при каждом движении по счету (на дату операции) и при закрытии месяца — регламентной операцией «Переоценка валютных средств» в обработке «Закрытие месяца». Если курс вырос, возникает положительная курсовая разница (доход), если упал — отрицательная (расход).

Чтобы переоценка работала корректно, курсы валют должны быть актуальными. Проверяйте загрузку курсов: справочник «Валюты» → кнопка «Загрузить курсы валют». При отсутствии курса на дату документа программа либо возьмет последний известный курс, либо выдаст предупреждение — в зависимости от настроек. Оба варианта требуют ручной проверки расчетного эквивалента.

При продаже валюты или переводе с валютного счета на рублевый используйте штатные виды операций («Поступления от продажи иностранной валюты», «Приобретение иностранной валюты»). Они корректно закрывают счет 57 «Переводы в пути», что критично для правильного закрытия месяца.

Проверка результата и сверка с банком

Базовая проверка — оборотно-сальдовая ведомость по счету 52 с группировкой по банковским счетам. В настройках отчета включите показатель «Валютная сумма»: по валютному счету должны отображаться обе колонки — валютная и рублевая. Валютный остаток в отчете обязан совпадать с остатком в выписке банка на ту же дату.

Дополнительно сверьте первую операцию: создайте тестовое поступление (или возьмите реальную выписку), проведите документ и откройте его движения кнопкой «Дт/Кт». Проводка должна содержать валюту, валютную сумму и рублевую сумму по курсу документа.

Контрольные точки

Как проверить результат

Валютный остаток в ОСВ по счету 52

Норма

Совпадает с остатком в выписке банка в валюте

Тревожный признак

Расхождение — есть непроведенные выписки или ошибка в счете документа

Колонки в ОСВ по валютному счету

Норма

Заполнены и валютная, и рублевая суммы

Тревожный признак

Есть только рублевая сумма — счет создан как рублевый

Закрытие месяца

Норма

Операция «Переоценка валютных средств» выполнена без ошибок

Тревожный признак

Операция не выполняется или суммы завышены — проверяйте курсы валют

Типичные ошибки при работе с валютным счетом

Самая частая ошибка — создание счета без указания валюты. Если поле «Валюта счета» оставить рублевым, программа будет считать счет обычным рублевым, и исправить ситуацию после появления проведенных документов сложно: валюту у счета с движениями менять нельзя, придется создавать новый счет и переносить операции.

Вторая группа ошибок связана с курсами: ручной ввод курса «на глаз», отсутствие курса на выходные дни, загрузка курсов после проведения документов. Во всех случаях рублевый эквивалент искажается, а курсовые разницы при закрытии месяца становятся недостоверными.

Особенности в других конфигурациях 1С

В «1С:Управление торговлей» и «Комплексной автоматизации» банковские счета организации находятся в карточке организации (раздел «НСИ и администрирование» → «Организации») либо в разделе «Казначейство» → «Банковские счета». Поле валюты счета присутствует и работает аналогично: выбранная валюта определяет валюту платежных документов.

В «1С:Зарплата и управление персоналом» валютные счета организации обычно не заводятся — эта конфигурация не ведет банковский учет. Если зарплатный проект предполагает выплаты в валюте, учет ведется в бухгалтерской программе, а ЗУП используется только для расчетов.

Сравнение вариантов

1С:Бухгалтерия 8

Полный валютный учет: счет 52, переоценка, курсовые разницы. Подходит для основного учета валютных операций

1С:Управление торговлей / КА

Валютный счет для платежей и взаиморасчетов в валюте; регламентный бухучет ведется в связанной БП или в самой КА

1С:ЗУП

Банковские счета нужны только для зарплатных проектов; валютный учет не ведется

Часто задаваемые вопросы

Можно ли изменить валюту уже созданного счета?

Если по счету еще нет проведенных документов — да, просто откройте карточку и смените валюту. Если движения уже есть, программа не даст изменить валюту: создайте новый счет с правильной валютой и перенесите на него операции.

Нужен ли отдельный счет 52 для каждой валюты?

Нет. Счет 52 в плане счетов один, аналитика ведется по субконто «Банковские счета». Каждый валютный счет в справочнике формирует отдельную аналитическую позицию, и отчеты строятся по каждому счету раздельно.

Почему в документе не подставляется курс валюты?

Чаще всего курс не загружен на дату документа. Откройте справочник «Валюты», выберите валюту и проверьте историю курсов. Загрузите курсы за нужный период и перепроведите документ, чтобы рублевый эквивалент пересчитался.

Как отразить покупку валюты с рублевого счета?

Двумя документами: «Списание с расчетного счета» с видом операции «Приобретение иностранной валюты» по рублевому счету и «Поступление на расчетный счет» с аналогичным видом по валютному счету. Расчеты между ними проходят через счет 57.

Нужно ли переоценивать валютный счет, если по нему не было движений?

Да. Остаток в валюте переоценивается по курсу на конец месяца независимо от наличия операций. Это делает регламентная операция «Переоценка валютных средств» при закрытии месяца.